מהו חשבון חיסכון גמיש (FSA)?

חשבונות חיסכון גמישים (FSA) מאפשרים לך לשלם חשבונות רפואיים בדולרים מועילים במס. אם תוכנית הביטוח הרפואי שלך מציעה FSA, אתה יכול לשקול לתרום לה בכל שנה. הנה מבט מקרוב על חשבון החיסכון הגמיש, איך הוא עובד, יחד עם כמה יתרונות וחסרונות של FSA.

תוכן העניינים

1. מהו חשבון חיסכון גמיש (FSA)?
1. שירותי בריאות FSA
2. שירותי בריאות בהוצאות מוגבלות FSA
3. FSA טיפול תלוי
2. מי זכאי ל-FSA?
3. מגבלת FSA מקסימלית
4. איך עובדים FSAs?
1. הירשם ל-FSA
2. בחר את סכום התרומה שלך
3. תשלום עבור הוצאות מזכה
4. יתרת העברה
5. הוצאות זכאיות ל-FSA
1. הוצאות רפואיות
2. הוצאות רפואת שיניים
3. הוצאות חזון
6. מועד אחרון להוצאות FSA
7. חשבון הוצאה גמישה יתרונות וחסרונות
1. יתרונות
2. חסרונות
8. שאלות נפוצות
9. חלופות FSA
1. חשבון חיסכון בריאות (HSA)
2. חשבון החזר בריאות (HRA)
3. חשבון חיסכון רפואי (MSA)
10. חשבון חיסכון גמיש: מחשבות אחרונות

מהו חשבון חיסכון גמיש (FSA)?

קופת חיסכון גמישה היא תוכנית חיסכון מועילה במס להוצאות רפואיות. חלק מהספקים עשויים לקרוא לזה גם א הסדר הוצאות גמיש. התרומות שלך הן דולרים לפני מס שמקטינים את ההכנסה החייבת שלך. עם זאת, קיימות מגבלות תרומה שנתיות, והכספים שלא נוצלו עשויים לפוג בסוף השנה הקלנדרית. בעוד שחשבון זה הוא דרך מצוינת לחסוך כסף על חשבונות רפואיים, זוהי הטבה הניתנת על ידי המעסיק. לכן, למרבה הצער, אינך יכול לפתוח חשבון זה משוק עצמאי כמו חשבונות חיסכון אחרים.

שירותי בריאות FSA

A Health Care FSA היא אפשרות החיסכון הגמישה הנפוצה ביותר. השתמש בחשבון זה עבור הוצאות רפואיות, שיניים וראייה שמגיעות מהכיס שאתה או בן משפחה לוקחים במהלך השנה.

שירותי בריאות בהוצאות מוגבלות FSA

בעוד ש-FSA לשירותי הבריאות הוא סוג ה-FSA הנפוץ ביותר, המעסיק שלך עשוי להציע במקום זאת ביטוח בריאות מוגבל אם הוא מציע חשבון חיסכון בריאותי (HSA) כדי לחסוך בהוצאות רפואיות במקום. חשבון זה מיועד להוצאות הקשורות לרפואת שיניים ולראייה אך לא לטיפול רפואי.

FSA טיפול תלוי

מקום העבודה שלך עשוי להציע גם FSA לטיפול תלוי לכיסוי הוצאות טיפול בילדים בדולרים לפני מס. בדרך כלל, המעסיק שלך יציע את שירותי הבריאות FSA ואת הטיפול התלוי FSA. חשוב לציין שאינך יכול להשתמש בכספים אלה לתשלום עבור ביקורי רופא והוצאות דומות. חשבון זה מיועד להוצאות נבחרות הקשורות לטיפול בילדים ובוגרים כגון:

• מעון יום
• תוכניות לפני או אחרי הלימודים
• גן
• קייטנת יום קיץ (מחנות לילה אינן זכאיות)

ייתכן שילדך צריך להיות מתחת לגיל 13 כדי להיות זכאי לשירותים אלה. חשבונות הקשורים לטיפול בבן זוגך, קרוב משפחתך או ילד בוגר שאינו מסוגל להיות לבד בזמן שאתה עובד זכאים גם הם.

מי זכאי ל-FSA?

