מס על השקעות: מדריך 2021 לכל תרחיש מס

השקעה יכולה להיות אחת הדרכים הטובות ביותר לבניית עושר לאורך זמן, מכיוון שאתה יכול לנצל את ההחזר המצטבר. עם זאת, אם בסופו של דבר אתה מקבל רווח, עליך לשלם מס על הכנסה מהשקעה. הנה מה שאתה צריך לדעת על מסים על השקעות - וכאשר אתה צריך לשלם אותם.

מס על רווחי הון

בכל פעם שאתה מוכר השקעה יותר מכפי שקנית אותה, זה נקרא רווח. באופן כללי, אתה צריך לשלם מס על רווחי ההון שלך. מס הכנסה מזהה שני סוגים של רווחי הון:

• טווח קצר: אלה רווחים שהושגו ב השקעות שהחזקת במשך שנה או פחות. כאשר אתה משלם את מס ההשקעה שלך על רווחי הון לטווח קצר, אתה משלם אותו בשיעור מס ההכנסה הרגיל שלך. זה חלק מההכנסה הרגילה שלך.
• טווח ארוך: אלה רווחים על השקעות שהחזקת במשך יותר משנה. רווחי הון לטווח ארוך חייבים במס בשיעור נוח. לאלה הנמצאים במדרגות מס מסוימות, אין מס השקעה על רווחים לטווח ארוך.

למידע נוסף אודות השקעה חסכונית במס

מיסים על נכסים

עם זאת, ישנם נכסים שהרווח שלהם אינו חייב במס לפי הטווח הקצר או הארוך. נכסים כמו מטבעות זהב, פריטי אספנות ונכסים מסוימים אחרים חייבים במס בשיעור שונה כאשר הם נמכרים תמורת מכפי שנרכשו.

אם אתה מוכר את ההשקעות שלך באמצעות מתווך, רובם משתמשים בשיטת "ראשון-ראשון-ראשון-החוצה" לחישוב בסיס העלות, שהיא העלות המשמשת לקביעת גודל הרווח שלך. הברוקר שלך ישלח בסוף השנה טופס מס שיפרט כמה הרוויחת ברווחי הון לטווח קצר וארוך כך שתדע את הסכום שעליו תחויב במס.

מה לגבי מסים על מטבעות קריפטוגרפיים?

מעניין, רווחים על מטבעות קריפטוגרפיים דומים לרווחי הון אחרים לטווח ארוך וקצר. עליך לעקוב אחר הערך של המטבע המטבע כאשר רכשת אותו ולאחר מכן לשלם מס השקעה על הרווחים. עם זאת, אם החזקת את מטבע הקריפטו במשך יותר משנה, תוכל לנצל את שיעור רווח ההון לטווח הארוך.

יש תקופות מסוימות שבהן מטבעות קריפטוגרפיים חייבים במס כולל:

הדבר החשוב ביותר הוא לעקוב אחר שווי השוק של הקריפטו כאשר הוא נקנה או נמכר.

למידע נוסף שלנו מדריך מס להשקעות מטבעות קריפטוגרפיים

מסים על דיבידנדים

א דיבידנד הוא תשלום מרווחי החברה. זהו תשלום נוסף ששולם לבעלי המניות, בהתבסס על המניות שהם מחזיקים בו. כאשר אתה מקבל דיבידנדים, אתה צריך לשלם מס על הכנסה מהשקעה.

• באופן כללי, אתה משלם מסים על דיבידנדים בשנה שאתה מקבל אותם. עם זאת, אם הדיבידנדים "מוסמכים", מחברה שבסיסה בארצות הברית או מתאמת דרישות אחרות שנקבעו על ידי מס הכנסה, אתה משלם שיעור קבוע במקום השיעור השולי הרגיל שלך. על מנת לקבל שיעור מס נוח זה, עליך לעמוד בדרישות ההחזקה שנקבעו על ידי מס הכנסה.
• אתה משלם מסים על דיבידנדים בשנה שאתה מקבל אותם גם אם אתה משקיע אותם מחדש. אם יש לך תוכנית להשקעה מחדש של דיבידנד (טפטוף) - והדיבידנדים שלך משמשים לרכישה אוטומטית של מניות נוספות של חברה - עדיין תשלם מסים על הדיבידנדים, גם אם לא קיבלת ישירות מזומנים בחשבון שלך.

מס על ריבית

כאשר אתה מקבל ריבית מחשבון בנק או איגרת חוב, זה נחשב בדרך כלל להכנסה רגילה. הריבית מתווספת להכנסה הרגילה שלך, ואתה משלם מסים בשיעור המס השולי שלך.

איגרות חוב עירוניות הם החריג העיקרי ממסים על השקעות הנושאות ריבית. אם אתה משקיע באג"ח ממלכתיות ומקומיות, בדרך כלל אינך משלם מסים פדרליים על ההכנסה. למרות שאתה משלם מסים פדרליים על האוצר, לא תצטרך לשלם מס הכנסה ממדינה על הריבית שהרוויחה על ניירות ערך באוצר.

