Pernah bertanya-tanya apa yang terjadi jika Anda tidak melaporkan pajak Anda? Mungkin Anda takut tagihan pajak besar karena tahun yang makmur. Atau, Anda dapat memikirkan seratus cara yang lebih baik untuk membelanjakan uang Anda daripada mengirimkan cek ke IRS atau agen pajak negara bagian setempat. Sudah menjadi rahasia umum bahwa Anda dapat diaudit jika Anda berbohong tentang pengembalian pajak Anda. Misalnya, jika Anda tidak melaporkan semua penghasilan Anda atau mengklaim potongan yang tidak pantas.
Tetapi apa yang terjadi ketika Anda tidak membayar pajak? Lagi pula, akankah IRS menyadari satu pengembalian pajak yang hilang? 195 juta pengembalian diajukan secara elektronik setiap tahun? Meskipun mungkin untuk menyelinap di bawah radar, mungkin ada hukuman finansial dan hukum yang berat.
Daftar isi
- Alasan Anda Tidak Perlu Mengajukan Pajak
- Statuta Batasan IRS
- Batas waktu pengumpulan
- Batas Waktu Audit
- Konsekuensi Tidak Membayar Pajak Anda
- Denda Pengajuan Pajak dengan Bunga
- Hiasan Upah
- Hak Tanggungan Pajak
- Biaya Penghindaran Pajak
- SPT Pengganti
- Tidak Ada Pengembalian Pajak
- Tidak ada Jaminan Sosial atau Kredit Cacat
- Tidak Dapat Memenuhi Syarat untuk Pinjaman
- Cara Membayar Kembali Pajak
- Lump-Sum
- Paket Angsuran
- Sewa Pengacara Pajak
- Ringkasan
Alasan Anda Tidak Perlu Mengajukan Pajak
Hanya karena Anda mendapatkan penghasilan tidak berarti Anda harus melakukannya mengajukan pengembalian pajak. Berikut adalah beberapa contoh ketika Anda secara hukum tidak dapat mengajukan pengembalian:
- Hanya dapatkan manfaat Jaminan Sosial tidak kena pajak
- Hasilkan lebih sedikit dari pengurangan standar dan tidak berutang kewajiban pajak
- Hasilkan pendapatan wiraswasta kurang dari $400
- Jangan menerima pembayaran di muka untuk Kredit Pajak Premium pasar perawatan kesehatan (Formulir 1095-A)
Jadi, jika Anda memperoleh penghasilan kecil, menahan pajak gaji yang cukup, dan tidak ingin mengklaim kredit pajak tambahan atau menerima pengembalian pajak, Anda dapat melewati pengajuan pajak tanpa khawatir. Namun, itu mungkin sepadan dengan waktu Anda, sehingga Anda bisa mendapatkan uang ekstra yang secara hukum Anda memenuhi syarat dengan kode pajak. Beberapa contoh termasuk Earned Income Credit dan Child Tax Credit. Anda mungkin juga menghargai pengajuan untuk ketenangan pikiran.
Statuta Batasan IRS
Dua tenggat waktu IRS penting berikut dapat memengaruhi Anda jika Anda tidak membayar pajak tepat waktu.
Batas waktu pengumpulan
IRS saat ini memiliki undang-undang pembatasan 10 tahun untuk mengumpulkan pajak yang belum dibayar. Sementara hitungan mundur ini biasanya dimulai pada 15 April, saat Anda mengajukan pajak sebelum batas waktu pengarsipan. Namun, penghitung waktu mungkin tidak dimulai sampai bertahun-tahun kemudian jika Anda menunda pengajuan pengembalian Anda. Peristiwa penting seperti menyatakan kebangkrutan pribadi atau pindah ke luar negeri dapat menangguhkan periode penagihan tetapi tidak membatalkan bulan yang terpengaruh.
Batas Waktu Audit
IRS harus memulai audit pajak dalam waktu tiga tahun setelah mengajukan pengembalian - jendela yang sama untuk mengajukan pengembalian dan mengklaim pengembalian dana. Anda juga dapat mengajukan pengembalian yang diubah selama waktu ini untuk memperbaiki kesalahan. Namun, Anda mungkin membayar denda dan bunga jika Anda awalnya kurang bayar. Mungkin ada pengecualian untuk tenggat waktu ini seperti kebanyakan masalah hukum, dan pengacara pajak dapat membantu Anda menavigasi prosesnya.
Konsekuensi Tidak Membayar Pajak Anda
Jika Anda tidak mengirimkan pengembalian, kurang bayar, atau memiliki kesalahan akurasi, ada berbagai potensi konsekuensi negatif. Tingkat keparahannya terutama tergantung pada seberapa banyak Anda berutang dan kapan Anda mengajukan pengembalian. Berikut adalah beberapa kemungkinan hasil yang dapat terjadi.
Denda Pengajuan Pajak dengan Bunga
Berikut adalah dua hukuman pajak penghasilan yang paling umum:
- Gagal Mengajukan: Anda tidak mengajukan sebelum batas waktu pelaporan pajak. Batas waktu biasanya 15 April tetapi 18 April 2022 untuk pajak 2021 Anda.
