Što je fleksibilni štedni račun (FSA)?

Fleksibilni štedni računi (FSA) omogućuju vam plaćanje medicinskih računa s porezno povlaštenim dolarima. Ako vaš plan zdravstvenog osiguranja nudi FSA, možete razmisliti o doprinosu tome svake godine. Ovdje je detaljniji pogled na fleksibilni štedni račun, kako funkcionira, zajedno s nekim FSA prednostima i nedostacima.

Sadržaj

1. Što je fleksibilni štedni račun (FSA)?
1. Zdravstvena zaštita FSA
2. Zdravstvena skrb s ograničenim troškovima FSA
3. Zavisna skrb FSA
2. Tko se kvalificira za FSA?
3. Maksimalna FSA granica
4. Kako FSA rade?
1. Upišite se u FSA
2. Odaberite svoj iznos doprinosa
3. Platite kvalificirane troškove
4. Prenosni saldo
5. FSA-prihvatljivi troškovi
1. Troškovi liječenja
2. Stomatološki troškovi
3. Troškovi vida
6. FSA rok potrošnje
7. Prednosti i nedostaci računa fleksibilne potrošnje
1. Pros
2. Protiv
8. Često postavljana pitanja
9. Alternative FSA
1. Zdravstveni štedni račun (HSA)
2. Račun zdravstvene naknade (HRA)
3. Medicinski štedni račun (MSA)
10. Fleksibilni štedni račun: posljednje misli

Što je fleksibilni štedni račun (FSA)?

Fleksibilni štedni račun je porezno povlašteni program štednje za medicinske troškove. Neki davatelji mogu to nazvati i a

fleksibilan raspored potrošnje. Vaši doprinosi su dolari prije oporezivanja koji smanjuju vaš oporezivi dohodak. Međutim, postoje godišnji limiti doprinosa, a vaša neiskorištena sredstva mogu isteći na kraju kalendarske godine. Iako je ovaj račun izvrstan način za uštedu novca na medicinskim računima, to je pogodnost koju osigurava poslodavac. Stoga, nažalost, ne možete otvoriti ovaj račun sa samostalnog tržišta kao drugi štedni računi.

Zdravstvena zaštita FSA

Health Care FSA je najčešća opcija fleksibilnog štednog računa. Koristite ovaj račun za neovlaštene medicinske, stomatološke troškove i troškove vida koje vi ili član obitelji imate tijekom cijele godine.

Zdravstvena skrb s ograničenim troškovima FSA

Iako je FSA za zdravstvenu njegu najčešći tip FSA, vaš poslodavac može umjesto toga ponuditi FSA za zdravstvenu njegu s ograničenim troškovima ako također nudi zdravstveni štedni račun (HSA) radi uštede za medicinske troškove. Ovaj račun je za troškove stomatologije i vida, ali ne i za liječenje.

Zavisna skrb FSA

Vaše radno mjesto također može ponuditi FSA za ovisnu skrb za pokrivanje troškova brige o djeci s dolarima prije oporezivanja. Obično će vaš poslodavac ponuditi FSA za zdravstvenu zaštitu i FSA za ovisnost. Važno je napomenuti da ta sredstva ne možete koristiti za plaćanje posjeta liječniku i sličnih troškova. Ovaj račun je za odabrane troškove skrbi za djecu i odrasle, kao što su:

• Dnevni boravak
• Programi prije ili poslije škole
• Predškolski
• Ljetni dnevni kamp (kampovi za noćenje nisu prihvatljivi)

Vaše dijete možda mora biti mlađe od 13 godina da bi imalo pravo na ove usluge. Prihvatljivi su i računi koji se odnose na brigu o vašem supružniku, rodbini ili odraslom djetetu koje ne može biti samo dok radite.

Tko se kvalificira za FSA?

