Bár szembe megy a standard pénzügyi tanácsadás, vannak olyan esetek, amikor van értelme a nyugdíjalapok korai kivonásának. Korai alatt azt értem, hogy az 59 ½ éves betöltés előtt azt a korosztályt értem, amelyben az IRS rendszerint csak a jövedelemadó alá eső pénzeszközöket vonhatja ki, de a 10% -os korai visszavonási bírságot nem.
Bizonyos helyzetekben a jövedelemadót sem kell fizetnie. Tehát mikor van értelme korán kivenni a pénzt a nyugdíjszámlájáról? És mikor jó ötlet békén hagyni őket?
1. Súlyos betegség kezelése
Ha súlyos betegséggel van dolga, különösen akkor, ha a betegség végleges, akkor nincs értelme megőrizni a nyugdíjtervét „egyszer”. A te napod most van, mint most most van az, amikor pénzre van szüksége.
Az IRS valóban nyújt némi enyhülést e tekintetben, nem attól, hogy jövedelemadót fizet a kivont pénz után, hanem lemond a 10% -os büntetésről. Ha Ön 65 évesnél fiatalabb, az IRS eltekint a büntetéstől, ha a pénzt a korrigált bruttó jövedelem (AGI) 10% -át meghaladó egészségügyi költségek fedezésére használják fel. Ez nem túl nehéz küszöb, amin túl lehet lépni, különösen a magasabb orvosi költségek és a betegség következtében befolyt jövedelem kombinációjával.
Ez a mentesség mind a 401 (k) tervből, mind az IRA -ból kivont pénzeszközökre vonatkozik. Az IRS felmentést is biztosít a 10% -os büntetés alól abban az esetben, ha szembesül teljes és tartós fogyatékosság. A büntetést elengedik az IRA vagy a 401 (k) tervből kivont pénzeszközök esetében.
2. Pénzügyi elfelejtéssel szemben
Bár a nyugdíjalapokat állítólag kifejezetten az Ön nyugdíjas éveire szánják, mégis tisztességes játéknak kell tekinteni, ha jelentős anyagi nehézségekkel kell szembenéznie a nyugdíjazás előtt kor. Nincs értelme pénzt megtakarítani a nyugdíjra, ha jelenleg nem tudja kifizetni az alapvető megélhetési költségeket.
Ilyen nehéz anyagi helyzet sokféle okból adódhat, beleértve az üzleti kudarcot vagy a hosszú munkanélküliségi időszakot.
Ha a pénzügyi nehézségeket a jövedelem jelentős megzavarása okozza, akkor teljesen lehetséges, hogy a a nyugdíjtervből való kivonásokra kevés vagy semmilyen jövedelemadót nem kell fizetni az alacsony vagy nem létező okok miatt jövedelem. Sajnos a 10% -os büntetés a korai kivonásra vonatkozik, függetlenül a jövedelem szintjétől.
Ha a gazdasági nehézségek miatt pénzt kell kivennie a nyugdíjtervekből, győződjön meg arról, hogy a tervbiztos visszatartja a forgalmazás legalább 10% -át, így a büntetést akkor fedezik, amikor eljön az ideje nak nek nyújtsa be jövedelemadóját.
Érdemes megjegyezni azt is, hogy az IRS mentesíti Önt a 10% -os korai visszavonási bírság megfizetése alól, ha az IRA pénzeszközöket munkanélküli egészségbiztosítási díjak kifizetésére használják fel. Ez a mentesség azonban csak az IRA -kra vonatkozik, és nem a 401 (k) tervekre.
3. Kerülheti a 10% -os korai felmondási büntetést
Vannak olyan helyzetek is, amikor 59 ½ éves koruk előtt vehet fel pénzt nyugdíjtervéből, és továbbra is mentesül a 10% -os korai elállási büntetés megfizetése alól. Ez fontolóra vehető, ha a jövedelemadó -keret most alacsonyabb, mint a nyugdíjjárulék befizetésekor.
A Roth IRA hozzájárulásának visszavonása. Bármikor visszavonhatja a Roth IRA -hoz hozzájárult összeget. Nemcsak a 10% -os korai visszavonási büntetés nem vonatkozik az elosztásra, de nincs jövedelemadó -kötelezettség sem, mivel a járulékok befizetésénél nem volt adólevonás. Mindazonáltal minden olyan összeget, amelyet az ilyen hozzájárulásokból bevételt képező alapokból vonnak ki, mind a jövedelemadó, mind a kötbér alá kell vonni, bármikor, amikor a pénzeszközöket visszavonják az 59 ½ éves forduló előtt.
Lényegében egyenlő időszakos fizetési programok vagy SEPP -k. A SEPP program lehetővé teszi, hogy az IRA -ból vagy a 401 (k) -ból pénzt vonjon ki, mielőtt 59 ½ éves lesz, anélkül meg kell fizetnie a 10% -os korai elállási büntetést (bár az osztalékokra továbbra is jövedelemadót kell fizetni). Három különböző módon lehet kiszámítani a kivonásokat a SEPP keretében:
- Szükséges minimális elosztási módszer,
- Amortizációs módszer, és
- Annuitizációs módszer
A SEPP visszavonásával kapcsolatos további információkért lásd Nyugdíjtervek GYIK a lényegesen egyenlő időszakos kifizetésekkel kapcsolatban az IRS honlapján.
A szolgáltatástól való elszakadás 55 éves vagy idősebb korban. Ha bármilyen okból - nyugdíjba vonulás, munkáltatói felmondás vagy önkéntes felmondás miatt - elvált a munkaviszonytól a 401 (k) összegű tervből pénzt vehet fel a 10% -os korai visszavonási büntetés nélkül, amennyiben Ön 55 éves vagy idősebb. Ismét meg kell fizetnie a visszavont összeg után a jövedelemadót. Ezenkívül a SEPP-k nem vonatkoznak az IRA-kra, mivel nem a munkáltató által támogatottak.
A figyelmeztetés itt az, hogy a büntetés alóli mentesség csak azokra a pénzeszközökre vonatkozik, amelyeket a munkáltató által szponzorált munkáltatói tervből kivontak az elváláskor. A korábbi munkáltatók által támogatott tervekből történő kivonások nem jogosultak a mentességre.
Ez erős érv lehet arra, hogy ha korábbi vagy 55 éves, a korábbi munkáltatói terveket áthelyezze a jelenlegi munkáltatói tervébe.
Bár aligha jó ötlet a nehezen megszerzett megtakarítások egy részének elvesztése a korai elállási büntetés befizetésével, ill felháborító adókat fizetnek az alapokra, vannak olyan esetek, amikor korán visszavonhatja a nyugdíjalapokat, és ez logikus.
Ellenőrizze nyugdíjjövedelmét:
(Forrás: Nyugdíjas témák - Kivételek a korai felosztás után fizetendő adó alól)