מסים על קרנות נאמנות

טצירי ההשקעות מסתבכים מעט יותר כאשר מדובר על קרנות נאמנות.

• בגלל קרן נאמנות הוא אוסף של השקעות, אתה יכול בסופו של דבר לקבל א חשבון מס המבוסס על מה שקורה בתוך קרן הנאמנות. לדוגמא, דיבידנדים שיתקבלו ממניות המוחזקות בקרן, או ריבית מאגרות חוב המוחזקות בקרן יחויבו במס כרווחים. שוב, גם אם הריבית או הדיבידנדים משמשים לרכישת מניות נוספות בקרן הנאמנות, עדיין תצטרך לשלם את המיסים המתאימים על ההכנסה מההשקעה.
• כאשר נכסים נמכרים בתוך קרן נאמנות ומתממשים רווח, בעלי המניות בקרן הנאמנות משלמים מסים על רווחים אלה. קרן נאמנות עם מחזור גבוה יכולה להיות חשבונית מס גבוהה יותר לבעלי המניות, במיוחד אם האחזקות נמצאות בקרן פחות משנה.
• לבסוף, כאשר אתה מוכר את מניות קרנות הנאמנות שלך, אתה תשלם מס על כל רווחים שאתה מרוויח, בהתבסס על האם הן לטווח קצר או לטווח ארוך. עליך להיות מודע למה שקורה בתוך קרן הנאמנות, כמו גם להערכת ההון שחוויות המניות שלך.

מסים על השקעות בחשבון פרישה 

עם זאת, מה קורה אם אתה מחזיק את שלך השקעות בחשבון פרישה כמו 401 (k)? כאן, המיסוי קצת שונה בהתאם לסוג חשבון הפנסיה שיש לך.

• בכללי, אינך חייב במס כאשר אתה קונה ומוכר נכסים בחשבון הפנסיה שלך. לדוגמה, אם אתה מוכר מניות של קרן מניות ומשתמש ברווחים לרכישת מניות של קרן אגרות חוב כשאתה מאזן מחדש את תיק הפנסיה שלך, לא תצטרך לשלם מס עבור השנה שמכרת.
• חלק מהמשקיעים בוחרים להחזיק ניירות ערך באוצר בחשבונות הפנסיה שלהם תוך שמירה על איגרות חוב עירוניות (שאינן כרוכות במס הכנסה פדרלי) בחשבונות החייבים במס.
• עם זאת, זה לא אומר שלא תשלם מיסים השקעה ב- 401 (k) או פרישה אחרת בשלב כלשהו.
• כאשר אתה להשקיע ב- 401 (k) או IRA מסורתיים, אתה משתמש בדולרים לפני מס, ומקבל הטבת מס היום. במהלך הפנסיה, עליך לשלם מס על משיכתך. אז בזמן שאתה לא צריך לשלם מס רווחי הון כשאתה מבצע עסקאות בפנסיה שלך חשבון, אתה משלם בסופו של דבר מס בשיעור המס הרגיל שלך כשאתה מושך כסף מה- חֶשְׁבּוֹן.

מסים על חשבונות רוט

אם תחליט להשקיע באמצעות רוט IRA או רוט 401 (k), אתה לא משלם מיסים בעת משיכתך. במקום זאת, אתה משלם תרומות עם דולרים לאחר מס, כלומר אינך מקבל הטבת מס כיום. עם זאת, היתרון הוא שההשקעות שלך גדלות ללא מס ואתה לא צריך לשלם מס על הרווחים.

מסים על מכירת בית

כאשר אתה למכור את הבית שלך כדי להשיג רווח, אתה צפוי לשלם מס השקעה. עם זאת, תוכל להפחית את כמות הרווח שלך אם ביצעת שיפורים בבית.

בנוסף, מס הכנסה מאפשר פטור על מס רווח הון ששולם על הבית שלך. אם אתה רווק, הרווחים הראשונים של $ 250,000 פטורים ממכירת דירה ראשית. אם אתה נשוי, מדובר ברווח הראשון של 500 אלף דולר.

הפסדי מס ומכירות כביסה

מה אם חווית הפסד בהשקעה שלך במקום ברווח? במקרה זה, אתה יכול למעשה לקזז חלק מרווחי ההשקעה שלך - או אפילו חלק מההכנסה שלך.

כאשר אתה מפסיד כסף על השקעה, תוכל להפחית סכום זה מרווח השקעה אחר ולהקטין את חשבון המס שלך. בנוסף, אם יש לך יותר הפסדי השקעה מאשר רווחים, תוכל לנכות אותם מההכנסה החייבת במס שלך.

עם זאת, עליך להיות מודע למס הכנסה חוק מכירת כביסה. הדרך היחידה שבה תוכל לנכות הפסדי הון היא אם אינך קונה שוב את אותה ההשקעה תוך 30 יום.

שורה תחתונה

אל תשכח שאתה צריך לשלם מס על השקעות. שמור את הטפסים שאתה מקבל מהמתווכים שלך ושם לב לחוקים. אם אינך בטוח, שוחח עם איש מקצוע שיסייע לך לוודא שאתה בוחר את המס הנכון על הכנסת ההשקעה שלך.