Talán hallottál már arról, hogy a korai nyugdíjba vonulás titka egy „Roth-féle megtérési létra” felállítása, ami valahogy biblikusan hangzik.
Valójában ez egy pénzügyi tervezési trükk, amely rendszeres átutalásokat foglal magában halasztott adó számlákat a Rothba, így jóval korábban kihúzhatja őket adó- és büntetésmentes bevételként a 60-as éveid.
Persze elég sima, de nem mindenkinek való. A sikeres konverziós létra sok matematikát, tervezést, tőkét és még kisebb etikai megfontolásokat is igényel.
Tehát a létrák témájának megfelelően tegyük meg ezt a nyugdíjas hacket lépésről lépésre. Kezdjük a mászást.
A Rövid változat
- A Roth IRA konverziós létrák egy „korai nyugdíjazási hack”, amely lehetővé teszi, hogy a Roth IRA korai visszavonását adó- és büntetésmentes jövedelemként kezelje.
- A folyamat megköveteli, hogy a tervezett korengedményes nyugdíjazás előtt öt évvel éves konverziót (átutalást) hajtson végre az adóköteles nyugdíjazási számlákról a Roth IRA-ba.
- A Roth-konverziók előnye általában az, hogy adót fizethet nyugdíj-megtakarításai után, miközben alacsonyabb adósávban van.
- A tőkekövetelmények azonban meredekek, és megkockáztathatja, hogy több adót fizessen, mint általában nyugdíjba vonuláskor.
Hogyan működnek a Roth IRA-k
Kezdjük egy kicsit kb Roth IRA-k és miért ők képezik sok „nyugdíjas hack” alapját.
Roth IRA kontra hagyományos IRA és 401(k) s
A halasztott adó számlákkal ellentétben a Roth IRA-kba történő hozzájárulások előzetesen adókötelesek. Ami se nem jó, se nem rossz – ez csak egy másik lehetőség.
Ezenkívül a Roth IRA-k speciális szabályokkal rendelkeznek, amelyek segítenek elkerülni az IRS-büntetéseket a korai visszavonásért.
| Roth IRA | Hagyományos IRA | 401(k) | |
|---|---|---|---|
| Dióhéjban | Fizessen adót most, és élvezze az adómentes pénzfelvételt később | Tedd le most az adóból levonható járulékot, később fizess adót | Tegyen levonható járulékot most, fizessen adót később (plusz munkáltatói jogviszony és egyéb juttatások) |
| Maximális éves hozzájárulás 2022-ben | 6000 dollár 50 éven felülieknek 7000 USD 50 év felettieknek |
6000 dollár korosztály számára 7000 USD 50 év felettieknek |
20 500 dollár 50 éven felülieknek 27 000 USD 50 év felettieknek |
| Adók | Előre fizetve. A járulékok és a keresetek adómentesen nőnek |
Kifizetéskor fizetik | Kifizetéskor fizetik |
| Szankciók az 59½ éves kor előtti visszavonásokért | 10% IRS-büntetés a bevételekre és a konverziókra (nem a hozzájárulásokra) Hacsak mindegyikre megfelel az ötéves szabálynak |
10% IRS-büntetés a keresetekre és járulékokra, valamint a rendszeres jövedelemadóra | 10% IRS-büntetés a keresetekre és járulékokra, valamint a rendszeres jövedelemadóra |
Láttad? A rejtett „hátsó ajtó” a 10%-os IRS-büntetés elkerülése érdekében a korai visszavonásokért?
A Roth IRA-ba befizetett hozzájárulásait bármikor visszavonhatja. Mivel ezek után már fizetett adót, az IRS ezt a pénzt a tiédnek tekinti. De a keresete és konverziók be vannak zárva. Nem érintheti meg őket anélkül, hogy ne nehezedik rájuk az a csúnya 10%-os büntetés.
Vagyis addig, amíg el nem éri az ötéves szabályt.
A Roth IRA ötéves szabálya
A Roth IRA-nak két „ötéves szabálya” van, amelyek megszabják, hogy mikor vonhatja ki a bevételeit és a konverzióit büntetés nélkül.