Morate raditi za poslodavca koji nudi FSA da biste bili podobni. Ako je ovaj račun jedna od pogodnosti za vaše zaposlenike, možete odabrati iznos doprinosa od svake plaće. Vaš supružnik također može imati FSA ako to ponudi njihov poslodavac. Ako je tako, vaše kućanstvo ima dva FSA računa i može uplatiti dvostruko više godišnjih doprinosa. Morat ćete se prijaviti na ovaj račun tijekom otvorene sezone upisa osiguranja na radnom mjestu. Zatim se vaš štedni račun otvara 1. siječnja (za većinu ljudi) kada stupi na snagu vaš novi plan osiguranja.

Maksimalna FSA granica

Vaše godišnje ograničenje doprinosa razlikuje se za svaku vrstu računa FSA:

• Medicinski FSA: 2850 USD (do 5700 USD za parove)
• Zavisna skrb FSA: 5.000 USD (do 10.000 USD za parove)

Minimalni godišnji doprinos je 100 USD za bilo koju vrstu računa. Samo za 2021. ograničenje doprinosa FSA za ovisnost bila je 10 500 USD zbog American Rescue Act. Podsjetimo, vaš supružnik također mora imati zdravstveni plan koji ispunjava uvjete za FSA i može pridonijeti svom računu.

Kako FSA rade?

Evo pregleda kako možete otvoriti FSA, upotrijebiti svoja sredstva i spriječiti da istekne.

Upišite se u FSA

Možete se upisati u svoje FSA opcije tijekom otvorene sezone vašeg poslodavca (obično listopad i studeni). Mogu biti za medicinski račun, ovisnu skrb ili oboje. Ako se zaposlite sredinom godine, možda ćete moći otvoriti račun za preostale mjesece i ponovno ćete se upisivati ​​svake otvorene sezone.

Odaberite svoj iznos doprinosa

Morate doprinijeti najmanje 100 USD godišnje, ali možete doprinijeti do granice. U 2022., to je 2850 USD za FSA-e u zdravstvu i 5000 USD za FSA-ove za ovisnu skrb. Godišnja granica doprinosa FSA slična je IRA-i i mirovinskim planovima od 401 tisuća. Bez obzira imate li solo ili obiteljski zdravstveni plan, ograničenje vašeg doprinosa je isto.

FSA porezne olakšice

Vaš cjelokupni doprinos je porezni odbitak "iznad crte" koji smanjuje vaš oporezivi dohodak. Ovaj račun je jednostavan način za dobivanje poreznih olakšica za neizbježne liječničke račune. Međutim, prije nego što uložite maksimalni iznos, važno je znati da će vaš neiskorišteni saldo isteći, a pravila prijenosa su stroga. Stoga možete odlučiti igrati na sigurno i dati samo djelomičan doprinos kako biste izbjegli gubitak novca.

Saznajte više: Koja je razlika između poreznih olakšica i poreznih olakšica?

Platite kvalificirane troškove

Mogu postojati tri različita načina plaćanja troškova koji ispunjavaju uvjete FSA:

• debitna kartica: Primit ćete debitnu karticu koja može platiti troškove u uredu i troškove iz džepa nakon što primite vaše objašnjenje pogodnosti (EOB). Vaš FSA pružatelj usluga može i dalje zahtijevati da pošaljete izvod o naplati kako biste potvrdili kupnju.
• Samonadoknada: Račun možete platiti svojim osobnim sredstvima i naknadno tražiti povrat. Razmislite o ovoj opciji ako nemate dovoljno sredstava FSA za plaćanje računa ili želite zaraditi nagrade na kreditnoj kartici.
• Izravno platite davatelju: Vaš zdravstveni ili ovisni pružatelj usluga može prihvatiti plaćanja od vašeg pružatelja FSA nakon slanja računa.

Obavezno čuvajte potvrdu o vašim transakcijama za porezne svrhe. Budući da ove troškove plaćate dolarima prije oporezivanja, vaši medicinski troškovi koje nadoknađuje FSA su nije porezno odbitno ako možete podnijeti detaljnu poreznu prijavu za svog preostalog liječnika iz džepa račune.

