אולי שמעתם שהסוד לפרישה מוקדמת הוא להקים "סולם גיור רוט", שנשמע סוג של תנ"ך.
במציאות, מדובר בקליעת יד של תכנון פיננסי הכרוכה בהעברות קבועות ממך חשבונות דחוי מס לרוט שלך כדי שתוכל לשלוף אותם כהכנסה ללא מס וקנסות הרבה לפני שנות ה-60 שלך.
זה די חלקלק, בטח, אבל זה לא מתאים לכולם. סולם המרות מוצלח דורש הרבה מתמטיקה, תכנון, הון ואפילו שיקולים אתיים קלים.
אז בהתאם לנושא של סולמות, בואו ניקח את פריצת הפרישה הזו צעד אחד בכל פעם. בואו נתחיל לטפס.
הגרסה הקצרה
- סולמות ההמרה של Roth IRA הם "פריצה מוקדמת" המאפשרת לך להתייחס למשיכות מוקדמות של Roth IRA כהכנסה ללא מס וקנסות.
- התהליך מחייב אותך לבצע המרות שנתיות (העברות) מחשבונות פרישה נדחים ממס ל-Roth IRA שלך חמש שנים לפני הפרישה המוקדמת המתוכננת.
- היתרון של המרות רוט, באופן כללי, הוא שאתה יכול לשלם מסים על החיסכון הפנסיוני שלך עכשיו בזמן שאתה נמצא במדרגת מס נמוכה יותר.
- עם זאת, דרישות ההון הן תלולות, ואתה יכול להסתכן בתשלום מסים יותר ממה שהיית עושה בדרך כלל בפרישה.
כיצד פועלות רשויות ה-IRA של רוט
נתחיל עם קצת על רוט IRAs ומדוע הם הבסיס ל"פריצות לפרישה" רבות.
Roth IRAs לעומת IRAs מסורתיים ו-401(k) s
שלא כמו בחשבונות דחויים במס, תרומות ל-Roth IRAs חייבות במס מראש. וזה לא טוב ולא רע - זו רק עוד אפשרות.
בנוסף, ל-Roth IRA יש כללים מיוחדים שעוזרים לך להימנע מקנסות של IRS עבור משיכות מוקדמות.
| רוט IRA | IRA מסורתי | 401(k) | |
|---|---|---|---|
| בְּקִצוּר נִמרָץ | שלם מיסים עכשיו, תהנה ממשיכות ללא מס מאוחר יותר | בצע תרומות ניתנות לניכוי מס עכשיו, שלם מיסים מאוחר יותר | בצע תרומות ניתנות לניכוי כעת, שלם מיסים מאוחר יותר (בתוספת התאמת מעסיק והטבות אחרות) |
| תרומה שנתית מרבית בשנת 2022 | 6,000 דולר לגילאי מתחת ל-50 7,000 דולר לגילאי 50+ |
6,000 דולר לגילאים 7,000 דולר לגילאי 50+ |
20,500 דולר לגילאי מתחת ל-50 $27,000 לגילאי 50+ |
| מיסים | בתשלום מראש. תרומות ורווחים גדלים ללא מס |
שולם בעת משיכה | שולם בעת משיכה |
| קנסות על משיכות לפני גיל 59½ | 10% קנס של מס הכנסה על רווחים והמרות (לא תרומות) אֶלָא אִם אתה עומד בחוק חמש השנים לכל אחד |
10% קנס של מס הכנסה על רווחים ותרומות, בתוספת מס הכנסה רגיל | 10% קנס של מס הכנסה על רווחים ותרומות, בתוספת מס הכנסה רגיל |
האם ראית את זה? ה"דלת האחורית" הנסתרת על הימנעות מהעונש של 10% למס הכנסה על משיכות מוקדמות?
אתה תמיד יכול למשוך תרומות שעשית ל-Roth IRA שלך. מכיוון שכבר שילמת מסים על אלה, מס הכנסה מחשיב את הכסף שלך. אבל הרווחים שלך ו המרות נעולים. אתה לא יכול לגעת בהם בלי לספוג את העונש המגעיל הזה של 10%.
כלומר, לא עד שתגיעו לכלל חמש השנים.
חוק חמש השנים של רוט IRA
ל-Roth IRA יש שני "חוקים לחמש שנים" שמכתיבים מתי אתה יכול להוציא את הרווחים וההמרות שלך ללא קנס.
