השקעה יכולה להיות אחת הדרכים הטובות ביותר לבנות עושר לאורך זמן, מכיוון שאתה יכול לנצל את התשואות המורכבות. עם זאת, אם בסופו של דבר יש לך רווח, עליך לשלם מס על הכנסה מהשקעה. הנה מה שאתה צריך לדעת על מסים על השקעות - ומתי אתה צריך לשלם אותם.
במדריך זה:
מס על רווחי הון
בכל פעם שאתה מוכר השקעה עבור יותר ממה שקנית אותה, זה נקרא רווח. באופן כללי, אתה צריך לשלם מסים על רווחי ההון שלך. מס הכנסה מכיר בשני סוגים של רווחי הון:
- טווח קצר: אלו הם רווחים שנעשו על השקעות שהחזקת במשך שנה או פחות. כאשר אתה משלם את מס ההשקעה שלך על רווחי הון לטווח קצר, אתה משלם אותו לפי שיעור מס ההכנסה הרגיל שלך. זה חלק מההכנסה הרגילה שלך.
- טווח ארוך: אלו הם רווחים על השקעות שהחזקת במשך יותר משנה. רווחי הון לטווח ארוך ממוסים בשיעור נוח. עבור אלה שנמצאים במדרגות מס מסוימות, אין מס השקעה על רווחים לטווח ארוך.
למידע נוסף על השקעה חסכונית במס
מיסים על נכסים
עם זאת, ישנם כמה נכסים שהרווחים שלהם אינם ממוסים על סמך טווח קצר או ארוך. נכסים כמו מטבעות זהב, פריטי אספנות ונכסים מסוימים אחרים מחויבים בשיעור שונה כאשר הם נמכרים עבור יותר ממה שהם נקנו עבורם.
אם אתה מוכר את ההשקעות שלך דרך ברוקר, רובם משתמשים בשיטת "נכנס ראשון יוצא ראשון" לחישוב בסיס העלות, שהיא העלות המשמשת כדי לקבוע כמה גדול הרווח שלך. המתווך שלך ישלח טופס מס בסוף השנה המפרט כמה הרווחת ברווחי הון לטווח קצר ולטווח ארוך כדי שתדע על הסכום שתחויב במס.
מה לגבי מסים על מטבעות קריפטו?
מעניין, רווחים על מטבעות קריפטוגרפיים דומים לרווחי הון אחרים לטווח ארוך וקצר. אתה צריך לעקוב אחר הערך של המטבע הקריפטו כשקנית אותו, ואז לשלם מס השקעה על הרווחים. עם זאת, אם אתה מחזיק במטבע הקריפטו במשך יותר משנה, אתה יכול לנצל את שיעור רווחי ההון לטווח ארוך.
ישנם זמנים מסוימים שבהם מטבעות קריפטוגרפיים מחויבים במס, כולל:
- כשאתה סוחר בהם במטבע פיאט (כמו דולר ארה"ב)
- אם תמיר את הקריפטו שלך לסוג אחר של קריפטו
- אתה קונה סחורה או שירותים עם מטבע קריפטוגרפי
- אתה מקבל ריבית על עסקאות במטבעות קריפטוגרפיים
למידע נוסף אצלנו מדריך מס להשקעות במטבעות קריפטו
מסים על דיבידנדים
דיבידנד הוא תשלום מרווחי החברה. זה תשלום נוסף שנעשה לבעלי המניות, על סמך המניות שהם מחזיקים. כאשר אתה מקבל דיבידנד, אתה צריך לשלם מס על הכנסה מהשקעה.
- באופן כללי, אתה משלם מסים על דיבידנדים בשנה שבה אתה מקבל אותם. עם זאת, אם הדיבידנדים "כשירים", מחברה שבסיסה בארצות הברית או חברה שנפגשת דרישות אחרות שנקבעו על ידי מס הכנסה, אתה משלם תעריף מוגדר ולא התעריף השולי הרגיל שלך. על מנת לקבל שיעור מס נוח זה, עליך לעמוד בדרישות ההחזקה שנקבעו על ידי מס הכנסה.
- אתה משלם מסים על דיבידנדים בשנה שבה אתה מקבל אותם גם אם אתה משקיע אותם מחדש. אם יש לך תוכנית להשקעה חוזרת של דיבידנד (DRIP) - והדיבידנדים שלך משמשים לרכישה אוטומטית של יותר מניות חברה - אתה עדיין תשלם מסים על הדיבידנדים, גם אם לא קיבלת ישירות כסף מזומן חֶשְׁבּוֹן.
מיסים על ריבית
כאשר אתה מקבל ריבית מחשבון בנק או אג"ח, זה בדרך כלל נחשב להכנסה רגילה. הריבית מתווספת להכנסה הרגילה שלך, ואתה משלם מסים בשיעור המס השולי שלך.
אגרות חוב עירוניות הן החריג העיקרי למסים על השקעות הנושאות ריבית. אם אתה משקיע באג"ח מדינה ומקומיות, אתה בדרך כלל לא משלם מסים פדרליים על ההכנסה. למרות שאתה משלם מסים פדרליים על אוצר, לא תצטרך לשלם מס הכנסה של המדינה על הריבית שנצברו על ניירות הערך של האוצר.
מסים על קרנות נאמנות
מסים על השקעות נהיים קצת יותר מסובכים כאשר מדובר בקרנות נאמנות.
