Jeste li se ikada zapitali što će se dogoditi ako ne prijavite porez? Možda se bojite velikog poreznog računa zbog uspješne godine. Ili, možete smisliti sto boljih načina da potrošite svoj novac od slanja čeka Poreznoj ili lokalnoj državnoj poreznoj agenciji. Opće je poznato da možete biti pod revizijom ako lažete u svojoj poreznoj prijavi. Na primjer, ako ne prijavite sav svoj prihod ili tražite neprikladne odbitke.
Ali što se događa kada ne platite porez? Uostalom, hoće li Porezna uprava realizirati jednu poreznu prijavu koja nedostaje 195 milijuna povrata elektronskim putem svake godine? Iako je moguće provući se ispod radara, mogu postojati stroge financijske i pravne kazne.
Sadržaj
- Razlozi zbog kojih ne trebate prijaviti porez
- Zastara porezne uprave
- Rok za prikupljanje
- Rok revizije
- Posljedice neplaćanja poreza
- Kazna za prijavu poreza s kamatama
- Garnitura na plaću
- Porezna zaloga
- Optužbe za utaju poreza
- Zamjenska porezna prijava
- Nema povrata poreza
- Nema socijalnog osiguranja ili invalidskih kredita
- Ne mogu se kvalificirati za zajmove
- Kako vratiti porez
- Paušalni iznos
- Planovi na rate
- Angažirajte poreznog odvjetnika
- Sažetak
Razlozi zbog kojih ne trebate prijaviti porez
Samo zato što zarađujete ne znači da morate podnijeti poreznu prijavu. Evo nekih slučajeva kada zakonski ne možete podnijeti prijavu:
- Zaradite samo neoporezive naknade iz socijalnog osiguranja
- Zaradite manje od standardni odbitak i ne dugujete poreznu obvezu
- Zaradite manje od 400 USD prihoda od samozapošljavanja
- Ne primajte predujmove za premium porezne olakšice na tržištu zdravstvene zaštite (Obrazac 1095-A)
Dakle, ako zarađujete mali prihod, zadržavate dovoljno poreza na plaću i ne želite tražiti dodatne porezne olakšice ili dobiti povrat poreza, možete bez brige preskočiti prijavu poreza. Međutim, možda je vrijedno vašeg vremena, tako da možete dobiti dodatni novac za koji se zakonski kvalificirate s poreznim zakonom. Neki primjeri uključuju kredit za zarađeni dohodak i porezni kredit za djecu. Možda ćete također cijeniti podnošenje zahtjeva za bezbrižnost.
Zastara porezne uprave
Sljedeća dva ključna roka porezne uprave mogu utjecati na vas ako ne platite porez na vrijeme.
Rok za prikupljanje
Porezna uprava trenutno ima 10-godišnji rok zastare za naplatu neplaćenih poreza. Iako ovo odbrojavanje obično počinje 15. travnja, kada podnesete svoje poreze prije roka za prijavu. Međutim, mjerač vremena može početi tek godinama kasnije ako odgodite podnošenje prijave. Značajni događaji poput proglašenja osobnog bankrota ili iseljenja iz zemlje mogu obustaviti razdoblje naplate, ali ne i otkazati zahvaćene mjesece.
Rok revizije
Porezna uprava mora pokrenuti poreznu reviziju u roku od tri godine nakon podnošenja prijave – isti prozor za podnošenje prijave i traženje povrata. Također možete podnijeti izmijenjeni povrat tijekom tog vremena kako biste ispravili pogreške. Međutim, možda ćete platiti kazne i kamate ako ste prvobitno platili premalo. Mogu postojati iznimke od ovih rokova, poput većine pravnih pitanja, a porezni odvjetnik može vam pomoći u kretanju kroz proces.
Posljedice neplaćanja poreza
Ako ne pošaljete povrat, platite premalo ili imate pogreške u točnosti, postoje različite potencijalne negativne posljedice. Ozbiljnost prvenstveno ovisi o tome koliko dugujete i kada podnesete povrat. Ovdje su neki od mogućih ishoda koji se mogu dogoditi.
Kazna za prijavu poreza s kamatama
Evo dvije najčešće kazne za porez na dohodak:
- Neuspjeh u arhiviranju: Ne podnosite prijavu prije roka za podnošenje porezne prijave. Rok je obično 15. travnja, ali je 18. travnja 2022. za poreze za 2021. godinu.
