Porezi na ulaganja: Vodič za svaki porezni scenarij 2022

Ulaganje može biti jedan od najboljih načina za stvaranje bogatstva tijekom vremena, budući da možete iskoristiti prednosti prinosa. Međutim, ako završite s dobitkom, morate platiti porez na prihod od ulaganja. Evo što trebate znati o porezima na ulaganja - i kada ih trebate platiti.

Porez na kapitalnu dobit

Svaki put kada prodate investiciju za više nego što ste je kupili, to se zove dobitak. Općenito, morate platiti porez na kapitalnu dobit. Porezna uprava prepoznaje dvije vrste kapitalnih dobitaka:

• Kratkoročno: Ovo su dobici ostvareni na ulaganja koja ste držali godinu dana ili manje. Kada plaćate porez na ulaganja na kratkoročne kapitalne dobitke, plaćate ga po redovnoj stopi poreza na dohodak. To je dio vašeg redovnog prihoda.
• Dugoročno: Ovo su dobici na ulaganja koja ste držali više od godinu dana
  insta stories
  . Dugoročni kapitalni dobici oporezuju se po povoljnoj stopi. Za one u određenim poreznim razredima, ne postoji porez na ulaganja na dugoročne dobitke.

Saznajte više o Porezno učinkovito ulaganje

Porezi na imovinu

Međutim, postoji neka imovina čija se dobit ne oporezuje na kratkoročnoj ili dugoročnoj osnovi. Imovina kao što su zlatnici, kolekcionarski predmeti i određena druga imovina oporezuju se različitom stopom kada se prodaju za više od one za koju su kupljeni.

Ako svoja ulaganja prodajete putem brokera, većina njih koristi metodu “prvi ušao, prvi izašao” za izračun osnovice troškova, što je trošak koji se koristi za određivanje koliki je vaš dobitak. Vaš će broker na kraju godine poslati porezni obrazac s pojedinostima o tome koliko ste zaradili u kratkoročnim i dugoročnim kapitalnim dobicima kako biste znali iznos na koji ćete biti oporezovani.

Što je s porezima na kriptovalute?

Zanimljivo, dobici od kriptovaluta slični su ostalim dugoročnim i kratkoročnim kapitalnim dobicima. Morate pratiti vrijednost kriptovalute kada ste je kupili, a zatim platiti porez na ulaganja na dobit. Međutim, ako ste kriptovalutu držali više od godinu dana, možete iskoristiti dugoročnu stopu kapitalne dobiti.

Postoje određena vremena kada se kriptovalute oporezuju uključujući:

Najvažnije je pratiti tržišnu vrijednost kriptovalute kada je kupljena ili prodana.

Saznajte više u našoj Porezni vodič za ulaganja u kriptovalute

Porezi na dividende

Dividenda je isplata iz dobiti tvrtke. To je dodatno plaćanje dioničarima, na temelju dionica koje posjeduju. Kada dobijete dividende, morate platiti porez na prihod od ulaganja.

• Općenito, plaćate porez na dividende u godini kada ih primite. Međutim, ako su dividende "kvalificirane", od tvrtke sa sjedištem u Sjedinjenim Državama ili one koja ispunjava druge zahtjeve koje postavlja Porezna uprava, plaćate utvrđenu stopu, a ne svoju uobičajenu graničnu stopu. Da biste primili ovu povoljnu poreznu stopu, morate ispuniti zahtjeve za posjedovanje koje je postavila Porezna uprava.
• Porez na dividende plaćate u godini kada ih primite čak i ako ih reinvestirate. Ako imate plan reinvestiranja dividendi (DRIP) — i vaše se dividende koriste za automatsku kupnju više dionica tvrtka — i dalje ćete plaćati porez na dividende, čak i ako niste izravno završili s gotovinom u račun.

Porezi na kamate

Kada primate kamatu s bankovnog računa ili obveznice, to se obično smatra redovnim prihodom. Kamata se pridodaje vašem redovnom prihodu, a porez plaćate po svojoj graničnoj poreznoj stopi.

Municipalne obveznice glavna su iznimka od poreza na ulaganja koja nose kamatu. Ako ulažete u državne i lokalne obveznice, općenito ne plaćate savezne poreze na prihod. Iako plaćate savezne poreze na trezorske obveznice, nećete morati plaćati državni porez na dohodak na kamate zarađene na trezorske vrijednosne papire.

Porezi na investicijske fondove

Porezi na ulaganja postaju malo kompliciraniji kada su u pitanju investicijski fondovi.