כלל חמש השנים לרווחים (המכונה ריבית נצברת) קובע שלא ניתן למשוך רווחים ללא קנסות עד:
- אתה מגיע לגיל 59 ½, ו
- Roth IRA שלך הוא בן חמש לפחות
נניח שתמקסם את התרומה של $6,000 ב-2022 ותשאיר אותם עד 2027. ב-8% APY, התרומה של $6,000 שלך הניבה רווחים של $2,815.97, כך שהיתרה הכוללת שלך ב-Roth IRA היא כעת $8,815.97.
אתה יכול למשוך את התרומה המקורית של $6,000 ללא קנס, אבל אתה לא יכול לגעת ברווחים של $2,815.97 עד גיל 59 וחצי.
נכון, ישנם כמה חריגים, כגון רכישת דירה בפעם הראשונה, הוצאות מכללה והוצאות לידה או אימוץ. אבל בגדול, הרווחים שלך נעולים.
אבל כשזה מגיע לשלך תרומות, ברגע שאתה ממיר כסף ל-Roth IRA, אתה יכול להוציא אותו ללא קנסות לאחר חמש שנים בלבד, בין אם אתה בן 25 או 55.
איך עובדות המרות רוט
המרה היא כאשר אתה מעביר כספים מחשבון פרישה דחיית מס ל-Roth IRA שלך.
בניגוד לתרומות ישירות עם תקרה שנתית של $6,000, להמרות ל-Roth IRAs אין גבול עליון. אם תרצה, תוכל להמיר $5,000 או $500,000 מה-IRA המסורתי שלך ל-Roth IRA שלך בשנת מס אחת.
באופן טבעי, המרות רוט הן אסטרטגיה פופולרית בקרב בעלי רווחים גבוהים שאינם זכאים עוד לתרומת רוט שנתית. הם גם מועילים לכל מי שרוצה לתרום יותר מ-$6,000 בשנה.
ישנם שני יתרונות עיקריים להמרה של Roth IRA:
Roth IRAs מאפשרים משיכות מוקדמות
למעט יוצאים מן הכלל, אינך יכול לגעת בכסף ב-IRA המסורתי או 401(k) לפני גיל 59 ½ מבלי לספוג את הקנס הכבד של 10%. אבל אם אתה מעביר את הכסף מחשבון המס הנדחה שלך ל-Roth IRA באמצעות המרה, אתה יכול למשוך את הכסף הזה תוך חמש שנים מבלי לגרור קנסות.
רשויות IRA של רוט יכולות להפחית מסים באופן פוטנציאלי
ה-IRS סופר את הכסף שאתה ממיר מה-IRA המסורתי שלך ל-Roth IRA שלך כהכנסה לאותה שנה, אז תצטרך לשלם עליו מס.
זכור, המרות עוזרות לך להימנע מקנסות, לא ממיסים.
עם זאת, המרה מתוזמנת היטב עדיין יכולה לעזור לך לחסוך במסים. אם אתה חושב שתהיה לך הכנסה גבוהה יותר במהלך הפרישה מאשר היום, תשלום מסים כעת - בעוד במדרגת מס נמוכה יותר - יכול לחסוך לך קצת כסף.
כדי לגלות במדויק כמה כסף המרת Roth עשויה לחסוך לך, הקדישו כמה דקות להתעסקות עם מחשבון ההמרה של Roth בכתובת הון אישי.
בכל מקרה, האסטרטגיה של "להגניב" כספים מה-IRA המסורתי שלך ל-Roth IRA שלך היא כל כך נפוצה שיש לה כינוי. CFPs קוראים לזה "הדלת האחורית רוט".
קרא עוד >>> מדריך תשלום מסים על השקעות 2022
האםדלת אחוריתרוטIRAsאניחוקיoרUאתית?
לא! למעשה, ה מס הכנסה מסביר בדיוק איך לעשות אותם (למרות שדוד סם אף פעם לא משתמש במונח "דלת אחורית").
באשר לאתיקה, קחו זאת בחשבון: IRAs בדלת האחורית של Roth הם די סטנדרטיים, ו-CFPs רבים אפילו מעודדים אותם כאסטרטגיית פרישה בת קיימא. לפי פורבס, מתוך 200 מיליון מגישי מס בארה"ב בשנת 2018, 724,000 ביצעו המרת רוט.