- Neplaćanje: Ne plaćate svoj ukupni porez na dohodak prije isteka saveznog poreznog roka.
Nijedna kazna se ne primjenjuje ako trebate vratiti novac. Kaznu za nepodnošenje prijave moguće je izbjeći zahtjevom za produženje poreza. Međutim, i dalje morate platiti ukupan iznos do godišnjeg roka za podnošenje prijave. Čak i ako nemate sve svoje porezne dokumente (tj. Dokumente iz rasporeda K-1) do saveznog roka (15. travnja u većini godina), vaše kamate počinju u saveznom roku za podnošenje prijave, a ne kada konačno podnesete svoju povratak.
Vaša stopa kazne obično je postotak kada ne podnesete dokument ili ne platite premalo. Međutim, ako primite obavijest porezne uprave, možda ćete imati opciju plaćanja fiksnog iznosa u obavijesti kako biste izbjegli buduće troškove. Osim zatezne stope, dugujete kamate na dospjeli iznos. The Kamatne stope porezne uprave ažurirati tromjesečno i sastavljati dnevno. Na primjer, kamatna stopa za pojedince je savezna kratkoročna stopa plus 3% (otprilike 3,59% u veljači 2022.).
Nedostavljanje iznosa kazne
Vaša mjesečna kazna iznosi 5% vaše neplaćene porezne obveze i neće premašiti 25% vašeg ukupnog iznosa. Kombinirani postotak kazne je 5% ako imate i kaznu za neplaćanje. Minimalna kazna je 435 USD ili 100% potrebnog poreza (što je manje) ako podnesete zakašnjenje od najmanje 60 dana. Saznajte više o Porezna uprava za nepodnošenje kazne ovdje.
Neplaćanje kazne
Kazna za neplaćanje iznosi 0,5% vašeg neplaćenog salda svaki mjesec do 25% vašeg ukupnog iznosa. Vaša kombinirana mjesečna stopa kazne neće premašiti 5% ako plaćate i kaznu za nepodnošenje dokumentacije (ova se naknada smanjuje na 4,5%). Vaša stopa kazne može biti drugačija ako prijavite na vrijeme, ali ne platite u ispravnom iznosu:
- Prijavite se u plan plaćanja: Vaša mjesečna stopa pada na 0,25%
- Ne plaćajte svoj porez na dohodak u roku od 10 dana nakon primitka obavijesti s namjerom porezne uprave: Mjesečna stopa je 1%
Saznajte više o Porezna uprava za neplaćanje kazne ovdje.
Garnitura na plaću
Možda ćete primiti poreznu nametnutu poreznu pristojbu koja će vam ukrasti plaću za otplatu zaostalih poreza. Obično nećete dobiti naknadu dok ne ispunite ova četiri uvjeta:
- Porezna uprava procjenjuje vaš porez i šalje vam obavijest i zahtjev za plaćanje (tj. porezni račun)
- Zanemarite ili odbijate platiti poreznu obavijest
- Porezna uprava vam šalje konačnu obavijest o namjeri naplate i obavijest o vašem pravu na raspravu (obavijest o naplati) najmanje 30 dana prije nego što naknada stupi na snagu.
- IRS vam šalje unaprijed obavijest da treće strane mogu početi naplaćivati vašu poreznu obvezu.
Kao što možete vidjeti, postoji postupan proces, a zabrana plaće se događa ako ne platite početne kazne ili ne dogovorite plan plaćanja. Kada Porezna uprava uvede namet, primit ćete obrazac 1494 u kojem je naveden iznos zapljene. Zadržavanje može doći iz vaših plaća ili bankovnog računa.
Porezna zaloga
Porezna uprava također može postaviti založno pravo na vašu fizičku imovinu, kao što su nekretnine ili vozila. Založno pravo se razlikuje od nameta i ne znači da će porezna agencija zaplijeniti vašu imovinu kako bi namirila vaš porezni dug, iako je to mogućnost. Međutim, savezni porezni zalog može imati sljedeće štetne učinke:
- Može se pojaviti na vašem kreditnom izvješću.
- Možda nećete moći prodati svoju fizičku imovinu dok ne ispunite uvjete založnog prava
- Može se pričvrstiti na vašu poslovnu imovinu
Ovo založno pravo može se primijeniti čak i nakon što podnesete zahtjev za stečaj. Praćenje dopisnih pisama IRS-a može vam pomoći da izbjegnete ovu radnju ako vam je potrebna pomoć pri plaćanju poreza.
