Jei kada nors pradėjote naują darbą, esate susipažinęs su W-4 formos pildymo procesu.
Tai yra IRS dokumentas, kurį jūsų darbdavys reikalauja užpildyti, kad jis galėtų nustatyti tinkamą pajamų mokesčio sumą, kurią reikia išskaičiuoti iš jūsų darbo užmokesčio. Supraskite teisingai ir mokesčių metu galite gauti gražią grąžinamąją išmoką. Bet supraskite neteisingai ir galiausiai turėsite sumokėti mokesčius - plius baudas ir palūkanas.
Kaip užpildyti W-4 formą, yra svarbiau nei bet kada. Ir net jei užpildėte formą anksčiau, ji visiškai pasikeitė 2020 m.
Pavyzdžiui, ankstesniais metais forma pirmiausia buvo naudojama apskaičiuojant pašalpas. Kiekviena išmoka buvo fiksuota suma, ir jūs galite koreguoti savo išskaitymą - didesnį ar mažesnį - pakeisdami prašomų išmokų skaičiaus.
Dalis to taip pat buvo dėl to, kad buvo taikoma išimtis išlaikytiniams. Tačiau su 2017 m. Mokesčių mažinimo ir darbo įstatymas, buvo padaryti esminiai mokesčių kodekso pakeitimai, įskaitant reikalavimą pateikusių išlaikytinių pašalinimą.
Tai yra pagrindinė beveik visiško W-4 formos pakeitimo priežastis. Dabar šioje formoje reikia atlikti įvairius pajamų ir mokesčių padėties įvertinimus, o tai yra šiek tiek sudėtingiau, nei tiesiog nustatyti konkretų pašalpų skaičių.
Tačiau nesijaudinkite, šiame vadove parodysime, kaip užpildyti W-4 formą 2021 m.
W-4 formos pagrindai: 2021 m. Leidimas
Naujas darbdavys turėtų pateikti jums tuščią W-4 formą, kurią turite užpildyti pradėję naują darbą. Tačiau taip pat gali būti atvejų, kai norėsite pakoreguoti išskaičiavimą net ir atlikdami darbą. Tai gali prireikti susituokus ar susilaukus vaiko, nes bet kuris iš jų gali pakeisti jūsų mokesčių prievolę.
Turėtumėte paprašyti formos kopijos iš savo darbdavio (paprastai žmogiškųjų išteklių departamento arba darbo užmokesčio). O jei visa kita nepavyksta, visada galite gauti tokią kopiją
atspausdinti iš IRS svetainės, kartu su instrukcijomis.
Užpildę formą, pateikite ją darbdaviui. Jie neprivalo to pateikti IRS, tačiau jie turėtų išsaugoti savo įrašų kopijas, taip pat atlikti būtinus pakeitimus jūsų darbo užmokesčio apskaitoje. Tiesą sakant, jūsų darbdavys privalo atlikti prašomus jūsų išskaitymo pakeitimus per 30 dienų nuo užpildytos formos gavimo iš jūsų.
Tiksliai užpildytas, W-4 turėtų sudaryti labai mažą sumą, kurią turite skolinti, kai pateiksite pajamų mokesčio deklaraciją, arba tokią pat mažą grąžinamąją išmoką.
Nedidelis grąžinimas nėra blogai. Kai gausite didelę mokesčių grąžinimą, tai yra todėl, kad jūs baigėsi išskaičiavo mokesčius. Tai nėra vyriausybės dovana, jie tiesiog grąžina jums pinigus. Jei gausite didelę grąžinamąją išmoką, IRS suteikėte paskolą be palūkanų. Mokesčių rengimo pasaulyje kuo mažesnė grąžinamoji išmoka, tuo geresnis mokesčių planavimas!
Be to, nėra baisu gauti didelę mokesčių grąžinimą. Tam tikra prasme tai yra „priverstinės santaupos“, o kai kam tai yra geras dalykas. Bet kokiu atveju turėtumėte daryti tai, kas jums tinka, ir pirmas žingsnis yra tinkamai užpildyti W-4 formą.
Dabar pereikime prie mechanikos, kaip užpildyti W-4 formą.
Užpildykite formą W-4
Nors žiūrint į formą sunku pastebėti, pagrindinis W-4 užpildymo procesas iš tikrųjų yra gana paprastas. Bet jei kada nors rėmėtės instrukcijų knygele, kad surinktumėte nesurinktą daiktą, jau suprantate, kad procesas gali atrodyti sudėtingesnis, nei yra iš tikrųjų.