A keresetre (más néven felhalmozott kamatra) vonatkozó ötéves szabály kimondja, hogy addig nem veheti fel büntetésmentesen a keresetet, amíg:
- Eléri az 59 ½ életévét, és
- Az Ön Roth IRA-ja legalább öt éves
Tegyük fel, hogy maximalizálja a 6000 dolláros hozzájárulást 2022-ben, és 2027-ig hagyja. 8%-os APY mellett 6000 dolláros hozzájárulása 2815,97 dollár bevételt generált, így a teljes Roth IRA egyenlege most 8815,97 dollár.
Büntetés nélkül visszavonhatja eredeti 6000 dolláros hozzájárulását, de 59 ½ éves koráig nem érintheti meg 2815,97 dolláros bevételét.
Igaz, van néhány kivétel, mint például az első lakásvásárlás, az egyetemi költségek, valamint a születési vagy örökbefogadási költségek. De összességében a bevételei zárva vannak.
De ha a tiédről van szó hozzájárulások, miután átváltotta a pénzt Roth IRA-ra, már öt év elteltével büntetésmentesen kihúzhatja, akár 25, akár 55 éves.
Hogyan működnek a Roth-konverziók
Konverzióról akkor beszélünk, ha egy adóköteles nyugdíjazási számláról pénzt helyez át a Roth IRA-ba.
Ellentétben a 6000 USD éves felső határú közvetlen hozzájárulásokkal, a Roth IRA-kba történő átváltásnak nincs felső határa. Ha szeretné, egyetlen adóévben átválthat 5000 vagy 500 000 dollárt a hagyományos IRA-ból Roth IRA-ra.
Természetesen a Roth-konverzió népszerű stratégia a magas keresetűek körében, akik már nem jogosultak éves Roth-járulékra. Hasznosak azok számára is, akik évente több mint 6000 dollárral szeretnének hozzájárulni.
A Roth IRA konverziónak két fő előnye van:
A Roth IRA-k lehetővé teszik a korai visszavonást
Néhány kivételtől eltekintve nem érintheti meg a hagyományos IRA vagy 401(k) pénzét 59 ½ éves kor előtt a súlyos 10%-os büntetés kiszabása nélkül. De ha áthelyezi a pénzt a halasztott adószámlájáról egy Roth IRA-ba konverzión keresztül, akkor öt éven belül szankciók nélkül kiveheti ezt a pénzt.
A Roth IRA-k potenciálisan csökkenthetik az adókat
Az IRS a hagyományos IRA-ból Roth IRA-ra váltott pénzt az adott év bevételeként számolja el, tehát adót kell fizetnie utána.
Ne feledje, hogy a konverziók segítenek elkerülni a büntetéseket, nem pedig az adókat.
Ennek ellenére egy jól időzített átalakítás még mindig segíthet az adómegtakarításban. Ha úgy gondolja, hogy magasabb jövedelme lesz a nyugdíjazás során, mint ma, akkor most – miközben alacsonyabb adósávban – adót fizet, pénzt takaríthat meg.
Hogy pontosan megtudja, mennyi pénzt takaríthat meg egy Roth-konverzió, szánjon néhány percet a Roth-konverziós kalkulátorra a következő helyen: Személyes tőke.
Mindenesetre az a stratégia, hogy a hagyományos IRA-ból a Roth IRA-ba „surranjon át” pénzeszközöket, annyira elterjedt, hogy van egy beceneve. A CFP „The Backdoor Roth”-nak hívja.
Bővebben >>> Útmutató a befektetések utáni adófizetéshez 2022
VannakHátsó ajtóRothIRA-kéntörvényesorUetikus?
Dehogy! Valójában, az Az IRS pontosan elmagyarázza, hogyan kell ezeket megtenni (bár Uncle Sam soha nem használja a „hátsó ajtó” kifejezést).
Ami az etikát illeti, fontolja meg ezt: a hátsó ajtós Roth IRA-k meglehetősen szabványosak, és sok CFP még életképes nyugdíjazási stratégiaként is támogatja őket. A Forbes szerint ki 2018-ban 200 millió amerikai adóbevalló, 724 000 végzett Roth-átalakítást.