Optužbe za utaju poreza
Ako još uvijek ne prijavite svoje poreze ili ne isplatite Cezaru svoj dug, Porezna uprava može pokrenuti kaznene kazne. Gangster iz 20. stoljeća Al Capone počinio mnoge gnusne zločine tijekom svog dana. Ali, zanimljivo, utaja poreza (i krijumčarenje tijekom ere prohibicije) stavila ga je u savezni zatvor.
Capone je dugovao 215.000 dolara zaostalih poreza plus kamate prilikom izricanja presude 1931. godine. To je otprilike 3,9 milijuna dolara u današnjim dolarima (veljača 2022.). Iako većina delinkventnih podnositelja zahtjeva neće otići u zatvor ili naići na kazneni progon, važno je zapamtiti da ova mogućnost postoji i danas.
Zamjenska porezna prijava
Porezna uprava može preuzeti na sebe da podnese zamjensku poreznu prijavu u vaše ime koristeći porezne obrasce koje vam dostavljaju vaš poslodavac, banke i investicijske brokerske kuće. Primit ćete a Obavijest o nedostatku (CP3219N) kada generira zamjenski povrat za procjenu vašeg poreznog računa. Zatim imate 90 dana (150 dana ako živite izvan zemlje) od datuma obavijesti da podnesete zahtjev Poreznom sudu SAD-a za osporavanje predloženog poreza. Iako vas ovaj korak potencijalno može spriječiti od poreznih problema, najvjerojatnije ćete propustiti dragocjeno porezne olakšice i porezne olakšice.
Nema povrata poreza
Ne možete tražiti povrat poreza koji je zakonski vaš ako ne podnesete prijavu unutar tri godine od roka za podnošenje. Na primjer, ako ispunjavate uvjete za povrat tijekom porezne godine 2021. sa standardnim rokom za podnošenje od 18. travnja 2022., imate rok do 15. travnja 2025. da predate prijavu. Propuštanje roka znači da gubite iznos povrata.
Nema socijalnog osiguranja ili invalidskih kredita
Vaše buduće naknade iz socijalnog i invalidskog osiguranja mogu biti manje jer nećete dobiti kredit za godine koje niste prijavili. Ova posljedica prvenstveno utječe na samozaposlene jer zaposlenici W-2 imaju porez na plaću po odbitku od svake plaće.
Ne mogu se kvalificirati za zajmove
Neizravna posljedica je da ne ispunjavate uvjete za zajmove kada zajmodavac zahtijeva kopiju vaših nedavnih poreznih prijava. Ovaj je zahtjev obično za nove stambene kredite i refinanciranje hipoteka.
Kako vratiti porez
Vaša je odgovornost platiti sve neplaćene poreze Poreznoj upravi kako biste izbjegli nepotrebne kazne i kamate. Postoji nekoliko načina da podmirite svoj porezni račun.
Paušalni iznos
Ako dugujete mali iznos i imate slobodnu gotovinu, razmislite o paušalnom plaćanju. Ovo je najbrži način da se vratite u dobro raspoloženje Porezne uprave i izbjegnete buduće financijske troškove.
Planovi na rate
Ponekad si ne možete priuštiti da platite svoj porezni račun odjednom. Koliko god iznenadni porezni račun mogao biti neugodan, podnošenje prijave na vrijeme i dobivanje a mjesečni plan plaćanja održava vas u dobrom stanju i minimizira vaše kazne i kamate. Možda ćete i moći kontaktirajte Poreznu upravu uspostaviti plan otplate, podnijeti žalbu i pokazati financijske poteškoće.
Angažirajte poreznog odvjetnika
Neke su porezne situacije previše složene da bi se mogli sami snalaziti. Traženje savjeta od poreznog odvjetnika može biti najbolja opcija ako trebate ići na porezni sud ili tužiti poreznu agenciju.
Sažetak
Kao što vidite, neplaćanje poreza može imati nekoliko financijskih i pravnih posljedica. Stoga učinite sve što možete kako biste pravovremeno prijavili porez i platili poreznu obvezu. Još bolje, nadamo se, morate dobiti povrat i možete izbjeći sve potencijalne porezne kazne. Koliko god bilo neugodno plaćati kazne i kamate, rješavanje nepovoljne porezne situacije prije umjesto kasnije može vam dati više vremena i novca da se usredotočite na druge financijski prioriteti niz cestu.