ის 2017 წლის კანონი საგადასახადო შემცირებისა და დასაქმების შესახებ შეცვალეთ რამდენი საგადასახადო შეღავათები უნდა მიიღოთ ყოველწლიურად მას შემდეგ, რაც კანონი გახდა და რა თქმა უნდა აქვს 2020 წლისთვის.
უხეშად გაორმაგდა სტანდარტული გამოქვითვამილიონობით გადასახადის გადამხდელს აფერხებს გამოქვითვების დასახელებაში. მან ასევე აღმოფხვრა პირადი შეღავათები, რომლებიც იყო ერთ -ერთი მთავარი ფაქტორი, რომელიც განსაზღვრავდა საგადასახადო შეღავათებს.
ეს შეიძლება დამაბნეველი იყოს, ამიტომ დღეს ჩვენ შევეცდებით ამის გარკვევას თქვენთვის!
რა არის საგადასახადო შეღავათები?
საგადასახადო შეღავათები არის თქვენი დასაბეგრი შემოსავლის შემცირების სავარაუდო ხარჯები ფედერალური გადასახადის დაკავების მიზნით. როდესაც იღებთ ახალ სამუშაოს, ისევე როგორც ყოველი ახალი წლის დასაწყისში, თქვენ ასრულებთ სამუშაოს IRS W-4 ფორმა: "თანამშრომლის დაკავების მოწმობა". ეს საშუალებას მისცემს თქვენს დამსაქმებელს შეცვალოს თქვენი დასაბეგრი შემოსავალი, რაც უფრო მჭიდროდ განსაზღვრავს საშემოსავლო გადასახადის შესაბამის რაოდენობას.
თუ თქვენ მიიღებთ დაკავების შემწეობას, მაშინ ფედერალური საშემოსავლო გადასახადის ოდენობა იქნება ძალიან ახლოს თქვენი წლის საგადასახადო ვალდებულებასთან.
სრულყოფილ სამყაროში თქვენ არ გექნებათ ვალი და არც გაქვთ ანაზღაურების უფლება საგადასახადო დეკლარაციის შევსების შემდეგ. IRS ფულის ფლობა არასოდეს არის ოპტიმალური შედეგი; არა მხოლოდ ფაქტობრივი საგადასახადო ვალდებულების გამო, არამედ პოტენციური ჯარიმებისა და პროცენტების გამო.
მიუხედავად იმისა, რომ ადამიანების უმეტესობას ურჩევნია ანაზღაურება, ეს მართლაც სხვა არაფერია თუ არა საკუთარი ფულის დაბრუნება. თუ ზედმეტად შეიკავებთ, რაც რეალურად ქმნის ანაზღაურების მდგომარეობას, თქვენ ფაქტობრივად IRS– ს მიანიჭეთ უპროცენტო სესხი. უფრო მეტიც, ეს არის ფული, რომლის საშუალებითაც შეიძლებოდა პროცენტის მოპოვება საკუთარ თავზე, მაგრამ არა.
არსებობს სხვადასხვა საგადასახადო შეტანის სცენარი, რომელიც შეიძლება მოგმართოთ. გსურთ სცადოთ განსაზღვროთ ამ საგადასახადო შეღავათებიდან რამდენი უნდა მიიღოთ მომავალ წელს.
თუ თქვენ გაქვთ შემოსავალი და სხვას შეუძლია მოითხოვოს თქვენი დამოკიდებულება
საუკეთესო სტრატეგია (თუ ეს არის თქვენი შეტანის სტატუსი) არის მოითხოვოთ ნულოვანი შემწეობა. IRS საშუალებას გაძლევთ მოითხოვოთ სტანდარტული გამოქვითვა, რომელია უფრო დიდი, $ 1,050 ან სტანდარტული გამოქვითვა თქვენი შეტანის სტატუსისთვის (რაც მაქსიმუმ 12,400 აშშ დოლარია 2020 წლისთვის).
