さまざまな種類の退職金制度に関しては、あなたが知っているよりもはるかに多くの選択肢があります：401k、403b、Keogh Plans、DB（k）。 あなたの頭はもう回転していますか？
あまり知られていない退職プランの1つは、457プランです。これは、多くの場合、繰延報酬プランまたは繰延報酬と呼ばれます。 特定のタイプの従業員にのみ提供されるため、あまり知られていない退職金制度です。
州および地方の公務員、場合によっては非営利団体の従業員には、457の退職金制度が提供されることがよくあります。 連邦所得税の支払いを免除されている雇用主と教会以外の組織のみが、以下を含む457のプランを提供できます。
- 州および地方政府
- 病院
- 教育機関
- 慈善団体または財団
- 業界団体
457は、より広く知られている401（k）プランに似ており、税金が控除される前に給与から自動的に控除されることで457プランに貢献することを選択できます。 また、401（k）と同様に、457の退職金口座では、お金を引き出すまで、お金は税金が繰り延べられます。
ただし、457のプラン保有者の場合、寄付限度額と早期撤退の扱いは異なります。 ここで見ていきます。
457貢献の制限
あなたの雇用主があなたの退職金口座オプションとして457プランのみを提供している場合、あなたは貢献することができます 50歳未満の場合は2019年に最大19,000ドル、年齢を超えている場合は最大25,000ドル 50の。
雇用主が次のいずれかを提供している場合 401（k）または403（b）、457プランと他の利用可能な退職金口座の1つに貢献するオプションがあります。 私には地元の大学に雇用されているクライアントが何人かいますが、彼らには457プランと403（b）の両方に貢献するオプションがあります。 アカウントごとに上限まで投資できます！
つまり、2019年に457プランに19,000ドルを寄付し、50歳未満の場合は401（k）または403（b）プランにさらに19,000ドルを寄付することができます。 これは言うまでもありませんが、この金額を寄付するには十分な収入が必要です。
これは、予定よりも遅れて退職後の貯蓄を開始する人や、減税や従業員のマッチングをできるだけ活用したい人に最適なオプションです。
2019年以降、これらの計画の最大拠出額は500ドル単位で増加し、インフレの指標になります。
457プランの寄付限度額に追いつく
暦年の終わりまでに50歳を超えている場合は、2019年に「キャッチアップ寄付」の対象となります。 政府の457計画がある場合は、さらに6,000ドルを寄付できます。
457プランからの早期撤退
457プランで節約されたお金は退職のために設計されていますが、401（k）および403（b）プランとは異なり、59歳半になる前にペナルティなしで457からの引き出しを行うことができます。 これは非常に重要なルールであり、457プランでは見過ごされがちです。
私は、早期退職し、元アドバイザーからの推薦に基づいて457プランをIRAに組み込んだ個人との出会いが1回ありました。 （私が「元」と言ったことに注意してください）。 に IRAにロールイン、資金へのアクセスが必要な場合にペナルティを回避するために、早期にキャッシュアウトする機能を失います。
早期の引き出しに対するペナルティはありませんが、457プランから引き出したお金（年齢を問わず）に対して所得税を支払う準備をしてください。
他の退職プランと同じように、70歳半までに457プランから分配金を受け取り始める必要があります。
457プランをIRAに組み込むことはできますか？
上で述べたように、公務員の場合はそのオプションがあります。 このプロセスは、401kをIRAにロールオーバーするのと非常によく似ています。 念のため、上記の理由で早期退職する場合は注意が必要です。
すぐにお金が必要ない場合は、アカウントにお金を残して、 引退の準備はできていますが、他に何もない場合は、早期の引き出しに対して10％のペナルティを支払わないことを知っておくとよいでしょう。 オプション。
457プランをIRAに組み込むことにした場合は、次のようなプラットフォームをお勧めします。 改善、これはあなたの退職口座をシームレスに管理します。 アカウント管理をもう少し制御したい場合は、こちらをご覧ください アリーインベスト.
この情報は、特定の個別の税務、法律、または投資計画に関するアドバイスに代わるものではありません。 特定の税務問題について、資格のある税理士と話し合うことをお勧めします。