עליך לעבוד אצל מעסיק המציע FSA כדי להיות זכאי. אם חשבון זה הוא אחד מהטבות העובדים שלך, תוכל לבחור כמה אתה תורם מכל תלוש משכורת. לבן הזוג שלך יכול להיות גם FSA אם המעסיק שלהם מציע זאת. אם כן, למשק הבית שלך יש שני חשבונות FSA והוא יכול לתרום כפול מהתרומות השנתיות. יהיה עליך להירשם לחשבון זה במהלך עונת ההרשמה הפתוחה לביטוח מקום העבודה שלך. לאחר מכן, חשבון החיסכון שלך נפתח ב-1 בינואר (עבור רוב האנשים) כאשר תוכנית הכיסוי הביטוחי החדשה שלך תיכנס לתוקף.

מגבלת FSA מקסימלית

מגבלת התרומה השנתית שלך שונה עבור כל סוג חשבון FSA:

• FSA רפואי: $2,850 (עד $5,700 לזוגות)
• FSA לטיפול תלוי: $5,000 (עד $10,000 לזוגות)

התרומה השנתית המינימלית היא $100 עבור כל אחד מסוגי החשבונות. עבור 2021 בלבד, מגבלת התרומה לטיפול תלוי ב-FSA הייתה 10,500 דולר בגלל חוק ההצלה האמריקאי. להזכירך, בן הזוג שלך חייב להיות בעל תוכנית בריאות מתאימה ל-FSA והוא יכול לתרום לחשבון שלו.

איך עובדים FSAs?

הנה סקירה כללית של האופן שבו אתה יכול לפתוח FSA, להשתמש בכספים שלך ולמנוע מהם לפוג.

הירשם ל-FSA

אתה יכול להירשם לאפשרויות ה-FSA שלך במהלך העונה הפתוחה של המעסיק שלך (בדרך כלל אוקטובר ונובמבר). הם יכולים להיות עבור חשבון רפואי, טיפול תלוי, או שניהם. אם תתקבל לעבודה באמצע השנה, ייתכן שתוכל לפתוח חשבון עבור החודשים הנותרים ותירשום מחדש בכל עונה פתוחה.

בחר את סכום התרומה שלך

עליך לתרום לפחות 100 $ לשנה אך תוכל לתרום עד למגבלה. בשנת 2022, זה 2,850 $ עבור FSAs שירותי בריאות ו- $ 5,000 עבור FSAs לטיפול תלוי. מגבלת התרומה השנתית של FSA דומה לתוכניות פרישה של IRA ו-401 אלף. בין אם יש לך תוכנית בריאות סולו או משפחתית, מגבלת התרומה שלך זהה.

הטבות מס של FSA

כל התרומה שלך היא ניכוי מס "מעל הקו" שמפחית את ההכנסה החייבת שלך. חשבון זה הוא דרך קלה לקבל הטבות מס עבור חשבונות הרופאים הבלתי נמנעים. עם זאת, לפני שאתה תורם את הסכום המקסימלי, חיוני לדעת שהיתרה שלא מנוצלת תפוג, וכללי ההעברה נוקשים. אז, אתה עשוי להחליט לשחק בטוח ולתרום רק תרומה חלקית כדי להימנע מהפסד כסף.

למד עוד: מה ההבדל בין ניכויי מס לזיכוי מס?

תשלום עבור הוצאות מזכה

יכולות להיות שלוש דרכים שונות לשלם את ההוצאות הזכאיות ל-FSA שלך:

• כרטיס חיוב: תקבל כרטיס חיוב שיכול לשלם עבור הוצאות במשרד ועלויות מחוץ לכיס לאחר קבלת ההסבר על ההטבות שלך (EOB). ייתכן שספק ה-FSA שלך עדיין ידרוש ממך לשלוח את הצהרת החיוב כדי לאמת את הרכישה.
• החזר עצמי: אתה יכול לשלם את החשבון עם הכספים האישיים שלך ולבקש החזר מאוחר יותר. שקול אפשרות זו אם אין לך מספיק כספים של FSA כדי לשלם את החשבון או שאתה רוצה לזכות בפרסים בכרטיס אשראי.
• שלם ישירות לספק: ספק הטיפול הרפואי או התלוי שלך עשוי לקבל תשלומים מספק ה-FSA שלך לאחר שליחת חשבונית.

הקפד לשמור קבלה על העסקאות שלך לצורכי מס. מכיוון שאתה משלם עבור ההוצאות הללו עם דולרים לפני מס, ההוצאות הרפואיות שלך המוחזרות על ידי FSA הן לא ניתן לניכוי מס אם אתה יכול להגיש החזר מס מפורט עבור רופא-הכיס הנותר שלך שטרות.