სტანდარტული გამოქვითვა დასაშვებია თქვენი შეტანის სტატუსისთვის უკვე აისახება სახელფასო გადასახადის დაკავებაში, როგორც ეს დადგენილია თქვენი დამსაქმებლის მიერ. არ იქნება საჭირო საგადასახადო შეღავათების მოთხოვნა ამ გამოქვითვის დასაფარად.
მარტოხელა შემავსებლები და შინამეურნეობების უფროსები
როგორც ერთი შემსრულებელი ერთი ძირითადი შემოსავლის წყაროსთან ერთად, ერთი საგადასახადო შემწეობის მოთხოვნა უნდა იყოს საკმარისი. ეს გამოიწვევს მცირე ანაზღაურებას ან მცირე საგადასახადო ვალდებულებას. რამდენადაც თქვენ ცდილობთ, თითქმის შეუძლებელი იქნება თქვენი ფედერალური დაკავების გადასახადი ზუსტად შეესაბამებოდეს თქვენს რეალურ საგადასახადო ვალდებულებას.
თუმცა, თუ თქვენ ელით, რომ შეძლებთ გამოქვითვების ჩამოთვლას - რაც იმას ნიშნავს, რომ თქვენი გამოქვითვები გადააჭარბებს $ 12,400 სტანდარტულ გამოქვითვას - შეიძლება დაგჭირდეთ დამატებითი საგადასახადო შეღავათების მოთხოვნა. ამის სათანადოდ გასაკეთებლად, თქვენ უნდა გონივრულად შეაფასოთ თქვენი დეტალური გამოქვითვების გადაჭარბება თქვენს სტანდარტულ გამოქვითვაზე.
თუ თქვენ მუშაობთ ორ სამუშაოზე მთელი წლის განმავლობაში, გაყავით თქვენი შემწეობა ორ სამუშაოს შორის. მაგალითად, თუ თქვენ მოითხოვთ ორ საგადასახადო შეღავათს, თქვენ უნდა აიღოთ ერთი თითოეული სამუშაოსთვის. თუ თქვენ იღებთ მხოლოდ ერთ საგადასახადო შეღავათს, მიიღეთ ის სამუშაოზე, რომელიც იხდის ყველაზე მეტ ფულს.
თუ მარტოხელა ხართ და გყავთ მინიმუმ ერთი დამოკიდებული შვილი, შეგიძლიათ შეიყვანოთ ოჯახის უფროსად. თუ თქვენ გყავთ ერთი ან მეტი შვილი, რომელზედაც შეგიძლიათ განაცხადოთ, როგორც დამოკიდებული თქვენს საგადასახადო დეკლარაციაზე, შეგიძლიათ დაამატოთ ერთი დამატებითი საგადასახადო შემწეობა თითო ბავშვზე. მაგალითად, თუ თქვენ წარადგენთ როგორც ოჯახის უფროსს ორი კვალიფიციური შვილებით, შეგიძლიათ მოითხოვოთ სულ სამი საგადასახადო შემწეობა თქვენს W-4– ზე.
კიდევ ერთხელ, არ არსებობს პირადი გათავისუფლება, მაგრამ დამატებითი საგადასახადო შემწეობა ითავსებს ქვედა საგადასახადო ვალდებულებას, რომელიც თქვენ გექნებათ, თუკი შეგიძლიათ მოითხოვოთ ბავშვის საგადასახადო კრედიტი. ამან შეიძლება შეამციროს თქვენი საშემოსავლო გადასახადის ვალდებულება 2 000 აშშ დოლარამდე თითო კვალიფიცირებულ ბავშვზე.
ბუნებრივია, თუ თქვენ არ გყავთ კვალიფიცირებული შვილები, არ უნდა მიიღოთ დამატებითი საგადასახადო შემწეობა. ასევე, იცოდეთ, რომ ბავშვის საგადასახადო კრედიტი თანდათან მცირდება, თუ თქვენი შემოსავალი აღემატება $ 200,000.