Azonban majdnem minden ötödik Roth-konverzió olyan háztartásból származott, amely évente 500 000 dollárt keres, ami negatív figyelmet keltett a Kongresszusban. Végül is William Roth szenátor a Roth IRA-kat az alsó- és középosztály megsegítésére gondolta.
2021 végén a Kongresszusi Demokraták javasolták a Roth-konverziók átfogó korlátozásai. 2032-től a számlaegyenleg 10 millió dollár körül lesz, és aki 400 000 dollárnál többet keres, az többé nem hajthat végre semmilyen konverziót.
Összefoglalva tehát, a Roth-konverziók a hagyományos nyugdíjszámláról egy Roth-számlára helyezik át a pénzeszközöket három fő cél elérése érdekében:
- Öt év elteltével engedélyezze az opcionális korai visszavonást
- Fizessen korábban adót, miközben alacsonyabb adósávban van
- Élvezze az adó- és büntetésmentes jövedelmet nyugdíjas korában
Tehát hogyan teszik lehetővé a Roth konverziós létrák a korai nyugdíjazást?
| Év | Kor | Konverziós összeg (a hagyományos > Roth oldalról) | Kivétel összege (bevétel) | Forrás |
|---|---|---|---|---|
| 2025 | 45 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2026 | 46 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2027 | 47 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2028 | 48 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2029 | 49 | $60,000 | $0 | N/A |
| 2030 | 50 | $60,000 | $60,000 | 2025-ös átalakítás |
| 2031 | 51 | $60,000 | $60,000 | 2026-os átalakítás |
| 2032 | 52 | $60,000 | $60,000 | 2027 átalakítás |
| 2033 | 53 | $60,000 | $60,000 | 2028-as átalakítás |
| 2034 | 54 | $60,000 | $60,000 | 2029-es átalakítás |
| 2035 | 55 | $0 | $60,000 | 2030-as átalakítás |
| 2036 | 56 | $0 | $60,000 | 2031 átalakítás |
| 2037 | 57 | $0 | $60,000 | 2032 átalakítás |
| 2038 | 58 | $0 | $60,000 | 2033 átalakítás |
| 2039 | 59 | $0 | $60,000 | 2034 átalakítás |
| 2040 | 60 | $0 | $60,000 | Rendszeres kivonás |
Vannak-e hátrányai a Roth konverziós létrának?
Teljesen. Íme a három nagy:
- Felemészti a megtakarításait – A fent bemutatott Roth-konverziós létra felhúzásához 600 000 dollár értékű nyugdíjtőkét kell elégetnie 59 és fél éves kora előtt. Ne feledje, hogy 67 éves korunkig nem jogosultak maximális társadalombiztosítási juttatásra.
- Lehet, hogy több adót fizet — Ha 2025-ben 160 000 dollárt keres, és 60 000 dollárt vált át, akkor abban az évben 220 000 dollár lesz az adóköteles bevétele. Nagyjából 55 000 dollár esne a jóval magasabb, 32%-os adósávba. Ehelyett, ha megvárta volna a nyugdíjazást, amikor a teljes éves bevétele 60 000 dollár volt, akkor teljesen elkerülhette volna a 32%-os adósávot.
Ismételten, annak meghatározásához, hogy a Roth-átalakítás megfelelő-e az Ön számára, bütykölje meg tő Roth konverziós kalkulátor at Személyes tőke majd beszéljen a pénzügyi tervezővel. A sikeres Roth konverziós létra biztosítja, hogy elegendő tőkével rendelkezzen a nyugdíjazásig.
Alsó vonal
A „hack” néven ismert Roth IRA konverziós létrák meglehetősen bonyolultak, és nagy mennyiségű tőkét és matematikát igényelnek. De ha korai nyugdíjba vonulást tervez, érdemes ezekről a pénzügyi tervezővel beszélgetni.
További irodalom:
- Melyik nyugdíjszámla a legjobb? A tervek összehasonlítása
- A korengedményes nyugdíjazás 25-szörös szabálya
- Befektetés nyugdíjba MítoszokRoth IRA konverziós létra