Što se događa s vašim 401k kad umrete?

To je tužna činjenica, ali svi smo mi smrtni i jednog dana ćemo svi umrijeti. To vrijedi bez obzira jesmo li u mirovini ili ne i postoji 100% šansa da se to dogodi. Prema Vanguardu, kraj 25% svih Amerikanaca imaju plan od 401k.

To znači da će 1 od svaka 4 Amerikanca biti prisiljen suočiti se s planom od 401 tisuća nakon što netko umre. To nas dovodi do najvažnijeg pitanja:

Što se događa s našim 401k kad umremo?

Općenito govoreći, što će se dogoditi s vašim 401k kada umrete ovisi o nekoliko stvari: imate li određene korisnike, koju vrstu plana 401k imate i koja su pravila tog plana su.

Ako ste odredili korisnike za svojih 401k, oni će primiti novac na račun nakon što umrete. Novac će biti raspodijeljen prema uvjetima plana 401k. Ako nemate nijednog određenog korisnika, tada će novac u vašem 401k postati dio vaše imovine i bit će raspodijeljen prema uvjetima vaše oporuke.

Ako imate tradicionalni plan od 401k, novac na računu će se oporezivati ​​kao prihod kada se distribuira vašim korisnicima. Ako imate a

Plan Roth 401k, novac na računu neće biti oporezovan kada se dodjeljuje vašim korisnicima.

Što se događa s 401 K kad umrete prije mirovine?

Ako umrete prije mirovine, novac u vašem 401k će biti raspodijeljen vašim korisnicima u skladu s uvjetima plana. Ako imate tradicionalni plan od 401k, tada će se novac na računu oporezivati ​​kao dohodak kada se distribuira vašim korisnicima. Ista pravila vrijede ako imate Roth 401k.

Također bi mogli inicirati prijenos 401.000 imovine u Naslijeđenu IRA-u. Prema Fidelityju, "Naslijeđena IRA dopušta određenom korisniku da zadrži novac na računu i poduzima potrebne minimalne raspodjele (RMD) na temelju vlastitog životnog vijeka."

Važno je napomenuti da ako umrete prije umirovljenja, vaši korisnici neće moći nastaviti uplaćivati ​​doprinose na račun. Niti će moći iskoristiti doprinose koji odgovaraju poslodavcu koji su vam možda bili dostupni.

Razumijevanje 401(k) korisnika

Korisnik je netko koga odredite da primi imovinu u vašim 401k nakon što umrete. Možete imenovati više od jednog korisnika, a svoje korisnike možete promijeniti u bilo kojem trenutku.

Obično je vaš supružnik primarni korisnik, a vaša djeca uvjetni korisnici, ali to nije uvijek slučaj. Možete imenovati bilo koga kao korisnika, uključujući roditelje, braću i sestre, prijatelje ili dobrotvorne organizacije.

Pravila za 401.000 korisnika postavlja Porezna uprava (IRS). Prema Poreznoj upravi, "Ako umrete prije nego što vam se isplati cjelokupna kamata, vaš imenovani korisnik ili korisnici primit će ono što je preostalo prema uvjetima vašeg plana."

Kako se vaš 401(k) raspodjeljuje nakon smrti

Novac u vašem 401k bit će raspodijeljen vašim korisnicima u skladu s uvjetima plana. Ako imate tradicionalni plan od 401k, tada će se novac na računu oporezivati ​​kao dohodak kada se distribuira vašim korisnicima. Ako imate plan Roth 401k, tada se novac na vašem računu neće oporezivati ​​kada se distribuira vašim korisnicima.

Korisnici će morati financijskoj instituciji dostaviti smrtovnicu kako bi započeo proces prijenosa imovine na svoje ime. Morat ćete ispuniti i predati odgovarajuću dokumentaciju administratoru vašeg plana 401k.

Savjet: Obavezno još jednom provjerite jeste li ispravno ispunili svu papirologiju i jeste li predali sve što su tražili kako biste izbjegli kašnjenja.

Koliko je vremena potrebno za prijenos plana 401k?

Vrijeme raspodjele ovisit će o pravilima određenog plana 401k, a također i o financijskoj instituciji s kojom poslujete. Na primjer, imao sam klijente čiji su 401k planovi bili kod Fidelityja ili Vanguarda i proces je bio besprijekoran.

Nasuprot tome, imao sam druge klijente čiji je plan od 401k bio preko njihovog poslodavca i trebalo je puno više vremena da se novac prenese – u jednom slučaju, trebalo je više od 6 mjeseci!

Što trebate učiniti

Dobra je ideja odrediti primarnog i sekundarnog korisnika za svojih 401k (i za sve vaše druge račune što se toga tiče). Morat ćete navesti korisnika (ili korisnike) kada otvorite račun i možete promijeniti korisnike u bilo kojem trenutku.

Ako ne imenujete korisnika, tada će novac u vašem 401k postati dio vaše imovine i bit će raspodijeljen u skladu s uvjetima vaše oporuke - što možda nije ono što želite.

