Ponekad se život zaposli, pa iako znate da porezna prijava dospijeva do 15. travnja, možda ćete propustiti rok. To može biti zato što se događaju druge stvari ili zato što čekate važne porezne podatke. Ali ponekad je to samo jednostavno odugovlačenje. Što se događa ako porez ne podnesete na vrijeme?
U ovom članku:
Datoteka za proširenje
Najočitiji odgovor je podnošenje zahtjeva za proširenje. Podnošenjem Obrazac porezne uprave 4868, dobivate an automatsko šestomjesečno produljenje vremena za arhiviranje. Time se datum podnošenja pomiče s 15. travnja na 15. listopada.
No što ako iz bilo kojeg razloga ne podnesete zahtjev za produženje roka do 15. travnja ili ga dobijete, a porez ne podnesete do 15. listopada?
Mnogo se stvari počinje događati, a nijedna nije dobra. No, prije nego što uđemo u posljedice neplaćanja poreza na vrijeme, pogledajmo prvo što možete učiniti kako biste smanjili štetu.
Podnesite svoju poreznu prijavu što je prije moguće
Ako ne podnesete porez do roka, bilo da je to 15. travnja ili 15. listopada, trebali biste to učiniti datoteku što je prije moguće. Imajte na umu da je Porezna uprava proširila porezni rok do 17. svibnja 2021, za poreze 2020. zbog pandemije COVID-19. To znači da ove godine imate dodatni mjesec za podnošenje zahtjeva.
Ako ne podnesete zahtjev, samo će biti pitanje vremena kada ćete se javiti od Porezne uprave. Gotovo svaki poslodavac i financijska institucija koja vam plaća oporezivi prihod izdaje vam W-2 ili 1099.
Ali oni također moraju poslati kopiju Poreznoj upravi. Ako Porezna uprava primi bilo koji dokument i ne podudara se s vašom prijavom poreza na dohodak, šalje vam pismo.
Upozorenje o prijevari:Porezna uprava ne kontaktira porezne obveznike telefonom, već samo u pisanoj formi. Ako vas netko nazove tvrdeći da ste iz porezne uprave, to je gotovo sigurno prijevara.)
Sada je možda moguće primiti W-2 ili 1099 (ili čak nekoliko), a ipak neće biti potrebno podnijeti povrat. To je obično zato što ste čak i s primljenim prihodom i dalje ispod praga za prijavu dohotka.
Ako je to slučaj, odgovorite na pismo Porezne uprave dajući im do znanja da ste ispod praga za podnošenje. To bi trebalo razjasniti problem.
Ali ako morate podnijeti datoteku, a ne podnošenje što je prije moguće umanjuje troškove kazni i pristojbi. Koliko te kazne i naknade ovise o tome koliko dugujete.
Proširenje datoteke nije proširenje za plaćanje
Trebali biste znati da čak i s proširenjem, primjenjuju se kazne i kamate ako vaša potpuna porezna obveza nije plaćena do 15. travnja (ili 17. svibnja ako podnosite zahtjev 2021.). Porezna uprava zahtijeva potpunu uplatu vaše porezne obveze uz podnošenje zahtjeva za produženje.
Ako ne podnesete zahtjev do produženja roka i nemate poreznu obvezu - ili ako imate pravo na povrat novca - ne primjenjuju se kazne ni kamate. No, situacija se mijenja ako dugujete porez i niste podnijeli zahtjev za produženje.
Penali
Porezna uprava procjenjuje kaznu od 5% mjesečno za neplaćenu poreznu obvezu do pet mjeseci. To je ukupno do 25%. Na primjer, ako su vaše neplaćene porezne obveze 3.000 USD i ne podnosite povrat tri mjeseca, Porezna uprava dodaje 450 USD vašoj obvezi. A ako podnesete zahtjev pet mjeseci kasnije ili kasnije, Porezna uprava dodaje 750 USD vašoj odgovornosti.
- Podnošenjem produženja do poreznog dana izbjegava se kazna podnošenja prijave.
- No ako imate poreznu obvezu i niste podnijeli prijavu do roka za porez ili produženje, tada stvari počinju postajati neugodne.