- Kegagalan untuk Membayar: Anda tidak membayar total pajak penghasilan Anda sebelum batas waktu pajak federal.
Tidak ada penalti yang berlaku jika Anda harus mengembalikan uang. Dimungkinkan untuk menghindari hukuman kegagalan mengajukan dengan meminta perpanjangan pajak. Namun, Anda masih harus membayar total jatuh tempo dengan batas waktu pengarsipan tahunan. Bahkan jika Anda tidak memiliki semua dokumen pajak Anda (yaitu, dokumen Jadwal K-1) sebelum batas waktu federal (15 April di sebagian besar tahun), denda bunga Anda dimulai pada batas waktu pengarsipan federal, bukan saat Anda akhirnya mengajukan kembali.
Tarif penalti Anda biasanya berupa persentase saat Anda tidak mengajukan atau membayar lebih rendah. Namun, jika Anda menerima pemberitahuan IRS, Anda mungkin memiliki opsi untuk membayar jumlah tetap dalam pemberitahuan tersebut untuk menghindari biaya di masa mendatang. Selain tingkat penalti, Anda berutang bunga atas jumlah yang harus dibayar. Itu Suku bunga IRS perbarui setiap tiga bulan dan majemuk setiap hari. Misalnya, tingkat bunga untuk individu adalah tingkat federal jangka pendek ditambah 3% (sekitar 3,59% pada Februari 2022).
Kegagalan Mengajukan Jumlah Denda
Denda bulanan Anda adalah 5% dari kewajiban pajak Anda yang belum dibayar dan tidak akan melebihi 25% dari jumlah total terutang Anda. Persentase penalti gabungan adalah 5% jika Anda juga memiliki penalti gagal bayar. Denda minimum adalah $435 atau 100% dari pajak yang diperlukan (mana yang lebih kecil) jika Anda mengajukan keterlambatan setidaknya 60 hari. Pelajari selengkapnya tentang Kegagalan IRS untuk Mengajukan Hukuman di sini.
Kegagalan Membayar Penalti
Denda Kegagalan Membayar adalah 0,5% dari saldo Anda yang belum dibayar setiap bulan hingga 25% dari jumlah total yang harus dibayar. Tingkat penalti gabungan bulanan Anda tidak akan melebihi 5% jika Anda juga membayar penalti kegagalan untuk mengajukan (biaya ini berkurang menjadi 4,5%). Tarif penalti Anda bisa berbeda jika Anda mengajukan tepat waktu tetapi tidak membayar dalam jumlah yang benar:
- Mendaftar dalam paket pembayaran: Tarif bulanan Anda turun menjadi 0,25%
- Jangan membayar pajak penghasilan Anda yang jatuh tempo dalam waktu 10 hari setelah menerima pemberitahuan dengan maksud IRS untuk memungut: Tarif bulanan adalah 1%
Pelajari selengkapnya tentang IRS Gagal Membayar penalti di sini.
Hiasan Upah
Anda mungkin menerima retribusi IRS yang menghiasi gaji Anda untuk membayar pajak yang telah jatuh tempo. Biasanya, Anda tidak akan menerima retribusi sampai memenuhi empat kondisi berikut:
- IRS menilai pajak Anda dan mengirimi Anda Pemberitahuan dan Permintaan Pembayaran (yaitu, tagihan pajak)
- Anda mengabaikan atau menolak untuk membayar pemberitahuan pajak
- IRS mengirimi Anda Pemberitahuan Akhir tentang Niat untuk Retribusi dan Pemberitahuan Hak Anda untuk Audiensi (pemberitahuan retribusi) setidaknya 30 hari sebelum retribusi mulai berlaku.
- IRS mengirimi Anda pemberitahuan sebelumnya bahwa pihak ketiga mungkin mulai mengumpulkan kewajiban pajak Anda.
Seperti yang Anda lihat, ada proses bertahap, dan pemotongan upah terjadi jika Anda tidak membayar denda awal atau menegosiasikan rencana pembayaran. Ketika IRS menerapkan retribusi, Anda akan menerima Formulir 1494 yang mencantumkan jumlah pemotongan Anda. Pemotongan dapat berasal dari gaji atau rekening bank Anda.
Hak Tanggungan Pajak
IRS juga dapat menempatkan hak gadai pada properti fisik Anda, seperti real estat atau kendaraan. Lien berbeda dari retribusi dan tidak berarti agen pajak akan menyita properti Anda untuk memenuhi hutang pajak Anda meskipun itu kemungkinan. Namun, hak gadai pajak federal dapat memiliki efek buruk ini:
- Itu dapat muncul di laporan kredit Anda.
- Mungkin tidak dapat menjual properti fisik Anda sampai memenuhi persyaratan hak gadai
- Dapat dilampirkan ke properti bisnis Anda
Hak gadai ini masih dapat berlaku bahkan setelah Anda mengajukan kebangkrutan. Menindaklanjuti surat korespondensi IRS dapat membantu Anda menghindari tindakan ini jika Anda memerlukan bantuan untuk membayar pajak Anda.
