以前の投稿で、私はいくつかを共有しました 403（b）タックスシェルター年金の基本. 要約すると、403（b）は、特定の非営利および政府の仕事の従業員にのみ提供される一種の退職金口座です。
これらの従業員の場合、403（b）は401（k）と同等です。 従業員の制限は、雇用主が後援する401（k）で提供されるものと同じですが、403（b）は、資格がある場合に従業員がさらに貢献するのに役立つ別のコンポーネントを提供します。
最大許容拠出金と呼ばれるこの特典により、特定の資格のある従業員は退職金口座をさらに早く増やすことができます。
最大許容貢献とは何ですか？
一般的に、403（b）アカウントには、従来の401（k）プランと同じ拠出限度額があります。 2020年と2021年の場合 従業員の寄付限度額は19,500ドルに制限されています 両方のタイプのアカウントで、2019年の19,000ドルから増加しました。
ただし、50歳以上の場合は、最大$ 6,500の追加の「キャッチアップ」寄付を行うこともできます。 50歳以上の労働者の場合、これは合計で年間26,000ドルの寄付限度額になります。
ここで、403（b）を持っている人に最大許容貢献が作用します。
現在の雇用主に15年間勤務し、年平均拠出額が 年間5,000ドルは、生涯最大の「キャッチアップ」まで、年間3,000ドルの追加寄付の対象となります。 $15,000.
「15年ルール、」このメリットにより、退職後の貯蓄に甘んじていた個人は、準備ができたら年間の拠出額を増やすことができます。 50歳以上であるために「キャッチアップ」寄付の対象となる従業員も、対象となる場合は15年ルールを利用できます。
ただし、その場合、IRSは、通常の制限を超えて行われた寄付を最初に15年ルールに適用します。 資格があるかどうかを判断するには、最初に次を使用して収入と従業員のステータスを計算する必要があります 特定のIRSテーブル. そうすることで、必要なサービスの年数があるかどうかを把握し、投入できる金額に影響を与える以前の貢献があったかどうかを判断することもできます。
会計士または税理士は、この規定を利用するために必要なフォームに記入するのを手伝う必要があります。 いくつかの計算が含まれますが、このオプションは、時間の経過とともに退職金口座により多くのお金を寄付するための賢い方法を提供します。
NS 2020年と2021年が最大403（b）の貢献に更新 それはあなたがあなたの退職にさらに貢献することを可能にするので有益です。
403（b）退職金口座の利点
非営利団体または政府機関での雇用のために403（b）の退職金制度が提供されたばかりの場合は、登録するか、それとも待つべきか疑問に思うかもしれません。 概して、あなたがあなたの貢献とあなた自身の退職のために貯蓄する責任を真剣に受け止めれば、403（b）プランはあなたの退職の大部分に資金を供給するために使われることができます。 貢献することに不安を感じている場合は、次のような特典を検討してください。
403（b）アカウントへの寄付は、税控除の対象となります。
403（b）プランに寄付する場合、寄付は税控除の対象となります。 これはあなたがあなたの課税所得を下げるのを助けることができ、それはあなたが貢献する毎年の税金のお金を節約するのを助けるでしょう。
あなたが今たくさんの税金を払っていて、あなたがあなたの納税義務を下げることができたらいいのにと思うなら、 403（b）アカウントは、退職金に必要な資金を追加しながら、税金の請求額を減らすのに役立ちます アカウント。
あなたが引退して分配を始める準備ができるまで、あなたのお金は非課税になります。
401（k）プランへの寄付と同様に、403（b）アカウントの資金は非課税になります。 アカウントを開設して寄付を開始すると、課税対象の投資アカウントの場合のように、利益に対して税金を支払うことを心配する必要がなくなります。 単に資金を預けて、座って、それらが非課税になるのを見てください。
あなたの雇用主はマッチングファンドを提供するかもしれません。
401（k）プランは、多くの雇用主が提供する寛大なマッチングファンドで有名ですが、403（b）プランにもこの特典が付いてくる場合があります。 雇用主とその計画の詳細に応じて、403（b）に参加するためだけにマッチングファンドまたは「無料のお金」を受け取る場合があります。
プランにサインアップする前に、雇用主との完全な一致を得るために毎月いくら貢献する必要があるかを把握してください。
このアカウントは、従来のIRAまたはRothIRAと組み合わせることができます。
401（k）プランがある場合と同様に、他の特定の退職金口座を403（b）と組み合わせることができます。 たとえば、多くの人が403（b）アカウントを開いて寄付しますが、毎年、従来のIRAまたはRothIRAにお金を隠しておきます。 あなたにとって最良のシナリオはあなたの個々の状況と退職の目標に依存しますが、あなたが1つ以上の方法で退職のために貯蓄できることを知っているのは素晴らしいことです。
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貢献の制限は寛大です。
2020年と2021年には、ほとんどの従業員が403（b）アカウントに最大19,500ドルを寄付できます。 その上、同じ雇用主で15年間働いた一部の従業員は最大の資格があります 最大額に達するまで、毎年さらに3,000ドルを寄付できる許容寄付延長 $15,000.
50歳以上の従業員は、「キャッチアップ」寄付と呼ばれる方法で、403（b）プランに毎年6,500ドルを追加で寄付することもできます。 誰かがキャッチアップ寄付と「15年ルール」の資格がある場合、その年の403（b）アカウントに最大29,000ドルを寄付することができます。
最終的な考え
403（b）プランの対象となる場合は、通常、すぐに貢献を開始するのが賢明です。 これまで傍観者を待っていた場合でも、ゲームに飛び込んで、引退のために巣の卵を作り始めることができます。
403（b）プランを管理するルールは複雑に見えるかもしれませんが、仕事が後援する退職金口座へのアクセスを活用して長期的に富を築くことを望むかどうかを理解することが重要です。 そして、あなたが実際に15年の規則または50歳以上の労働者のための「キャッチアップ寄付」条項の資格がある場合、あなたはほとんどより多くのお金を寄付することができます。
好むと好まざるとにかかわらず、あなたの退職年が来るので、後でではなく早く貯蓄を始めた方が良いでしょう。