- Prvo, kazna od 5% mjesečnog kašnjenja u prijavi primjenjuje se na neplaćenu poreznu obvezu.
- Povrh toga, dodaje se i kazna za kašnjenje u plaćanju. To se procjenjuje po stopi od 0,5% mjesečno (6% godišnje) do potpunog plaćanja poreza. Ova kazna također iznosi najviše 25%, što znači da će se primjenjivati “samo” 50 mjeseci.
Interes
A tu su i kamate na neplaćeni saldo. Trenutna kamatna stopa IRS -a koja se procjenjuje na neplaćene poreze trenutno je 3% (stopa se može mijenjati tromjesečno). Kamate se primjenjuju na neplaćeni iznos vaše porezne obveze i primjenjive penale sve dok se ukupni iznos u potpunosti ne plati.
Također je važno shvatiti ne postoji zastara na kazne i kamate. Porezna uprava može primijeniti jedno ili oboje na sve porezne prijave koje nisu podnesene - ili porezne obveze koje ostaju neplaćene - za isto toliko godina unatrag kako odabere.
Ako je neplaćena porezna obveza nepodmirena dugi niz godina ili ako postoje obveze za nekoliko godina neplaćeno, moguće je da kombinacija kazni i kamata premaši izvorni porez odgovornost.
Zato je važno podnijeti povrat i platiti porez što je prije moguće.
Kako podmiriti poreznu obvezu poreznoj upravi
Najlakši način je podnijeti poreznu prijavu i s prijavom platiti odgovarajuću obvezu. Ako svoj povrat podnesete na papiru, uključite ček uplaćen Državnom ministarstvu financija na iznos duga. Ako podnosite elektronički zahtjev, uplatu pošaljite elektronički putem IRS Direct Pay -a. Za ovaj način plaćanja nema troškova ako plaćate sa svog bankovnog računa.
Ako si ne možete priuštiti da platite cijeli iznos u trenutku podnošenja prijave poreza na dohodak, trebali biste poslati što više možete kada predate datoteku. Međutim, Porezna uprava pruža vam mogućnosti plaćanja ako ne možete izvršiti cjelokupno plaćanje.
Kratkoročni planovi plaćanja
Porezna uprava daje vam do 180 dana za plaćanje porezne obveze, no ako podnosite zahtjev na internetu rok je samo 120 dana. Morate dovršiti Ugovor o mrežnom plaćanju (OPA) online ili nazovite Poreznu upravu na 800-829-1040.
Za postavljanje ovog aranžmana plaćanja nema naknade. No kamate i kazne primjenjuju se kako je gore opisano.
Ugovor na rate
Ako ne možete platiti cijelu poreznu obvezu unutar ograničenja prema kratkoročnom planu plaćanja, možete se prijaviti za ugovor o obroku. Porezna uprava daje vam do 72 mjeseca za plaćanje prema ovom ugovoru.
Da biste se prijavili, ispunite OPA plus an Obrazac IRS -a 9465, Zahtjev za ugovor o obroku.
Ako je sporazum odobren, Porezna uprava pruža nekoliko mogućnosti plaćanja:
- izravno terećenje s vašeg bankovnog računa
- odbitak plaće od vašeg poslodavca
- kreditnom karticom, čekom ili uplatnicom
- gotovinom kod maloprodajnog partnera
- elektronički savezni sustav plaćanja poreza (EFTPS)
Kao i kod kratkoročnih planova plaćanja, primjenjuju se kazne i kamate. Zapravo, oni će biti nametnuti na neplaćeni iznos dok se u potpunosti ne plati. U vašem je najboljem interesu da otplatite svoj ugovor na rate što je prije moguće kako biste izbjegli veliko nakupljanje ovih dodatnih naknada.
Kompromisna ponuda
Ovo je opcija koju biste mogli koristiti ako je plaćanje cijele obveze nemoguće, sada i u budućnosti. Kompromisna ponuda u osnovi vam omogućuje da podmirite porezni dug za manje od cijelog iznosa duga. Na ponudu se možete prijaviti ako bi plaćanje pune obveze rezultiralo financijskim teškoćama.