Prenosni saldo

U idealnom slučaju, iskoristit ćete cijeli svoj FSA saldo prije 31. prosinca, tako da ne morate brinuti o isteku sredstava. Ali, ako na kraju imate manje medicinskih troškova nego što ste očekivali, ne samo da ćete izbjeći odlazak liječniku, već ćete dio svojih sredstava uložiti u sljedeću godinu. Vaš pružatelj usluga vam može dopustiti da prenesete do 570 USD ili obnovite svoj saldo na najviše 2 ½ mjeseca.

Način prijenosa ovisi o planu vašeg poslodavca, a vaši prvi FSA prihvatljivi troškovi u novoj godini koristit će prošlogodišnji saldo. Također, saldo s preokretom ne smanjuje vaš maksimalni iznos doprinosa za narednu godinu. Dakle, uz svoj iznos za prijenos, možete pridonijeti do 2850 USD u Medical FSA.

FSA-prihvatljivi troškovi

Vaša zdravstvena služba FSA može platiti mnoge medicinske, stomatološke troškove i troškove vida. Evo nekih načine trošenja FSA dolara za svaku zdravstvenu kategoriju.

Troškovi liječenja

Put do liječnika i odgovarajući tretmani i recepti su kvalificirani troškovi. Neke od prihvatljivih usluga uključuju:

• Služba hitne pomoći
• Umjetni udovi
• Zavoji
• Skeniranje tijela
• Kiropraktor
• Doplate i suosiguranja
• Štake
• Slušna pomagala
• Laboratorijske naknade
• Noćenje u bolnici i obroci
• Lijekovi koji se izdaju samo na recept
• Kirurgija (isključuje estetsku kirurgiju)
• Fizikalni pregledi (godišnji tjelesni i dijagnostički pregledi)
• Terapija (kao neophodan medicinski tretman)
• Programi mršavljenja (za liječenje bolesti koju dijagnosticira liječnik)

Stomatološki troškovi

Kvalificirani stomatološki troškovi mogu uključivati:

• Mostovi
• Copays i suosiguranje
• Proteza
• Ispiti
• Implantati
• Ortodoncija
• Brtvila

Kozmetički tretmani su neprihvatljivi.

Troškovi vida

Ovdje su neki od kvalificiranih troškova njege vida:

• Očni pregledi
• Kapi za oči i tretmani (bez recepta)
• Lasik
• Naknade optometrista ili oftalmologa
• Dioptrijske naočale i kontaktne leće

Saznajte više: Možete pronaći a potpuni popis prihvatljivih troškova s ove vladine web stranice.

FSA rok potrošnje

Za razliku od nekih planova zdravstvene štednje, vaša sredstva imaju datum isteka. Trebali biste nastojati potrošiti cijeli svoj FSA saldo prije 31. prosinca jer možda nećete moći prenijeti svoj ukupni saldo u sljedeću godinu. Ovisno o vašem pružatelju usluga, vaša neiskorištena sredstva imaju privremeno produženje, a dogodit će se jedno od sljedećeg:

• 2 ½ mjeseca počeka: Vaš preostali saldo ostaje aktivan prva 2 i pol mjeseca nove godine (tj. 15. ožujka).
• Prenosni saldo od 570 USD: Možete prenijeti do 570 USD neiskorištenih sredstava koja istječu krajem sljedeće godine.

Politika prijenosa različita je za svaki plan i nećete imati izbora. Svakako pročitajte smjernice svog plana kako biste u skladu s tim mogli planirati iznos doprinosa. Srećom, postoji nekoliko načina da potrošite svoj novac na proizvode bez recepta Amazon FSA trgovina i FSA trgovina. Svake godine imate rok do 31. prosinca za zalihe artikala bez recepta kako biste legalno potrošili svoj saldo.