დაქორწინებული წყვილი ერთობლივად შევსებულია
თუ დაქორწინებული წყვილი ერთობლივად შეიტანთ განაცხადს, თითოეული თქვენგანისთვის უნდა მოითხოვოთ ერთი საგადასახადო შემწეობა. თუ თქვენ გყავთ დამოკიდებული ბავშვები, რომლებიც აკმაყოფილებენ ბავშვის საგადასახადო კრედიტს, შეგიძლიათ დაამატოთ ერთი დამატებითი საგადასახადო შემწეობა თითოეული ბავშვისთვის. ბავშვის საგადასახადო კრედიტი თანდათან წყდება 400,000 აშშ დოლარის ან მეტი შემოსავლით დაქორწინებული წყვილებისთვის, რომლებიც ერთობლივად შეიტანენ განაცხადს. თუ თქვენი შემოსავალი აღემატება ამ თანხას, თქვენ ვერ შეძლებთ კრედიტის მოთხოვნას და ვერ მიიღებთ დამატებით საგადასახადო შეღავათებს.
ისევე, როგორც ერთჯერადი შემმუშავებლების შემთხვევაში, თქვენ შეიძლება შეძლოთ კიდევ უფრო მეტი საგადასახადო შეღავათების აღება, თუკი შეძლებთ გამოქვითვების დაზუსტებას.
IRS კი გთავაზობთ გამოქვითვების ფურცელს თქვენი W-4 ფორმით, რათა შეაფასოთ თქვენი დაკონკრეტებული გამოქვითვების გავლენა თქვენს საგადასახადო შემწეობებზე მომავალი წლისთვის. ეს ფორმა შეიძლება გამოყენებულ იქნას, თუ დაქორწინებული ხართ ერთობლივად, მარტოხელა ან ოჯახის უფროსი.
მე -2 ხაზზე, სადაც ხედავთ $ XX, XXX, თანხები, რომლებიც უნდა გამოჩნდეს ამ X- ში არის $ 24,800, თუ დაქორწინებული ხართ შევსება ერთობლივად ან შესარჩევი ქვრივი (er), $ 18,650 თუ თქვენ ხართ ოჯახის უფროსი, და $ 12,400 თუ თქვენ მარტოხელა. ეს არის სტანდარტული გამოქვითვები 2020 წლისთვის რომლებიც ჯერ არ არის ასახული 2020 წლის W4– ზე.
გაითვალისწინეთ, რომ მე -4 ხაზი ითვალისწინებს თქვენი სტუდენტური სესხის პროცენტის შეფასებას, IRA- ს გამოქვითვით შენატანებს და გარკვეულ სხვა შესწორებებს. თქვენ შეგიძლიათ გამოიყენოთ ეს ხაზი ასახავს საგადასახადო გამოქვითვით შენატანებს IRA- ში, ჯანმრთელობის შემნახველ ანგარიშზე, ალიმენტსა და სხვა „ხაზზე ზემოთ გამოქვითვებზე“.
მე –5 ხაზზე ნაჩვენები წმინდა თანხა გადადის W-4– ის პირველ გვერდზე და გაზრდის მთლიანი საგადასახადო შემწეობას, რომელსაც თქვენ მოითხოვთ წლის განმავლობაში.
სხვა გართულებები, რომლებიც შეიძლება გავლენა იქონიოს თქვენს საგადასახადო შეღავათებზე
ჯერჯერობით, ჩვენ განვიხილავთ საგადასახადო შეღავათების რაოდენობას, თუ 1) თქვენი შემოსავალი პირველ რიგში თქვენი სამუშაოდან არის მიღებული, 2) თქვენ მიუთითეთ თქვენი გამოქვითვები ან მიიღეთ სტანდარტული გამოქვითვა, ან 3) თუ თქვენ გყავთ დამოკიდებული ბავშვები, რომლებიც უფლებამოსილნი არიან ბავშვის გადასახადზე საკრედიტო. თუმცა, არსებობს სხვა სიტუაციებიც, რომლებმაც შეიძლება გავლენა მოახდინონ თქვენს საგადასახადო შეღავათებზე, რომლებიც ამ ზოგადი კატეგორიების მიღმაა.