Prilikom razmatranja hoće li se kompromisno odobriti ponuda, Porezna uprava uzima u obzir vašu sposobnost plaćanja, prihod, rashode i kapital imovine.
Da biste se kvalificirali, morate podnijeti sve potrebne porezne prijave i izvršiti potrebne procijenjene porezne uplate. Ne ispunjavate uvjete ako ste u otvorenom stečajnom postupku.
Uz prijavu morate podnijeti uplatu u iznosu od najmanje 20% ukupnog iznosa koji predlažete platiti. Međutim, početno plaćanje nije potrebno ako ispunjavate smjernice za certificiranje s niskim primanjima. Ove smjernice su navedene u Obrazac 656, Ponuda u kompromisnoj aplikaciji.
Preostali iznos mora se uplatiti u najviše pet povremenih plaćanja.
Pristojba je 205 USD osim ako se ne kvalificirate za certifikaciju s niskim prihodima ili podnesete Sumnju u ponudu odgovornosti.
Posljedice nepodnošenja ili plaćanja
Porezna uprava nudi mnogo mogućnosti koje vam omogućuju da nakon toga podnesete i platite poreznu obvezu. No ako ne iskoristite te mogućnosti, situacija se postupno pogoršava.
- Prvo, ako dugujete porez i ne podnesete poreznu prijavu, to spada u kategoriju prijevara s porezom na dohodak. To je kaznena prijava koja čak može dovesti do zatvora.
- No postoji i mogućnost da bi Porezna uprava mogla utvrditi vašu poreznu obvezu iz evidencije podnesene agenciji ili kao rezultat porezna revizija za dotične godine.
- Ako dođe do tog trenutka, nećete moći tvrditi da ste legitimni porezne olakšice na vaše povratke. Neto rezultat mogao bi biti veća porezna obveza nego što bi to bio slučaj da ste podnijeli potrebne prijave. Ovo je još jedan razlog zašto je važno podnijeti povrat čak i ako si ne možete priuštiti plaćanje.
- Ako dobrovoljno ne platite poreznu obvezu, Porezna uprava može ostvariti porezno založno pravo na vašu imovinu, omogućavajući im da zaplijene tu imovinu. Može čak dobiti i pristojbu za nadoknadu vaše plaće dok se dug u potpunosti ne isplati.
- Također biste trebali biti svjesni da IRS sada koristi agencije za naplatu radi naplate neplaćenih poreza. I vaša porezna obveza IRS -a ponekad ograničava pristup određenim državnim pogodnostima ili dokumentima, poput putovnice.
- Porezna uprava također može naplatiti do 15% vaših naknada za socijalno osiguranje. To znači da ne možete pobjeći od porezne uprave čak i ako ste u mirovini.
Želite biti sigurni? Koristite uslugu pripreme poreza
| Preporučena usluga | Značajka | |
|---|---|---|
 |
Turbo Tax Premier | Cijeli asortiman proizvoda za prijavu poreza |
 |
TaxAct Premier+ | Najlakše za investitore |
 |
H&R Block Premium | Neograničeni porezni savjet u stvarnom vremenu |
 |
eSmart Tax Deluxe | Po mjeri za investitore |
 |
TaxSlayer Premium | Sve potrebne porezne olakšice za ulaganja |
 |
Porez na slobodu | Brza, jednostavna i sigurna prijava poreza na mreži |
Ovdje pročitajte više o najboljem poreznom softveru za 2021. godinu.
Poanta
Osim u ekstremnim okolnostima, trebali biste barem moći podnijeti prijavu poreza na dohodak. Ako ih ne možete podnijeti do poreznog dana ili do kraja šestomjesečnog produljenja, podnesite ih što je prije moguće. Podnošenjem se minimiziraju neki od najgorih aspekata porezne obveze.
Nakon što podnesete zahtjev, iskoristite jednu od mogućnosti koju IRS nudi za plaćanje porezne obveze. Porezna uprava vrlo surađuje ako surađujete s njima. No stvari se počinju komplicirati kada zanemarite ili svoju obvezu podnošenja povrata ili obvezu plaćanja obveza ili oboje.
Što se tiče Porezne uprave, svaka radnja je bolja od nečinjenja.