עם זאת, כמעט אחת מכל חמש המרות של רוט הייתה ממשקי בית שמרוויחים 500,000 דולר בשנה, מה שמשך תשומת לב שלילית בקונגרס. אחרי הכל, הסנאטור וויליאם רות' הגה את ה-IRA של רוט כדי לעזור למעמד הנמוך והבינוני.
בסוף 2021, הדמוקרטים בקונגרס הציעו מגבלות גורפות על המרות רוט. החל משנת 2032, יתרות החשבון יגמרו על כ-10 מיליון דולר, וכל מי שמרוויח יותר מ-400,000 דולר לא יכול עוד לבצע המרות מכל סוג שהוא.
אז לסיכום, המרות רוט מעבירות כספים מחשבון פרישה מסורתי לרוט כדי להשיג שלוש מטרות עיקריות:
- אפשר משיכות מוקדמות אופציונליות לאחר תום חמש שנים
- שלם מיסים מוקדם יותר בזמן שאתה נמצא במדרגת מס נמוכה יותר
- תהנה מהכנסה פטורה ממס וקנסות בפנסיה
אז איך סולמות ההמרה של רוט מאפשרים פרישה מוקדמת?
| שָׁנָה | גיל | סכום המרה (מתוך מסורתי > רוט) | סכום המשיכה (הכנסה) | מָקוֹר |
|---|---|---|---|---|
| 2025 | 45 | $60,000 | $0 | לא |
| 2026 | 46 | $60,000 | $0 | לא |
| 2027 | 47 | $60,000 | $0 | לא |
| 2028 | 48 | $60,000 | $0 | לא |
| 2029 | 49 | $60,000 | $0 | לא |
| 2030 | 50 | $60,000 | $60,000 | המרה של 2025 |
| 2031 | 51 | $60,000 | $60,000 | המרה של 2026 |
| 2032 | 52 | $60,000 | $60,000 | המרה של 2027 |
| 2033 | 53 | $60,000 | $60,000 | המרה של 2028 |
| 2034 | 54 | $60,000 | $60,000 | המרה של 2029 |
| 2035 | 55 | $0 | $60,000 | המרה של 2030 |
| 2036 | 56 | $0 | $60,000 | המרה של 2031 |
| 2037 | 57 | $0 | $60,000 | המרה של 2032 |
| 2038 | 58 | $0 | $60,000 | המרה של 2033 |
| 2039 | 59 | $0 | $60,000 | המרה של 2034 |
| 2040 | 60 | $0 | $60,000 | נסיגה קבועה |
האם יש חסרונות לסולם המרות של רוט?
בהחלט. הנה שלושת הגדולים:
- זה אוכל את החסכונות שלך - כדי להוציא את סולם ההמרה של רוט המופיע למעלה, תצטרך לשרוף הון פרישה בשווי 600,000 דולר לפני גיל 59 וחצי. זכור כי איננו זכאים להטבות ביטוח לאומי מקסימליות עד גיל 67.
- אולי תשלם יותר מיסים - אם אתה מרוויח $160,000 בשנת 2025 וממיר $60,000, ההכנסה החייבת שלך באותה שנה תהיה $220,000. בערך 55,000 דולר ייכנסו למדרגת המס הגבוהה בהרבה של 32%. במקום זאת, אם הייתם מחכים עד לפנסיה, כשההכנסה השנתית הכוללת שלכם הייתה משיכת 60,000$, הייתם יכולים להימנע לחלוטין ממדרגת המס של 32%.
שוב, כדי לקבוע אם המרת Roth מתאימה לך, התעסק עם טמחשבון המרות רוט בכתובת הון אישי ולאחר מכן דבר עם המתכנן הפיננסי שלך. סולם המרה מוצלח של רוט מבטיח שיש לך מספיק הון שיחזיק מעמד לאורך כל הפרישה.
בשורה התחתונה
עבור משהו המכונה "פריצה", סולמות ההמרה של Roth IRA הם די מורכבים ודורשים כמויות גדולות של הון ומתמטיקה. אבל אם אתם מתכננים לצאת לפנסיה מוקדמת, כדאי לשוחח עליהם עם המתכנן הפיננסי שלכם.
לקריאה נוספת:
- איזה חשבון פנסיה הוא הטוב ביותר? השוואה בין תוכניות
- כלל 25x לפרישה מוקדמת
- השקעה עבור מיתוסים של פרישהסולם ההמרה של רוט IRA