ერთი არის ინვესტიციის შემოსავალი. თუ თქვენ გაქვთ საინვესტიციო შემოსავლის მნიშვნელოვანი რაოდენობა, შეიძლება დაგჭირდეთ მოითხოვოთ ნაკლები საგადასახადო შეღავათები ან საერთოდ არა. ნებისმიერი დასაბეგრი საინვესტიციო შემოსავალი გაზრდის თქვენს საგადასახადო ვალდებულებას. თუ არ ახორციელებთ სავარაუდო გადასახადს დამატებითი შემოსავლის ვალდებულების დასაფარად, შეიძლება დაგჭირდეთ ამის გაკეთება თქვენი ჩვეულებრივი სამუშაოდან უფრო მაღალი დაკავების გზით. ამის მიღწევა შეგიძლიათ ნაკლები საგადასახადო შეღავათებით.
კიდევ ერთი პოტენციური სიტუაციაა გვერდითი ბიზნესის ქონა. ვთქვათ, რომ თქვენი რეგულარული სამუშაოს გარდა თქვენ გაქვთ გვერდითი ბიზნესი, რომელიც გამოიმუშავებს დამატებით ფულს. ტექნიკურად რომ ვთქვათ, თქვენ უნდა ჩამოაყალიბოთ კვარტალური საგადასახადო ხარჯები ამ შემოსავლის საგადასახადო ვალდებულების დასაფარად. ეს განსაკუთრებით მნიშვნელოვანია, ვინაიდან თვითდასაქმების შემოსავალი ასევე ექვემდებარება თვითდასაქმების გადასახადი რაც თავისთავად დაახლოებით 15.3% -ს შეადგენს.
თუ მოსალოდნელია, რომ თქვენი შემოსავალი თქვენი ბიზნესისგან იქნება მხოლოდ რამდენიმე ათასი დოლარი წელიწადში, შეიძლება დაგჭირდეთ თქვენი საგადასახადო შეღავათების შემცირება და არა სავარაუდო გადასახადის გადახდა.
ასევე შესაძლებელია თქვენი ბიზნესი ზარალდება. თუ ეს ასეა, თქვენ შეიძლება გაზარდოთ თქვენი საგადასახადო შეღავათები.
და მაინც, სხვა მაგალითია უძრავი ქონების ან პარტნიორობის შემოსავალი. ნებისმიერ მათგანს შეუძლია გავლენა მოახდინოს გვერდითი ბიზნესის მსგავსი.
როდესაც ეჭვი გეპარებათ, დაიქირავეთ პროფესიონალი დასახმარებლად
თუ თქვენ გაქვთ რომელიმე ზემოთ ჩამოთვლილი სიტუაცია, საუკეთესო სტრატეგია შეიძლება იყოს ამის გადახედვა პროფესიონალ საგადასახადო შემმზადებელთან. გამოთვლები შეიძლება გართულდეს, განსაკუთრებით მათთვის, ვინც არ ამზადებს საშემოსავლო გადასახადს რეგულარულად.
უმჯობესია გადაიხადოთ საგადასახადო შემმზადებელი, რათა მოგაწოდოთ თქვენი რეალური საგადასახადო ვალდებულების და საგადასახადო შეღავათების რაოდენობის მჭიდრო მიახლოება, ვიდრე შემთხვევითობის მიტოვება. მოულოდნელად დიდი საგადასახადო ვალდებულება შეიძლება დაემატოს პროცენტს და ჯარიმებს უკვე დიდი საგადასახადო კანონპროექტს.
საგადასახადო პროფესიონალს შეუძლია გითხრათ, შეძლებთ თუ არა გაზარდოთ საგადასახადო შეღავათები ბიზნესის დანაკარგების გამო, თუ დაგჭირდებათ ბიზნესის ან საინვესტიციო შემოსავლების სავარაუდო გადასახადის გადახდა.