Roth IRA-e mogu biti pametna strategija umirovljeničke štednje, ali imaju jedan značajan nedostatak: doprinosi se ne mogu odbiti od poreza. Premda pomnije proučavate pojedinosti, postoje i nijanse koje treba uzeti u obzir.
Iako sami doprinosi Roth IRA-e nisu odbitni za porez, možete zatražiti porezni kredit Roth IRA-e ili zatražiti gubitak na Roth-ovoj IRA-i. Da biste to učinili, morate ispuniti određene preduvjete.
Ako se pitate mogu li se vaši doprinosi Roth IRA-i odbiti od poreza, evo nekoliko podataka i scenarija koje trebate razmotriti.
Roth IRA doprinosi koji se ne mogu odbiti
Za razliku od 401 (k) ili tradicionalnih doprinosa IRA -e, doprinosi Roth IRA -e su ne porezno priznat. Prema Pravila financiranja Roth IRA -e koju je utvrdila Porezna uprava, svi vaši doprinosi moraju se uplatiti nakon oporezivanja dolara.
Na primjer, recimo da zaradite 40.000 USD, a da ste u poreznoj kategoriji od 25%. Ako želite dati doprinos od 401 (k) koji se odbija porez od 6.000 USD, uložit ćete 6.000 USD u svoj 401 (k) prvi a zatim plaćate porez, što vam ostavlja 25 500 USD (75% od 34 000 USD).
Međutim, ako date doprinos od Roth IRA-e od 6000 USD koji se ne može odbiti, platit ćete porez prvi, što vam ostavlja 30.000 USD (75% od 40.000 USD). Ulažući taj doprinos od 6000 dolara u Roth IRA-u s dolarima nakon oporezivanja, ostat ćete s 24 000 dolara raspoloživog prihoda.
Iako je odlaganje tog novca u vašu Roth IRA -u svakako pametan potez, ostavit ćete vam manje novca za potrošnju tijekom cijele godine.
Složenost situacije tu ne prestaje. Samo zato što se vaši doprinosi Roth IRA ne odbijaju od poreza ne znači da ne možete iskoristiti određene odredbe koje pružaju pogodnost sličan do odbitka.
Da, dobro ste pročitali. Potencijalno možete dobiti poreznu olakšicu koristeći Roth IRA. Kako je ovo moguće? Nastavite čitati kako biste saznali više.
Porezni kredit štediše
Iako se vaši doprinosi Roth IRA-e ne mogu odbiti od poreza, možete zatražiti kredit za doprinose za mirovinsku štednju (također poznat i kao "Porezni kredit štediše").
Korištenje Obrazac porezne uprave 8880, možete dobiti kredit do 50% na svojih prvih 2.000 USD u doprinosima Roth IRA -e, ako ste slobodni i vaš prihod spada u granice prihoda. Kredit se odnosi na iznos doprinosa od 4.000 USD ako ste u braku i podnosite zahtjev zajedno.
Evo kako su brojevi i ograničenja prihoda funkcionirali za poreznu sezonu 2021. godine:
Poreski kredit od 50% na iznos kvalificiranog doprinosa možete dobiti ako:
• Samci s prilagođenim bruto prihodom (AGI) od 19 500 USD ili manje
• Prijave u braku zajedno s AGI -om od 39.000 USD ili manje
• Voditelj kućanstva s AGI -om od 29.250 USD ili manje
Poreski kredit od 20% na iznos kvalificiranog doprinosa možete dobiti ako:
• Samci i zaradite između 19.501 i 21.250 USD
• Oženjeni zajedno podnose prijave i zarađuju između 39.001 i 42.500 USD
• Voditelj kućanstva i zaradite između 29.250 i 31.875 USD
Poreski kredit od 10% na iznos kvalificiranog doprinosa možete dobiti ako:
• Samci i zaradite između 21.251 i 32.500 USD
• Oženjeni zajedno podnose prijave i zarađuju između 42.501 i 65.000 USD
• Voditelj kućanstva i zaradite između 31.876 i 48.750 USD
Potraživanje Roth -ovih gubitaka IRA -e
Iako su neki porezni obveznici svojedobno uspjeli pronaći rješenje za potraživanje Roth -ovih gubitaka u IRA -i, ova odredba uklonjena je u sklopu Zakona o smanjenju poreza i zapošljavanju iz 2017. godine. Ostaje nejasno hoće li to u budućnosti ponovno postati opcija.
