Könnyebb elindítani saját vállalkozást, mint valaha, de az önfoglalkoztatás számos akadályba ütközik, beleértve a munkáltató által támogatott nyugdíjprogram.
A legutóbbi adatok szerint körülbelül 16 millió amerikai dolgozik magának Pew Kutatóközpont. Az egyik legnagyobb probléma, amellyel ezeknek az amerikaiaknak szembe kell nézniük, az egy munkáltató által támogatott nyugdíjprogram. Amikor te vagy a főnök és az alkalmazott, nincs előre meghatározott társaság 401(k) terv nak nek jelentkezni valamire. Nincs társasági párosítás.
Vannak azonban az önálló vállalkozók számára elérhető nyugdíj-specifikus számlák, és az egyiket szólónak 401(k).
Mi az a Solo 401(k)?
A solo 401(k) egy 401(k) stílusú fiók, amelyet kisvállalkozások tulajdonosainak vagy önálló vállalkozók alkalmazottak nélkül. Az IRS „egyrésztvevős tervnek” vagy „önfoglalkoztató 401(k)-tervnek” is nevezi.
A szóló 401(k) azoknak jó, akik:
- nincsenek alkalmazottai
- rendelkezik munkáltatói azonosító számmal
Ezekre a tervekre ugyanazok a szabályok vonatkoznak, mint a
munkáltató által támogatott 401(k) terv. Ez azt jelenti, hogy vannak hozzájárulási határok (bár más járulékkorlát) és szankciók és díjak a korai visszavonásért. Az Ön közvetítése korlátozhatja azon befektetések típusait, amelyeket a tervén keresztül vásárolhat.An fontos és izgalmas dolog a szólóban 401(k) az, hogy a házastársa fedezhető a tervből. Ha házastársa pénzt keres a vállalkozásával, akkor a program résztvevőjének számíthat. Ez lényegében megadja az esélyt, hogy megduplázza hozzájárulását a tervhez, ami azt jelentheti hatalmas nyugdíjmegtakarítás. A házastársak az egyedüli személyek, akikre a szóló 401(k) vonatkozhat.
Solo 401(k) fiók megnyitása
A szóló 401(k) megnyitása egyszerű, mivel Ön az egyetlen a fiókban. Ha fiókot szeretne létrehozni, kövesse az alábbi egyszerű lépéseket.
- Állapítsa meg, hogy jogosult-e a szóló 401(k)-re. Ha Ön önálló vállalkozó vagy vállalkozása van, és nincs alkalmazottja, akkor képesített. Ha a jövőben bővíteni szeretné vállalkozását, tartsa szem előtt az egyetlen résztvevő szabályát.
- Keressen egyéni 401(k) szolgáltatót. Miután eldöntötte, hogy szeretne-e számlát nyitni, meg kell találnia az igényeinek megfelelő szolgáltatót. A solo 401(k) beállítása más, mint amikor egy vállalat hagyományos 401(k) vagy SEP IRA-t állít be. Tartsa szem előtt az olyan dolgokat, mint a költségek, a hírnév és a befektetési rugalmasság. Virágzás és Személyes tőke olyan robo tanácsadók, amelyek egyedül kezelik a 401(k) s-eket, és könnyű velük fiókot létrehozni.
- Töltse ki a szükséges papírokat. A szóló 401(k) beállítása némi papírmunkát igényel. A szolgáltatónak képesnek kell lennie az összes szükséges dokumentumon végigvezetni.
- Készítse elő az alkalmazottak tájékoztatását. Annak ellenére, hogy Ön a számla egyetlen résztvevője, rendelkeznie kell egy tájékoztatóval, amely ismerteti az adómentes megtakarítások tervét és előnyeit. Ennek az az oka, hogy ha valaha alkalmazottakat vesz fel, fiókja automatikusan átkerül a Traditional 401(k)-be, és a közzétételi szabályok vonatkoznak rá.
- Nyisson egy fiókot. Ez a könnyű rész. Hozzon létre fiókot a választott szolgáltatónál az adóbevallási határidő előtt.
- Finanszírozza a számláját. Miután megnyitott egy számlát, elkezdhet befizetni bankszámlájáról. Vannak azonban korlátai annak, hogy mennyit fizethet be a fiókjába évente, amelyeket az alábbiakban ismertetünk.
Solo 401(k) hozzájárulási szabályok és korlátok
Normális esetben, A munkáltató által szponzorált 401(k) tervek 19 000 USD egyéni hozzájárulási limittel rendelkeznek 2019-ben és 19 500 USD 2020-ban.. A szóló 401(k) hozzájárulási korlát eltérő.
Egy szóló 401(k), Ön egyszerre a munkavállaló és a munkáltató. Így minden szerepkörön keresztül hozzájárulhat a tervhez. Ez azt jelenti, hogy a tiéd a teljes hozzájárulási limit jóval magasabb lehet, mint a hagyományos 401(k) esetében.
- A hozzájárulási limit 2019-ben 56 000 dollár, 2020-ban pedig 57 000 dollár.