Biaya Penghindaran Pajak
Jika Anda masih tidak mengajukan pajak Anda atau memberikan kepada Caesar jumlah yang harus Anda bayar, IRS dapat mengajukan hukuman pidana. Gangster abad ke-20 Al Capone melakukan banyak kejahatan keji pada zamannya. Tapi, yang menarik, penghindaran pajak (dan penyelundupan selama Era Larangan) menempatkannya di penjara federal.
Capone berutang $ 215.000 dalam bentuk pajak ditambah bunga atas hukumannya pada tahun 1931. Itu sekitar $3,9 juta dalam dolar hari ini (Februari 2022). Sementara sebagian besar pelapor tunggakan tidak akan dipenjara atau menghadapi tuntutan pidana, penting untuk diingat kemungkinan ini masih ada sampai sekarang.
SPT Pengganti
IRS dapat mengambil sendiri untuk mengajukan pengembalian pajak pengganti atas nama Anda menggunakan formulir pajak yang disediakan oleh perusahaan Anda, bank, dan pialang investasi. Anda akan menerima Pemberitahuan Kekurangan (CP3219N) ketika menghasilkan pengembalian pengganti untuk memperkirakan tagihan pajak Anda. Kemudian, Anda memiliki waktu 90 hari (150 hari jika Anda tinggal di luar negeri) sejak tanggal pemberitahuan untuk mengajukan petisi ke Pengadilan Pajak A.S. untuk menantang pajak yang diajukan. Meskipun langkah ini berpotensi menjauhkan Anda dari masalah pajak, kemungkinan besar Anda akan kehilangan hal berharga pengurangan pajak dan kredit pajak.
Tidak Ada Pengembalian Pajak
Anda tidak dapat mengklaim pengembalian pajak yang secara hukum menjadi milik Anda jika Anda tidak mengajukan pengembalian dalam waktu tiga tahun dari batas waktu pengarsipan. Misalnya, jika Anda memenuhi syarat untuk pengembalian dana selama tahun pajak 2021 dengan batas waktu pengarsipan standar 18 April 2022, Anda memiliki waktu hingga 15 April 2025 untuk mengajukan pengembalian Anda. Melewatkan tenggat waktu berarti Anda kehilangan jumlah pengembalian dana Anda.
Tidak ada Jaminan Sosial atau Kredit Cacat
Manfaat Jaminan Sosial dan asuransi cacat masa depan Anda bisa lebih kecil karena Anda tidak akan menerima kredit untuk tahun-tahun Anda tidak mengajukan. Konsekuensi ini terutama mempengaruhi wiraswasta karena karyawan W-2 memiliki pajak gaji yang dipotong dari setiap gaji.
Tidak Dapat Memenuhi Syarat untuk Pinjaman
Konsekuensi tidak langsung adalah tidak memenuhi syarat untuk pinjaman ketika pemberi pinjaman memerlukan salinan pengembalian pajak terbaru Anda. Persyaratan ini biasanya untuk pinjaman rumah baru dan pembiayaan kembali hipotek.
Cara Membayar Kembali Pajak
Anda bertanggung jawab untuk membayar pajak yang belum dibayar ke IRS untuk menghindari denda dan bunga yang tidak perlu. Ada beberapa cara untuk melunasi tagihan pajak Anda.
Lump-Sum
Jika Anda berutang sedikit dan memiliki uang cadangan, pertimbangkan untuk melakukan pembayaran sekaligus. Ini adalah cara tercepat untuk kembali ke hubungan baik dengan IRS dan menghindari biaya keuangan di masa depan.
Paket Angsuran
Terkadang, Anda tidak mampu membayar tagihan pajak sekaligus. Betapapun memalukannya tagihan pajak kejutan, mengajukan pengembalian Anda tepat waktu dan mendapatkan paket pembayaran bulanan membuat Anda tetap dalam performa yang baik dan meminimalkan hukuman dan bunga Anda. Anda mungkin juga bisa hubungi IRS untuk membuat rencana pembayaran, mengajukan banding, dan menunjukkan kesulitan keuangan.
Sewa Pengacara Pajak
Beberapa situasi pajak terlalu rumit untuk dinavigasi sendiri. Mencari nasihat dari pengacara pajak bisa menjadi pilihan terbaik jika Anda perlu pergi ke pengadilan pajak atau menuntut agen pajak.
Ringkasan
Seperti yang Anda lihat, tidak membayar pajak Anda dapat memiliki beberapa konsekuensi keuangan dan hukum. Oleh karena itu, lakukan semua yang Anda bisa untuk segera mengajukan pajak dan membayar kewajiban pajak Anda. Lebih baik lagi, semoga, Anda mendapatkan pengembalian dana dan dapat menghindari kemungkinan denda pajak. Meskipun tidak nyaman untuk membayar denda dan bunga, mengatasi situasi pajak yang merugikan lebih cepat daripada nanti dapat memberi Anda lebih banyak waktu dan uang untuk fokus pada hal lain. prioritas keuangan di jalan.