U prošlosti, dok Roth IRA prilozi nisu bili odbitni porezi, mogli ste pod određenim okolnostima zahtijevati gubitke. Ti su gubici povezani s vašim izvornim doprinosom Roth IRA -e, a ne samo s opadanjem salda.
Na primjer, ako ste godinama svojim Roth IRA -i doprinosili 25.000 USD, ali vaš račun sada vrijedi samo 20.000 USD, tada ste izgubili 5.000 USD svog izvornog doprinosa. U ovoj situaciji možete zatražiti taj gubitak u poreznoj prijavi, ali samo ako se primjenjuje sve sljedeće:
- Zatvorili ste sve svoje Roth IRA račune,
- Potraživali ste svoj gubitak u poreznoj prijavi sa stavkama,
- Gubitak je premašio 2% vašeg prilagodljivog bruto prihoda (AGI), i
- Niste bili podložni alternativnom minimalnom porezu (AMT).
Pod pretpostavkom da je vaša situacija ispunila svaki od gore navedenih čimbenika, imali ste pravo zahtijevati gubitak u poreznoj prijavi. Međutim, postoji još jedno upozorenje - kao porezni odbitak mogli ste tražiti samo iznos koji je bio iznad 2% vašeg AGI -a.
Budući da gornja odredba više nije na snazi, porezna olakšica štediše vjerojatno je sljedeća najbolja opcija.
Prednosti ulaganja u Roth IRA -u
Sada kada smo pokrili najisplativiju opciju za postizanje porezne olakšice kroz Roth IRA -u, istaknimo mnoge slučajeve u kojima otvaranje ove vrste računa ima smisla.
Roth IRA nudi još jedan način štednje za mirovinu.
Ako gradite veliko gnijezdo za umirovljenje, Roth IRA nudi još jednu mogućnost za to. Najbolji dio je to što možete pridonijeti Roth IRA-i (ili tradicionalnoj IRA-i) čak i nakon što maksimalno iskoristite svoj plan umirovljenja koji sponzorira tvrtka ili plan 401 (k).
Za poreznu sezonu 2021. ograničenja doprinosa i za vašu Roth IRA -u i za tradicionalnu IRA -u zajedno iznosi 6.000 USD, iako pojedinci stariji od 50 godina mogu pridonijeti do 7.000 USD kao “nadoknadu” doprinos."
Roth IRA -e omogućuju vam da diverzificirate svoju izloženost porezima.
Kada doprinosite računu 401 (k) ili drugim računima s olakšicama, sada štedite novac na porezima uz obećanje da ćete ih platiti kada počnete podizati sredstva. Roth IRA, s druge strane, zahtijeva suprotan pristup. Ulaganjem u Roth IRA-u s dolarima nakon oporezivanja možete se veseliti povlačenju novca bez poreza kad dosegnete dob za umirovljenje.
Ako mislite da biste mogli biti u višem poreznom razredu nakon odlaska u mirovinu, ulaganje u Roth IRA -u također je jedan od načina da se u budućnosti zaštitite od većih poreza.
Svoje doprinose možete povući u bilo kojem trenutku bez kazne.
Za razliku od drugih mirovinskih planova, Roth IRA nudi neka prilično velikodušna pravila kada je u pitanju uklanjanje vaših sredstava s računa. Možete povući bilo kakve doprinose iz svoje Roth IRA -e u bilo koje vrijeme bez kazne.
Primijetit ćete da sam rekao doprinosi, a ne zarada, međutim. Recimo da ste posljednjih nekoliko godina svojoj Roth IRA -i uložili 6000 dolara za ukupan doprinos od 12 000 dolara, ali ste za to vrijeme uspjeli prikupiti 3 000 dolara zarade. Prema Roth -ovim pravilima IRA -e, svoj početni doprinos možete podići samo bez kazne, koja uključuje izvornih 12.000 USD koje ste unijeli.
Nećete biti prisiljeni na distribuciju nakon što navršite određenu dob.
Jedan od razloga zašto toliko ljudi voli Roth IRA -u je taj što nudi fleksibilnost pri odlasku u mirovinu. Ne samo da možete uzeti svoje doprinose ranije ako trebate, već niste ni prisiljeni poduzimati raspodjele nakon što navršite određenu dob.
Za usporedbu, 401 (k) i tradicionalna IRA prisiljavaju vas da podnesete distribuciju u dobi od 70 1/2 godine ili platite kaznu. Ako želite što više financijskih mogućnosti kada je u pitanju odlazak u mirovinu, ovo je velika korist.
