401 (k) לעומת רוט 401 (k): באיזה מהם עליך לבחור?

תוכניות 401 (k) שכיחות למדי אצל מעסיקים ברחבי הארץ. הם החליפו בהדרגה תוכניות פרישה קצבאות מוגדרות מסורתיות. Roth 401 (k) s היו רק בשנים האחרונות, והם הרבה פחות נפוצים. להלן 401 (k) שלנו Roth 401 (k) השוואה מהירה.

מבוא לכל תוכנית

401 (k) תוכניות הן תוכניות פרישה בחסות מעביד הממומנות בעיקר באמצעות ניכויי שכר משכר העובד. תוכנית טיפוסית כוללת מספר אפשרויות השקעה, והעובד יכול לבחור באילו כלי רכב להשקיע, כמו גם את אחוז ההקצאה שיהיה בכל אחד. התרומות ניתנות לניכוי מס לעובד, צוברות רווחים על בסיס דחיית מס, לרוב כוללות התאמה מוגבלת של תרומת מעביד, והופכות לחייבות במס בעת משיכה.

תוכניות Roth 401 (k) למזג את היתרונות של א רוט IRA עם גבולות התרומה הנדיבים יותר של רגיל תוכנית 401 (k). למרות שאין ניכוי בגין תרומות שהעובד נותן לתכנית, הרווחים מצטברים על בסיס פטור ממס, אך ניתן למשוך הפצות ללא מס. Roth 401 (k) עשוי לכלול התאמת מעביד, אך יש להכניס את הכספים מההתאמה לחלק הרגיל של 401 (k).

בואו נסתכל מקרוב על התכונות הספציפיות של כל תוכנית.

גבולות תרומה

401 (k) - עד $ 19,000 ($ 25,000 אם אתה בן 50 ומעלה) בשנה

רוט 401 (k) - עד 19,000 $ (25,000 $ אם אתה בן 50 ומעלה) בשנה בשילוב עם 401 (k) רגיל

מגבלות הכנסה

401 (k) - אף אחד, אם כי הכללים מסובכים יותר במקרה של עובדים עם פיצוי גבוה (HCEs)

רוט 401 (k) - אותו

שיקולי מס הכנסה

401 (k) -התרומות ניתנות לניכוי מס בשנה שנלקחה, אך הרווחים בתכנית מצטברים על בסיס דחיית מס. כספים הופכים לחייבים במס כהכנסה רגילה עם משיכה.

רוט 401 (k) -התרומות אינן ניתנות לניכוי מס בעת ביצוען, אך הרווחים מצטברים על בסיס פטור ממס. אין חבות במס הכנסה על משיכות מהתוכנית אם הן נלקחות לאחר שהגיעו לגיל 59 ½, וכל עוד התכנית קיימת לפחות חמש שנים.

משיכות מוקדמות

401 (k) - משיכות שנעשו לפני גיל 59 וחצי חייבות במס כהכנסה רגילה, וכפופות למס נוסף של מס הכנסה על משיכות מוקדמות השוות 10% מסכום החלוקה.

רוט 401 (k) -התרומות לתכנית אינן חייבות במס בעת משיכתן, מכיוון שהן לא היו ניתנות לניכוי מס בעת ביצוען. משיכת רווחי השקעה במסגרת התוכנית תחויב במס הכנסה בעת משיכתה, וכן בעונש מס משיכה מוקדמת של 10%.

הפרשת הלוואות:

401 (k) - 50% משווי התוכנית, עד 50,000 $

רוט 401 (k) - לא זמין

הפצות מינימליות נדרשות (RMD):

401 (k) - חובה כאשר אתה מגיע ל 70 ½

רוט 401 (k) - חובה כאשר אתה מגיע ל -70 ½, אלא אם כן אתה עדיין מועסק

התהפכות:

401 (k) - ניתן לגלגל לתוכנית 401 (k) של המעסיק הבא, IRA או רוטה IRA

רוט 401 (k) - ניתן לגלגל רק ל- Roth 401 (k) אחר או ל- IRA Roth

לא משנה באיזו תוכנית תבחר, חשוב לך להיכנס לתוכנית פרישה והתחל לבנות את תיק הפנסיה שלך בהקדם האפשרי.

ראה גם: רוט IRA נגד IRA מסורתית