401k Korisnik pogriješio – IRL primjer

Svjedočio sam nekoliko primjera nečega tragičnog, onih užasnih životnih događaja za koje nećeš ni pomisliti da će ti se dogoditi, ali događa se, to su takvi trenuci.

401k je posljednja stvar o kojoj razmišljamo, ali ako je ne razmotrimo, mogla bi imati financijske i emocionalne posljedice. Evo jednog primjera koji mi još uvijek slama srce:

Mladi par bio je u braku tek nekoliko godina i tek su trebali osnovati obitelj, ali to je bilo na pomolu. Suprug je počeo raditi prije nego što je upoznao svoju ženu i već je sakrio pristojno jaje u svom 401k, posebno za nekoga tako mladog kao što je on.

Tragično je poginuo u neobičnoj nesreći dok je bio na poslu, a obitelj je ostala u nevolji. Budući da su se on i njegova žena ponovno vjenčali, očekivali biste da će ona biti korisnik svih njegovih 401 tisuća, točno?

Ne baš.

Budući da je ovaj mladić počeo raditi prije nego što se oženio, imenovao je oba svoja roditelja kao korisnike na 401k. Nakon vjenčanja, nije bilo puno razmišljanja o ažuriranju obrasca korisnika s roditelja na njegovu novu ženu.

Novac će natjerati ljude da čine lude stvari.

Iako ne mogu sa sigurnošću reći, sumnjam da bi muž želio da njegova žena dobije nešto od njegovih 401 tisuća. Možda sve. Ali roditelji su na temelju vlastitog obrazloženja odlučili uzeti sav novac i ne dati snahi. To je jedan primjer važnosti ažuriranja obrazaca korisnika na vašem 401k.

Kako bi distribucija 401k vašem supružniku trebala funkcionirati..

Još jedan klijent doživio je sličnu tragediju, ali s potpuno drugačijim ishodom. Supruga mi je došla nakon što je neočekivano izgubila muža s kojim je provela više od 20 godina.

Ranije tog jutra bio je vani i prao auto, što je bila normalna subotnja aktivnost. Nekoliko sati kasnije bio je u njihovoj spavaćoj sobi preminuo od neočekivanog snažnog srčanog udara. Imao je samo 55 godina.

Budući da je bio puno stariji i liječnik, njegovih 401 tisuća je bilo puno više od mladića iz prethodne priče. Dakle, zamislite koliko bi oni bili katastrofalni da su njegovi roditelji ili bilo koja druga osoba, što se toga tiče, bili korisnici njegovog plana od 401k.

Srećom, to nije bio slučaj. Ispravno je imenovao i svoju suprugu kao primarnog korisnika i svoje dvoje djece kao uvjetne korisnike jer je uzeo vremena da ispravno ispuni sve obrasce za korisnike. Prijenos njegovih 401 tisuće na suprugu bio je besprijekoran proces.

Iako nije ugodno razmišljati o tome što se događa s naših 401 tisuća kad umremo, činjenica je da mnogi ljudi umiru prije nego što dosegnu dob za mirovinu.

Prema Uprava za socijalno osiguranje, otprilike 1 od 4 današnjih 20-godišnjaka postat će invalid prije nego što odu u mirovinu, a oko 1 od 8 umrijet će prije nego što navrše 67 godina.

Što je s povjerenjem?

Ako imate trust, tada se novac u vašem 401k može podijeliti korisnicima trusta. Pravila raspodjele novca ovisit će o uvjetima zaklade.

Kako radi A/B trust: S A/B trustom, imovina u trustu podijeljena je u dva dijela: trust "A" i trust "B". Zaklada “A” je u korist nadživjelog supružnika i ne oporezuje se kada nadživjeli supružnik umre. Trust "B" je u korist djece ili drugih korisnika i oporezuje se kada nadživjeli supružnik umre.

Promjene izvršene prema SECURE Actu

The Postavljanje svake zajednice za Zakon o poboljšanju mirovine (SECURE). donesen je 2019. godine i napravio je neke promjene u načinu na koji se 401 tisuća dijeli nakon smrti.

Ranije ste mogli implementirati ono što se zvalo "Stretch IRA". To je značilo da su vaši korisnici mogli primati distribucije od vaše IRA-e tijekom svog života. To je omogućilo da novac raste odgođeno za porez na mnogo godina.

Prema SECURE Actu to više nije dopušteno. Sada, većina korisnika mora uzeti raspodjelu od naslijeđenih 401k unutar 10 godina od smrti vlasnika računa.

Postoje neke iznimke od ovog pravila. Ako je korisnik supružnik, još uvijek može primati raspodjelu tijekom svog života. A ako je korisnik maloljetno dijete, može primati raspodjelu tijekom svog života do punoljetnosti (18 ili 21, ovisno o državi).

Druge iznimke uključuju korisnike koji su invalidi ili kronični bolesnici te korisnike koji nisu više od 10 godina mlađi od vlasnika računa.