I piani 401 (k) sono abbastanza comuni presso i datori di lavoro in tutto il paese. Hanno gradualmente sostituito i tradizionali piani pensionistici a benefici definiti. I Roth 401 (k) sono in circolazione solo negli ultimi anni e sono molto meno comuni. Ecco il nostro 401(k) vs. Roth 401 (k) confronto rapido.
In questo confronto:
Introduzione a ciascun piano
401(k) piani sono piani pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro finanziati principalmente attraverso trattenute sul salario dal salario del dipendente. Un piano tipico include diverse scelte di investimento e il dipendente può selezionare in quali veicoli investire, nonché l'allocazione percentuale che sarà in ciascuno di essi. I contributi sono deducibili dalle tasse per il dipendente, accumulano guadagni su base fiscale differita, spesso includono una partita contributiva limitata del datore di lavoro e diventano tassabili al momento del ritiro.
Roth 401(k) piani unire i vantaggi di a Roth IRA con i limiti contributivi più generosi di un regolare 401(k) piano. Sebbene non vi sia alcuna detrazione per i contributi versati al piano dal dipendente, i guadagni si accumulano esentasse, ma le distribuzioni possono essere prelevate esentasse. Un Roth 401 (k) può presentare una corrispondenza del datore di lavoro, ma i fondi della partita devono essere collocati nella parte regolare del 401 (k).
Diamo un'occhiata più da vicino alle caratteristiche specifiche di ciascun piano.
Limiti contributivi
401 (k) — Fino a $ 19.000 ($ 25.000 se hai 50 anni o più) all'anno
Roth 401 (k) — Fino a $ 19.000 ($ 25.000 se hai 50 anni o più) all'anno in combinazione con un normale 401 (k)
Limiti di reddito
401 (k) — Nessuno, sebbene le regole siano più complicate nel caso di dipendenti altamente retribuiti (HCE)
Roth 401 (k) - Stesso
Considerazioni sull'imposta sul reddito
401 (k) — I contributi sono deducibili dalle tasse nell'anno preso, ma i guadagni nel piano si accumulano su base fiscale differita. I fondi diventano tassabili come reddito ordinario al momento del prelievo.
Roth 401 (k) — I contributi non sono deducibili dalle tasse quando vengono versati, ma i guadagni si accumulano in esenzione fiscale. Non vi è alcuna imposta sul reddito sui ritiri dal piano se sono presi dopo aver raggiunto l'età di 59 anni e mezzo e finché il piano è in vigore da almeno cinque anni.
Prelievi anticipati
401 (k) — I prelievi effettuati prima del compimento dei 59 anni e mezzo sono imponibili come reddito ordinario e soggetti a un'imposta addizionale IRS sui prelievi anticipati pari al 10% dell'importo della distribuzione.
Roth 401 (k) — I contributi versati al piano non sono imponibili all'atto del recesso, in quanto non erano fiscalmente deducibili al momento dell'erogazione. Il prelievo degli utili da investimento nell'ambito del piano sarà soggetto all'imposta sul reddito al momento del recesso, nonché alla sanzione fiscale del recesso anticipato del 10%.
Prestito:
401 (k) — 50% del valore del piano, fino a $ 50.000
Roth 401 (k) - Non disponibile
Distribuzioni minime richieste (RMD):
401 (k) — Richiesto quando raggiungi 70 ½
Roth 401 (k) — Obbligatorio quando raggiungi i 70 ½, a meno che tu non sia ancora occupato
Rollover:
401 (k) — Può essere trasferito nel piano 401 (k) del prossimo datore di lavoro, un IRA o un Roth IRA
Roth 401 (k) — Può essere trasferito solo in un altro Roth 401 (k) o un Roth IRA
Qualunque sia il piano che scegli, è importante per te entrare in un piano pensionistico e inizia a costruire il tuo portafoglio previdenziale il prima possibile.
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