Možda nećete moći doprinositi u budućnosti ako vam prihod raste.
Ako mislite da biste u budućnosti mogli zaraditi više novca, doprinos Roth IRA -i sada je vrlo pametan potez. Iako vas visoki prihodi mogu spriječiti u budućnosti da koristite ovo ulagačko sredstvo, sva sredstva koja sakrijete u Roth IRA -i nastavit će rasti sve dok vam ne zatrebaju.
Kako se kvalificirati za Roth IRA -u
Možda se pitate što je potrebno za početak da se kvalificirate za Roth IRA -u. Evo glavnih čimbenika koje trebate uzeti u obzir pri utvrđivanju možete li ove godine pridonijeti Roth IRA -i:
- Morate imati oporezivi, ostvareni prihod. Tijekom godine koju želite pridonijeti Roth IRA-i, morali ste zarađivati na poslu s punim ili nepunim radnim vremenom, samozapošljavanjem ili malim poduzećem.
- Ograničenja vaših doprinosa temelje se na vašoj dobi. Ako ste mlađi od 50 godina, možete uplatiti najviše 6000 USD u kombinaciji na Roth IRA ili tradicionalni IRA račun. Ako imate više od 50 godina, maksimalni iznos koji možete uplatiti je 7000 USD.
- Morate zadovoljiti smjernice o prihodima. Ovisno o vašim prihodima, možda ćete moći doprinijeti do maksimalnog ograničenja, moći će vam se pridonijeti smanjeni iznos ili nećete imati pravo na doprinos za Roth IRA. Također imajte na umu da ćete, ako vam prihodi fluktuiraju, u određenim godinama moći doprinijeti Roth -ovoj IRA -i, a ne drugima.
Za 2021. bračni parovi koji podnose zajednički povrat moraju zaraditi less više od 196.000 USD kako biste dali najveći doprinos. Između 196.000 i 205.999 dolara, maksimalni doprinos počinje postupno nestajati.
Za samohrane podnositelje zahtjeva, glave obitelji ili vjenčane osobe koji podnose odvojeno, a da te godine ne žive sa supružnikom, raspon postupnog odustajanja počinje od 124.000 USD, a završava na 139.999 USD. Svatko tko spada u tu kategoriju i zarađuje manje od 124.000 USD može dati najveći doprinos za godinu.
Gdje otvoriti Roth IRA -u
- 0 USD po trgovini
- Zajednički fond od 0 USD
- Postavljanje 0 USD
- 0,25% - 0,40% stanja računa godišnje
Otvaranje Roth IRA -e je uvijek dobra ideja, ali ako spadate u jednu od gore navedenih kategorija prihoda, odlazak bez Roth -ove IRA -e mogao bi vas koštati velike pauze u oporezivanju. Lijepa stvar kod poreznih kredita je to što izravno smanjuju iznos poreza koji dugujete, dok porezni odbici samo smanjuju vaš oporezivi prihod.
Ako možete imati koristi od financiranja Roth IRA -e i dobivanja poreznog kredita štediše, postoji mnogo načina za aktiviranje Roth IRA računa.
Prije otvaranja računa raspitajte se o naknadama za održavanje računa. Također ćete htjeti steći dojam o tome kako svaki davatelj postupa s korisničkom uslugom. Ovdje možete pronaći Roth IRA -u.
Kreditna unija
Kreditna udruženja nisu neprofitne institucije koje svojim članovima nude financijske usluge. Budući da im je mandat služiti svojim članovima, kreditna sindikata često su poznata po nižim naknadama od tradicionalnih banaka ili brokera. Ako već niste član kreditne unije, možete pretražiti baza podataka savezne kreditne unije započeti.
Mrežno posredovanje
Za ulagače koji žele vlastitim financijama pristupiti vlastitim rukama, korištenje internetskog posredništva ili robo-savjetnika može ukloniti pritisak iz procesa. Pobrinite se da pronađete onu s niskom naknadom za upravljanje. Pametno je obratiti pozornost i na druge usluge i značajke koje bi vam koristile, poput obrazovnih alata i automatskog rebalansa koji prilagođavaju vaša ulaganja u određenim intervalima.
Tradicionalna banka
Ako se radije držite tradicionalne metode, možete otvoriti Roth IRA u banci. Kad otvorite Roth IRA-u u banci, vaš novac obično ide u vrlo sigurno, niskorizično ulagačko sredstvo, poput potvrde o pologu ili računa na tržištu novca. Imajte na umu da ove vrste ulaganja obično imaju manji povrat.