401 (k) planovi prilično su česti kod poslodavaca u cijeloj zemlji. Postupno su zamijenili tradicionalne mirovinske planove s definiranim primanjima. Roth 401 (k) s postoji tek posljednjih nekoliko godina i daleko je rjeđi. Evo naših 401 (k) vs. Roth 401 (k) brza usporedba.
U ovoj usporedbi:
Uvod u svaki plan
401 (k) planovi jesu li planovi umirovljenja koje sponzorira poslodavac prvenstveno financirani kroz odbitke od plaće zaposlenika. Tipičan plan uključuje nekoliko izbora ulaganja, a zaposlenik može odabrati u koja će vozila uložiti, kao i postotak dodjele koji će biti u svakom od njih. Doprinosi se zaposleniku mogu odbiti od poreza, akumuliraju zaradu na osnovi odgođenog poreza, često uključuju ograničenu usklađenost doprinosa poslodavca i postaju oporezivi nakon povlačenja.
Roth 401 (k) planovi spojiti prednosti a Roth IRA
s izdašnijim granicama doprinosa redovnog 401 (k) plan. Iako zaposlenici ne odbijaju doprinose za plan, zarada se akumulira na neoporezivoj osnovi, ali se raspodjele mogu povući neoporezivo. Roth 401 (k) može sadržavati podudarnost poslodavca, ali sredstva od tog podudaranja moraju biti stavljena u redovni dio 401 (k).Pogledajmo pobliže posebne značajke svakog plana.
Ograničenja doprinosa
401 (k) - Do 19.000 USD (25.000 USD ako imate 50 ili više godina) godišnje
Roth 401 (k) - Do 19.000 USD (25.000 USD ako imate 50 ili više godina) godišnje u kombinaciji s uobičajenih 401 (k)
Ograničenja prihoda
401 (k) - Ništa, iako su pravila složenija u slučaju visoko plaćenih zaposlenika (HCE)
Roth 401 (k) - Isto
Razmatranja poreza na dohodak
401 (k) -Doprinosi se odbijaju od poreza u godini koja se uzima, ali se zarada u planu akumulira na osnovi odgođenog poreza. Sredstva postaju oporeziva kao redovni prihod nakon povlačenja.
Roth 401 (k) -Doprinosi se ne odbijaju od poreza kada se ostvare, ali zarada se akumulira na neoporezivoj osnovi. Ne postoje porezne obveze za povlačenja iz plana ako su preuzeta nakon navršene 59 ½ godine života, i sve dok plan postoji najmanje pet godina.
Rano povlačenje novca
401 (k) - Povlačenja povučena prije navršene 59 ½ godine oporeziva su kao redovni prihod i podliježu dodatnom porezu IRS -a na prijevremena povlačenja u iznosu od 10% iznosa raspodjele.
Roth 401 (k) -Doprinosi u plan nisu oporezivi nakon povlačenja, budući da nisu bili porezno odbitni kada su napravljeni. Povlačenje zarade od ulaganja u okviru plana podliježe porezu na dohodak nakon povlačenja, kao i poreznom kaznom od 10% prijevremenog povlačenja.
Odredba zajma:
401 (k) - 50% vrijednosti plana, do 50.000 USD
Roth 401 (k) - Nije dostupno
Potrebne minimalne distribucije (RMD):
401 (k) - Obavezno kada dosegnete 70 ½
Roth 401 (k) - Obavezno kad dosegnete 70 ½, osim ako ste još uvijek zaposleni
Prevrtanje:
401 (k) - Može se prebaciti u plan 401 (k) sljedećeg poslodavca, IRA -e ili Roth -ove IRA -e
Roth 401 (k) - Može se prevrnuti samo u drugi Roth 401 (k) ili Roth IRA
Koji god plan odabrali, bitni ste za vas ući u mirovinski plan i počnite graditi svoj portfelj za umirovljenje što je prije moguće.
Vidi također: Roth IRA vs. Tradicionalna IRA