יתרת העברה

באופן אידיאלי, תשתמש בכל יתרת ה-FSA שלך לפני ה-31 בדצמבר, כך שלא תצטרך לדאוג לגבי כספים שפג תוקף. אבל, אם בסופו של דבר יש לך פחות הוצאות רפואיות ממה שאתה צופה, אתה לא רק יכול להימנע מנסיעה לרופא אלא גם יכול לגלגל חלק מהכספים שלך לשנה הבאה. הספק שלך עשוי לאפשר לך להעביר עד $570 או לחדש את היתרה שלך עד חודשיים וחצי.

שיטת ההעברה תלויה בתוכנית של המעסיק שלך, וההוצאות הראשונות הזכאיות ל-FSA שלך בשנה החדשה ישתמשו ביתרת השנה שעברה. כמו כן, כל יתרת מעבר לא מפחיתה את סכום התרומה המקסימלי שלך לשנה הקרובה. אז בנוסף לסכום ההעברה שלך, אתה יכול לתרום עד $2,850 ל-FSA רפואי.

הוצאות זכאיות ל-FSA

FSA שירותי הבריאות שלך יכולים לשלם עבור הוצאות רפואיות, שיניים וראייה רבות. הנה כמה דרכים להוציא דולרים של FSA לכל קטגוריית בריאות.

הוצאות רפואיות

נסיעה לרופא וטיפולים ומרשמים מתאימים הם הוצאות מזכה. חלק מהשירותים הזכאים כוללים:

• שירות אמבולנס
• גפיים מלאכותיות
• תחבושות
• סריקת גוף
• כירופרקט
• העתקות ותשלומי ביטוח משותף
• קביים
• עזרי שמיעה
• דמי מעבדה
• אשפוז לילה וארוחות
• תרופות עם מרשם בלבד
• ניתוח (לא כולל ניתוח קוסמטי)
• בדיקות גופניות (בדיקות פיזיות ואבחון שנתיות)
• טיפול (כטיפול רפואי הכרחי)
• תוכניות הרזיה (לטיפול במחלה שאובחנה על ידי רופא)

הוצאות רפואת שיניים

הוצאות רופא שיניים מזכה יכולות לכלול:

• גשרים
• העתקות וביטוח משותף
• שיניים תותבות
• בחינות
• שתלים
• אורתודונטיה
• חומרי איטום

טיפולים קוסמטיים אינם מתאימים.

הוצאות חזון

להלן כמה מההוצאות המתאימות לטיפול בראייה:

• בדיקות עיניים
• טיפות עיניים וטיפולים (ללא מרשם)
• לאסיק
• דמי אופטומטריסט או רופא עיניים
• משקפי ראייה מרשם ועדשות מגע

למד עוד: אתה יכול למצוא א רשימה מלאה של ההוצאות הזכאיות מאתר ממשלתי זה.

מועד אחרון להוצאות FSA

שלא כמו תוכניות חיסכון בריאותיות מסוימות, לכספים שלך יש תאריך תפוגה. עליך לשאוף להוציא את כל יתרת ה-FSA שלך לפני ה-31 בדצמבר, מכיוון שייתכן שלא תוכל להעביר את היתרה הכוללת שלך לשנה הבאה. בהתאם לספק שלך, לכספים שלא נוצלו יש הארכה זמנית, ואחת מהפעולות הבאות יקרה:

• תקופת חסד של חודשיים וחצי: היתרה שנותרה שלך נשארת פעילה במשך 2 וחצי החודשים הראשונים של השנה החדשה (כלומר, 15 במרץ).
• יתרת העברה של $570: אתה יכול להעביר עד $570 בכספים לא מנוצלים אשר יפוג בסוף השנה הבאה.

מדיניות ההעברה שונה עבור כל תוכנית, ולא תקבל ברירה. הקפד לקרוא את הנחיות התוכנית שלך כדי שתוכל לתכנן את סכום התרומה שלך בהתאם. למרבה המזל, ישנן מספר דרכים לבזבז את כספך על מוצרים ללא מרשם ב- חנות FSA של אמזון וה חנות FSA. יש לך עד 31 בדצמבר בכל שנה להצטייד בפריטים ללא מרשם כדי לנצל את היתרה שלך באופן חוקי.