• Budući da je investicijski fond skup ulaganja, mogli biste završiti s a porezni račun na temelju onoga što se događa unutar zajedničkog fonda. Na primjer, dividende primljene od dionica u fondu ili kamate od obveznica koje se drže u fondu oporezivat će se kao dobitak. Još jednom, čak i ako se kamate ili dividende koriste za kupnju više udjela u zajedničkom fondu, i dalje ćete morati platiti odgovarajuće poreze na taj prihod od ulaganja.
• Kada se imovina proda unutar zajedničkog fonda i ostvari dobitak, dioničari zajedničkog fonda na kraju plaćaju porez na te dobitke. Zajednički fond s velikim prometom može značiti veći porezni račun za dioničare, osobito ako su fondovi u fondu manje od godinu dana.
• Konačno, kada prodate svoje udjele u zajedničkim fondovima, platit ćete porez na sve dobitke koje ostvarite, ovisno o tome jesu li kratkoročni ili dugoročni. Morate biti svjesni onoga što se događa unutar investicijskog fonda, kao i vrijednosti kapitala koju doživljavaju vaše dionice.

Porezi na ulaganja u mirovinski račun 

Što se događa, međutim, ako svoja ulaganja držite na računu za mirovinu kao što je 401(k)? Ovdje je oporezivanje malo drugačije ovisno o vrsti računa za mirovinu koji imate.

• Općenito, niste oporezovani kada kupujete i prodajete imovinu na svom računu za mirovinu. Na primjer, ako prodate dionice dioničkog fonda i iskoristite dobit za kupnju dionica obvezničkog fonda dok rebalansirate svoj mirovinski portfelj, nećete morati plaćati porez za godinu koju ste prodali.
• Neki ulagači odlučuju držati vrijednosne papire Trezora na svojim računima za umirovljenje dok drže općinske obveznice (koje ne snose savezni porez na dohodak) na oporezivim računima.
• Međutim, to ne znači da u nekom trenutku nećete platiti porez na ulaganje u 401(k) ili neku drugu mirovinu.
• Kada ulažete u tradicionalni 401(k) ili IRA, koristite dolare prije oporezivanja, primajući porezne pogodnosti danas. Tijekom mirovine morate platiti porez na svoja isplate. Dakle, dok ne morate plaćati porez na kapitalnu dobit kada obavljate transakcije u mirovini računa, na kraju ćete plaćati porez po svojoj redovnoj poreznoj stopi kada povučete novac iz račun.

Porezi na Roth račune

Ako odlučite investirati koristeći Roth IRA ili Roth 401(k), ne plaćate porez kada povučete. Umjesto toga dajete doprinose s dolarima nakon oporezivanja, što znači da danas ne dobivate poreznu olakšicu. Međutim, prednost je što vaša ulaganja rastu bez poreza i ne morate plaćati porez na dobit.

Porez na prodaju kuće

Kada prodate svoju kuću uz dobit, od vas se očekuje da platite porez na ulaganja. Međutim, možete smanjiti iznos svoje dobiti ako ste poboljšali dom.

Osim toga, Porezna uprava dopušta izuzeće na porez na kapitalnu dobit plaćen na vaš dom. Ako ste slobodni, prvih 250.000 dolara zarade izuzeto je od prodaje primarnog prebivališta. Ako ste u braku, to je prvih 500.000 dolara zarade.

Porezni gubici i prodaja pranja

Što ako ste doživjeli gubitak na svom ulaganju umjesto dobiti? U tom slučaju možete zapravo nadoknaditi neke od svojih investicijskih dobitaka - ili čak dio svog prihoda.

Kada izgubite novac na ulaganju, taj iznos možete oduzeti od drugog dobitka od ulaganja i smanjiti porezni račun. Osim toga, ako imate više gubitaka od ulaganja nego dobitaka, možete ih odbiti od svog oporezivog prihoda.

Međutim, morate biti svjesni Porezne uprave pravilo o prodaji pranja. Jedini način na koji možete odbiti kapitalne gubitke je ako u roku od 30 dana ponovno ne kupite suštinski isto ulaganje.

Poanta

Ne zaboravite da morate platiti porez na ulaganja. Spremite obrasce koje dobijete od svojih brokera i obratite pozornost na zakone.

Nakon što primite sve svoje potrebne obrasce, vrhunski porezni softver kao što je H&R blok može vam pomoći izračunati poreze na ulaganja uz minimalnu muku. Ili možete razgovarati s poreznim stručnjakom kako biste bili sigurni da ste izračunali točan iznos poreza na prihod od ulaganja.