- Az 50 éves vagy annál idősebb csomagtulajdonosok további 6000 dollárt (2019-re) vagy 6500 dollárt (2020-ra) fizethetnek be. Ez egy felzárkózási hozzájárulás, amelynek célja, hogy segítse azokat, akik későn kezdték meg a befektetést.
A 2020-as 57 000 dollár (vagy 63 500 dollár, ha Ön legalább 50 éves) a következőképpen oszlik meg:
- Mint alkalmazott, tudsz 19 500 dollárral járuljon hozzá (vagy 26 000 USD, ha legalább 50 éves), de legfeljebb a fizetés 100%-a. Ha jogosult erre a felzárkóztatási hozzájárulásra, akkor munkavállalóként megtenné.
- Mint munkáltató, akkor is készíthet a akár 25%-os nyereségrészesedés az önfoglalkoztatásból származó nettó jövedelméből. Az IRS korlátozza a nettó önálló vállalkozói jövedelmének meghatározásához felhasználható jövedelem összegét. 285 000 dollár 2020-ra, ami azt jelenti, hogy bármi, amit átalakítasz, nem számítható bele a szóló 401(k) pontjába.
Ez a korlátozás az összes 401(k) csomagra vonatkozik
Meg kell jegyezni, hogy miközben a kormány arra akarja ösztönözni az embereket takarítson meg és fektessen be nyugdíjba, nem akarja, hogy túl sok pénzt elrakjon az adókedvezményekkel. Ezért úgy döntött, hogy a 19 500 dolláros személyes hozzájárulási korlát (vagy 50 éves vagy idősebb esetén 26 000 dollár) az összes 401(k) csomagra vonatkozik.
Ez azt jelenti, hogy ha Ön indítsa el saját vállalkozását, mint egy mellékes nyüzsgést és nyisson meg egy szóló 401(k) és 401(k) a szokásos munkahelyén, összesen csak 19 500 dollárral járulhat hozzá.
Behelyezhet például 10 000 dollárt a munkahelyi tervébe és 9 500 dollárt a önálló vállalkozó 401(k) terv, de nem fektethet be 19 500 dollárt minden tervbe.
Egy másik megjegyzés, hogy ahogy a befektetései nőnek egy önálló vállalkozói 401(k) tervben, a szabályok kissé megváltoznak. Például, ha az év végén 250 000 USD vagy annál több eszköz van, akkor általában éves jelentést kell benyújtani az 5500-SF űrlapon. Ellenőrizze a sajátjával pénzügyi tanácsadó a tervére vonatkozó egyéb követelményekhez.
Jó neked egy Solo 401(k)?
Ezek a tervek jók:
- Alkalmazott nélküli emberek
- Valaki, aki eleget keres a vállalkozásából ahhoz, hogy hozzájáruljon egy nyugdíjprogramhoz
- Emberek házastársa, aki pénzt keres az üzletből
- Valaki, aki teljes munkaidőben dolgozik a saját vállalkozásában
Ezek a tervek nem biztos, hogy a legjobbak:
- Alkalmazottat foglalkoztató cégek, vagy amelyeknek hamarosan lesznek alkalmazottai
- Valaki, aki részmunkaidőben dolgozik a saját vállalkozásában
A Solo 401(k) lehetővé teszi az adózási állapot kiválasztását
A solo 401(k) egyik érdekessége, hogy amikor megnyitja a fiókot, kiválaszthatja az adózási státuszát. Ha megnyitja a hagyományos szóló 401(k), Ön úgy dönt, hogy a befizetésekor nem adóztatja a befizetéseit. Ebben az esetben a járulékait levonhatja az adójából, és akkor fizetne adót a befektetései után, amikor nyugdíjba vonni a pénzt.
Val,-vel Roth szóló 401(k), Ön úgy dönt, hogy a befizetéskor fizet adót, és nem fizet adót, amikor Ön nyugdíjban pénzt felvenni. Egy Roth szóló 401(k) esetén azonban nem járulhat hozzá a haszonrészesedési százalékhoz.
Jó, ha rugalmasan választhatja ki, milyen típusú fiókot szeretne nyitni. Sok kisvállalkozás tulajdonosa számára az első néhány évben a vállalkozás nem hoz sok pénzt, és jó, ha van egy Roth-opció.
Nyugdíjra takarítson meg bármit is
A Solo 401(k) tervek nyugdíj-megtakarítási erőművek lehetnek. Úgy működnek, mint a munkahely által támogatott 401(k) terv, beleértve a fizetést is díjak és büntetések, ha 59 és fél éves kora előtt pénzt vesznek ki és a hozzájárulásokat a naptári évre kell befizetni, nem az adóévre, mint az IRA-k esetében. A szóló 401(k) óta A terveket nem nyithatják meg alkalmazottakkal rendelkező cégek, egyes cégtulajdonosok túlságosan korlátozónak találhatják őket igények.
De azoknak a kisvállalkozóknak, akik szeretnék nyugdíjba fektetni miközben maguknak dolgoznak, a solo 401(k) vonzó lehetőség, és nagyszerű módja annak, hogy felállítsa a fészektojást.