חשבון הוצאה גמישה יתרונות וחסרונות

לחשבון ההוצאות הגמישות יש כמה יתרונות, אבל הוא לא מתאים לכולם. לדוגמה, אתה זכאי רק אם המעסיק שלך מציע אחד. להלן מבט מקרוב על היתרונות והחסרונות של FSA:

יתרונות

• מפחית הכנסה חייבת במס: התרומה השנתית שלך מפחיתה את ההכנסה החייבת שלך בדולר לדולר גם אם לא תגיש דו"ח מפורט.
• מכסה הוצאות רבות: FSA רפואי מחזיר את רוב עלויות רפואיות, ראייה ורפואת שיניים מחוץ לכיס. ה-FSA לטיפול תלוי גם עוזר לשלם את הוצאות הטיפול בילדים שלך, מה שיכול להיות בלתי נמנע בזמן שאתה עובד.
• חשבונות רפואיים משפחתיים זכאים: בעוד שאתה חייב להיות בעל תוכנית בריאות מתאימה ל-FSA כדי להיות זכאי, התרומות שלך ל-FSA יכולות לכסות חשבונות עבור בן הזוג והילדים שלך.
• הטבות העברה: אם החשבונות הרפואיים שלך נמוכים מההערכה המקורית שלך, אפשר להשתמש בכספים שלך בשנה הבאה באמצעות תקופת חסד או עם סכום העברה.

חסרונות

• תרומות שאינן ניתנות להחזר: יתרת ה-FSA שלך תפוג בשנה הקלנדרית הבאה. כתוצאה מכך, ייתכן שתתרום רק את סכום החשבון הרפואי הממוצע שלך כדי למנוע כספים שפג תוקפם.
• חוקי העברה קפדניים: המעסיק שלך מחליט אם אתה יכול להעביר חלק מהכספים שלא נוצלו או אם יש לך תקופת חסד של 2.5 חודשים. ייתכן גם שלתוכנית שלך יש חוק השתמש-או-אבד-זה שבו כל היתרה שנותרה שלך יפוג ב-31 בדצמבר.
• מגבלת תרומה שנתית נמוכה: ליחידים ולמשפחות יש אותה מגבלת תרומה שנתית. הדרך היחידה לתרום יותר היא שהמעסיק של בן הזוג שלך יציע גם FSA.
• המעסיק שלך חייב להציע את זה: אתה יכול לפתוח את התוכניות האלה רק אם המעסיק שלך מציע אותן. אם לא, עליך לשלם עבור ההוצאות מכיסו וייתכן שלא תזכה בהנחה במס.

שאלות נפוצות

חלופות FSA

אתה עשוי לראות אם המעסיק שלך יכול להציע חלופות אלה ל-FSA. בן/בת הזוג שלך עשוי גם לתרום לחשבונות אלה דרך מקום העבודה שלו.

חשבון חיסכון בריאות (HSA)

א חשבון חיסכון בריאותי (HSA) יכול להיות חשבון החיסכון המועיל ביותר במס עבור רוב משקי הבית בשל מגבלות התרומה הגבוהות יחסית שלהם (3,650 דולר ליחידים ו-7,300 דולר למשפחות). בנוסף, אתה זכאי אם יש לך קופת חולים עם השתתפות עצמית גבוהה ואתה יכול לפתוח חשבון גם אם המעסיק שלך לא שותף עם ספק. קָשׁוּר: Wallet Hacks ממליץ HSA תוסס על עמלותיה הנמוכות וקלות הפדיון. ראה את המלא שלנו סקירת HSA ערה כאן. בנוסף לכך שהתרומות שלך ניתנות לניכוי מס, המשיכות שלך פטורות ממס עבור רוב ההוצאות הרפואיות (תוכל לראות את כללי הנסיגה של HSA כאן).

חשבון החזר בריאות (HRA)

חשבון החזר בריאותי (HRA) דומה ל-FSA, אבל המעסיק שלך מממן את יתרת החשבון שלך במקום אותך. לא תקבל ניכוי מס, אבל זה כסף חינם מכיוון שאתה לא צריך להפקיד לחשבון שלך כדי לקבל את הטבת המעסיק.

חשבון חיסכון רפואי (MSA)

מוטבי Medicare עשויים להיות בעלי MSA של Medicare שהם יכולים להשתמש בו להוצאות Medicare וללא Medicare.

חשבון חיסכון גמיש: מחשבות אחרונות

FSA הוא דרך קלה לתכנן את ההוצאות הרפואיות והטיפול התלויות הטיפוסי שלך. אם המעסיק שלך מציע הטבה זו, שקול לתרום את הסכום הרגיל שאתה מוציא בדרך כלל על חשבונות מתאימים כדי ליהנות מחסכון המס. כאשר מקום העבודה שלך אינו מציע תוכנית זו, שקול לבקש ממחלקת משאבי אנוש שלך להוסיף הטבה זו או תוכנית חיסכון בריאותית דומה.