- מכיוון שקרן נאמנות היא אוסף של השקעות, אתה יכול להסתיים עם א חשבון מס המבוסס על מה שקורה בתוך קרן הנאמנות. לדוגמה, דיבידנדים שיתקבלו ממניות המוחזקות בקרן, או ריבית מאיגרות חוב המוחזקות בקרן יחויבו כרווחים. שוב, גם אם הריבית או הדיבידנדים משמשים לרכישת מניות נוספות של קרן הנאמנות, עדיין תצטרך לשלם את המסים המתאימים על הכנסה מהשקעה זו.
- כאשר נכסים נמכרים בתוך קרן נאמנות ומתממש רווח, בעלי המניות בקרנות הנאמנות משלמים מסים על הרווחים הללו. קרן נאמנות עם מחזור גבוה יכולה להיות חיוב מס גבוה יותר עבור בעלי המניות, במיוחד אם האחזקות נמצאות בקרן פחות משנה.
- לבסוף, כאשר אתה מוכר את מניות קרנות הנאמנות שלך, תשלם מסים על כל הרווחים שתרוויח, בהתבסס על אם הם לטווח קצר או ארוך טווח. אתה צריך להיות מודע למה שקורה בתוך קרן הנאמנות, כמו גם להערכה ההון שחווים המניות שלך.
מיסים על השקעות בחשבון פרישה
אבל מה קורה אם אתה מחזיק את ההשקעות שלך בחשבון פרישה כמו 401(k)? כאן, המיסוי קצת שונה בהתאם לסוג חשבון הפנסיה שיש לך.
- בכללי, אתה לא מחויב במס כשאתה קונה ומוכר נכסים בחשבון הפנסיה שלך. לדוגמה, אם אתה מוכר מניות של קרן מניות ותשתמש ברווחים כדי לקנות מניות של קרן אג"ח בזמן שאתה מאזן מחדש את תיק הפרישה שלך, לא תצטרך לשלם מסים עבור השנה שמכרת.
- חלק מהמשקיעים בוחרים להחזיק ניירות ערך של משרד האוצר בחשבונות הפרישה שלהם תוך שמירה על איגרות חוב עירוניות (שאינן כרוכות במסי הכנסה פדרליים) בחשבונות החייבים במס.
- עם זאת, זה לא אומר שלא תשלמו מסים על השקעה בפרישה 401(k) או אחרת בשלב מסוים.
- כאשר אתה משקיע ב-401(k) או IRA מסורתי, אתה משתמש בדולרים לפני מס, ומקבל הטבת מס היום. במהלך הפרישה, אתה צריך לשלם מסים על המשיכות שלך. אז אמנם אינך צריך לשלם מיסי רווח הון כשאתה מבצע עסקאות בפרישה שלך בחשבון, בסופו של דבר אתה משלם מסים בשיעור המס הרגיל שלך כשאתה מושך כסף מהחשבון חֶשְׁבּוֹן.
מיסים על חשבונות רוט
אם תחליט להשקיע באמצעות Roth IRA או Roth 401(k), אתה לא משלם מיסים כשאתה מושך. במקום זאת, אתה נותן תרומות עם דולרים לאחר מס, כלומר אינך מקבל הטבת מס היום. עם זאת, היתרון הוא שההשקעות שלך גדלות ללא מס ואתה לא צריך לשלם מסים על הרווחים.
מיסים על מכירת בית
כאשר אתה מוכר את הבית שלך לרווח, אתה צפוי לשלם מס השקעה. עם זאת, אתה יכול להפחית את כמות הרווח שלך אם ביצעת שיפורים בבית.
בנוסף, מס הכנסה מאפשר פטור על מס רווחי הון ששולם על ביתך. אם אתה רווק, הרווחים הראשונים של $250,000 פטורים ממכירת בית מגורים ראשוני. אם אתה נשוי, זה הרווח הראשון של $500,000.
הפסדי מס ומכירות כביסה
מה אם חווית הפסד על ההשקעה שלך במקום רווח? במקרה זה, אתה יכול למעשה לקזז חלק מרווחי ההשקעה שלך - או אפילו חלק מההכנסה שלך.
כאשר אתה מפסיד כסף על השקעה, אתה יכול להפחית את הסכום הזה מרווח השקעה אחר ולהפחית את חשבון המס שלך. בנוסף, אם יש לך יותר הפסדי השקעה מאשר רווחים, אתה יכול לנכות אותם מההכנסה החייבת שלך.
עם זאת, עליך להיות מודע למס הכנסה כלל מכירת כביסה. הדרך היחידה שבה תוכל לנכות הפסדי הון היא אם לא תקנה שוב את אותה השקעה באופן מהותי תוך 30 יום.
שורה תחתונה
אל תשכח שאתה צריך לשלם מסים על השקעות. שמרו את הטפסים שאתם מקבלים מהמתווכים שלכם ושימו לב לחוקים.
לאחר שקיבלת את כל הטפסים הדרושים שלך, תוכנות מס מובילות כמו בלוק H&R יכול לעזור לך לחשב את מיסי ההשקעה שלך במינימום טרחה. לחלופין, תוכל לדבר עם איש מקצוע בתחום המס כדי לוודא שאתה קובע את סכום המס הנכון על ההכנסה שלך מההשקעה.