Tai tikrai pasakytina apie W-4. Jei naudojate šį vadovą, kad padėtumėte parengti formą, rekomenduojame atsispausdinti paties W-4 kopiją, kurią galite sekti, ir net užpildyti informaciją, kai judame į priekį.
Žemiau yra pirmojo formos puslapio, kurį turėsite sekti, ekrano kopija.
Galite pradėti užpildydami bendrąją informaciją, kurios prašoma 1 veiksme, a – c eilutės. Tai apims jūsų vardą ir pradinę raidę, pavardę, socialinio draudimo numerį, visą namų adresą ir mokesčių deklaravimo būseną.
2 žingsnis: keli darbai arba sutuoktinio darbai
2 veiksmas yra tai, kur viskas tampa šiek tiek sudėtinga. Šią skiltį turėsite užpildyti tik tuo atveju, jei turite daugiau nei vieną darbą arba jei jūsų sutuoktinis taip pat yra samdomas ir kartu pateikiate dokumentus. Jei tai netaikoma, galite visiškai praleisti.
Bet jei jame aprašoma jūsų pajamų informacija, turėsite pereiti į 3 puslapį, tada atlikite 2 veiksmo b punktą - Kelių darbų darbalapis.
Tačiau čia turime padaryti nedidelę pertrauką, kad galėtume pasakyti svarbų dalyką. Šio skyriaus pildymas susijęs tik su šiuo konkrečiu W-4. Vis tiek turėsite užpildyti atskirą W-4 kiekvienai papildomai užduočiai, kurią atliksite jūs arba jūsų sutuoktinis. Taip, jums reikės užpildyti panašią informaciją apie kiekvieną W-4.
Tačiau kol kas sutelkime dėmesį į turimą W-4.
Bet kadangi antras darbas ar sutuoktinis, kuris taip pat turi darbą, yra neįprastos situacijos, tęskime prielaidą, kad šiam W-4 reikės vieno ar kito.
Pradedant nuo 2 veiksmo (b) 1 eilutės, tarkime, kad jūsų sutuoktinis taip pat dirba, o jūs esate susituokę ir paduodate kartu.
Tačiau prieš užbaigdami pirmąją eilutę, pirmiausia turėsime pereiti prie pajamų grafiko puslapyje (sakiau, kad tai būtų sudėtingiau nei anksčiau!)
Iš šio tvarkaraščio turėsite gauti 1 eilutės įrašą.
Tarkime, jūs uždirbate 90 000 USD, o jūsų sutuoktinis uždirba 60 000 USD per metus, o bendros pajamos yra 150 000 USD.
Pirmiausia eikite žemyn kairėje lentelės pusėje ir nustatykite savo pajamų diapazoną, kuris bus 80 000–99 999 USD. Iš ten eikite į stulpelį, nurodantį pajamas nuo 60 000 USD iki 69 999 USD. Šiame stulpelyje bus nurodytos jūsų sutuoktinio pajamos.
Ten, kur abu susikerta, pamatysite skaičių 9 420 USD. Šią sumą įvesite 2 veiksmo (b) 1 eilutėje. Jei jūs ar jūsų sutuoktinis neturite antro darbo, galite praleisti 2 eilutę.
Pereikite prie 3 eilutės ir įveskite metų, už kuriuos geriausiai mokate darbą, atlyginimo laikotarpių skaičių. Kaip įprasta daugeliui darbų, manysime, kad jums mokama kas antrą savaitę už 26 darbo užmokesčio laikotarpius per metus.
4 eilutėje jums bus nurodyta pirmąją eilutę - 9 420 USD - padalyti iš 1 eilutės skaičiaus - 26 mokėjimo laikotarpiai. Ši suma bus 362 USD. Įveskite sumą šio tvarkaraščio 4 eilutėje, tada taip pat 1 puslapio 4 eilutės c punkte - Papildomas išskaičiavimas.
Kai tai padarysite, galime grįžti į 1 puslapį ir užpildyti likusią formą.
3 žingsnis: reikalaukite išlaikytinių
Šį skyrių turėsite užpildyti tik tuo atveju, jei turite išlaikytinių, į kuriuos galite pretenduoti. Dabar tai daroma ne siekiant reikalauti asmeninių išimčių tiems išlaikytiniams, o tam, kad vaiko mokesčių kreditas, tai sumažins jūsų mokestinę prievolę iki 2 000 USD vienam išlaikytiniui. Tačiau jūs galite reikalauti šio kredito tik tuo atveju, jei jūsų išlaikytiniai iki mokesčio pabaigos yra jaunesni nei 17 metų metus ir uždirbate ne daugiau kaip 200 000 USD kaip vieną failą arba 400 000 USD, jei esate vedęs kartu.
Jei turite teisę gauti vaiko mokesčių lengvatą, ši formos dalis yra gana paprasta. Galite tiesiog paimti tinkamų išlaikytinių skaičių ir padauginti jį iš 2 000 USD. Taigi, jei turite du išlaikytinius, turėsite teisę gauti 4000 USD kreditą. Šią sumą galite įvesti 1 puslapio 3 eilutėje.
4 žingsnis: (neprivaloma) Kiti koregavimai
Šią skiltį naudosite kaip bet kokią kitą situaciją, kuri gali turėti įtakos jūsų išskaičiavimui. Užbaigus šį skyrių, bus pateiktos 4 veiksmo instrukcijos. Naudodami šį skyrių įvesite informaciją, kuri gali padidinti arba sumažinti išskaičiuojamąjį turtą, atsižvelgiant į mažiau įprastas mokestines aplinkybes.
Tai apima šiuos dalykus:
- a. Kitos pajamos (ne iš darbo). Šią liniją galite naudoti, kad padidintumėte išskaičiavimą kitoms pajamų situacijoms, kurios galbūt nebuvo numatytos mokesčių išskaičiavimui. Tai gali apimti pajamas iš investicijų, pensijas ar net savarankišką darbą. Šioje eilutėje įvesite visą kitų pajamų sumą (ne mokesčių prievolę, kurią tikitės turėti).
- b. Išskaitymai. Ši eilutė daugiausia skirta smulkiems atskaitymams. Tačiau tai bus tik išskaitymų suma, viršijanti standartinį atskaitymą. Galite perskaityti skyrių, pažymėtą 4 veiksmu (b), kad apskaičiuotumėte šiuos papildomus atskaitymus (žemiau). Čia taip pat įvesite „virš eilutės“ atskaitymus, pvz., Studentų paskolos palūkanas ir išskaitomas įmokas į pensijų planus, pvz., IRA.
- c. Papildomas išskaičiavimas. Jei norite papildomai išskaičiuoti pinigus bet kokiam tikslui, pvz., Numatomam didelio turto, kuris sukels mokestinį įsipareigojimą, pardavimui, čia galite įvesti apskaičiuotą mokesčio sumą.
Šiame skyriuje tarkime, kad jūs ir jūsų sutuoktinis kiekvienas imate 6 000 USD atskaitymą už mokesčių atskaitytinas IRA įmokas. Įvesite 12 000 USD 4 veiksmo (b) 1 eilutėje ir 5 eilutėje. Tada perveskite tą pačią sumą į pačios W-4 formos 1 puslapio 4 veiksmo b punktą.
Užpildykite formą W4
Dėl aukščiau aptartų koregavimų W-4 Page 1 bus pateikta ši informacija:
- 4 000 USD už vaiką mokesčių kreditas dviem vaikams 3 linijoje
- 12 000 USD IRA įnašų 4 eilutės b punkte
- Papildomas 362 USD išskaitymas 4 eilutės c punkte
Tada pagaliau atlikdami 5 veiksmą, pasirašysite ir pažymėsite datą savo W-4 formoje, patvirtindami, kad pateikta informacija yra teisinga. Bet dar kartą, ši forma nėra pateikta IRS, bet tik naudojama ir saugoma jūsų darbdavio, kad būtų galima nustatyti tinkamą jums reikalingą išskaičiavimo sumą.
Galutinės mintys
Kai atliksite vieną ar du, suprasite, kad tai iš tikrųjų gana paprasta. Tačiau kol nepasieksite to taško, užpildykite formą tik vykdydami eilutines instrukcijas. Jei esate visiškai supainioti dėl formos, galite paprašyti pagalbos iš savo žmogiškųjų išteklių ar darbo užmokesčio skyriaus. Tačiau labiau tikėtina, kad jie nukreips jus į jūsų asmeninį mokesčių patarėją.
Šis žingsnis yra gerai rekomenduojamas, nes klaida pildant formą gali sukelti didelę mokesčių sąskaitą jūs pateikiate savo deklaraciją arba netekote grynųjų pajamų iš savo darbo užmokesčio už didesnę grąžinamąją išmoką padavimas. Tinkamai užpildę W-4 formą, išvengsite abiejų rezultatų.