Prednosti i nedostaci računa fleksibilne potrošnje

Račun fleksibilne potrošnje ima nekoliko prednosti, ali nije za svakoga. Na primjer, ispunjavate uvjete samo ako ga vaš poslodavac nudi. Evo detaljnijeg pogleda na prednosti i nedostatke FSA:

Pros

• Smanjuje oporezivi dohodak: Vaš godišnji doprinos smanjuje vaš oporezivi dohodak dolar za dolar čak i ako ne podnesete detaljnu prijavu.
• Pokriva mnoge troškove: Medicinski FSA nadoknađuje većinu vlastitih medicinskih, vidnih i stomatoloških troškova. Uzdržavana skrb FSA također pomaže u plaćanju troškova za brigu o djeci, što može biti neizbježno dok radite.
• Obiteljski medicinski računi su prihvatljivi: Iako morate imati zdravstveni plan koji ispunjava uvjete za FSA da biste se kvalificirali, vaši doprinosi za FSA mogu pokriti račune vašeg supružnika i djece.
• Prednosti prijenosa: Ako su vaši medicinski računi manji od vaše izvorne procjene, moguće je koristiti svoja sredstva sljedeće godine kroz razdoblje odgode ili s iznosom za prijenos.

Protiv

• Bespovratni doprinosi: Vaš FSA saldo će isteći u sljedećoj kalendarskoj godini. Kao rezultat toga, možete pridonijeti samo svom prosječnom iznosu medicinskog računa kako biste izbjegli istek sredstava.
• Stroga pravila prijenosa: Vaš poslodavac odlučuje možete li vratiti dio svojih neiskorištenih sredstava ili imate razdoblje odgode od 2,5 mjeseca. Također je moguće da vaš plan može imati pravilo iskoristi ili izgubi gdje vam cijeli preostali saldo istječe 31. prosinca.
• Niska godišnja granica doprinosa: Pojedinci i obitelji imaju isti godišnji limit doprinosa. Jedini način da doprinesete više je da poslodavac vašeg supružnika također ponudi FSA.
• Vaš poslodavac mora ponuditi: Ove planove možete otvoriti samo ako ih vaš poslodavac ponudi. Ako ne, morate platiti troškove iz svog džepa i možda nećete imati pravo na porezni odbitak.

Često postavljana pitanja

Alternative FSA

Možda ćete vidjeti može li vaš poslodavac ponuditi ove alternative FSA-u. Vaš supružnik također može doprinijeti tim računima putem svog radnog mjesta.

Zdravstveni štedni račun (HSA)

A zdravstveni štedni račun (HSA) može biti najbolji štedni račun s povoljnijim porezima za većinu kućanstava zbog relativno visokih ograničenja doprinosa (3.650 USD za pojedince i 7.300 USD za obitelji). Osim toga, ispunjavate uvjete ako imate zdravstveni plan s visokim odbitkom i možete otvoriti račun čak i ako vaš poslodavac nije partner s pružateljem usluga. Povezano: Wallet Hacks preporučuje Živahan HSA zbog niskih naknada i lakoće otkupa. Pogledajte našu punu Živahna HSA recenzija ovdje. Osim što se vaši doprinosi odbijaju od poreza, vaša povlačenja su oslobođena poreza za većinu medicinskih troškova (možete vidjeti HSA pravila za povlačenje ovdje).

Račun zdravstvene naknade (HRA)

Račun zdravstvene naknade (HRA) sličan je FSA, ali vaš poslodavac financira stanje vašeg računa umjesto vas. Nećete dobiti porezni odbitak, ali to je besplatan novac jer ne morate pridonositi na svoj račun da biste primili beneficiju poslodavca.

Medicinski štedni račun (MSA)

Korisnici Medicarea mogu imati Medicare MSA koji mogu koristiti za Medicare i ne-Medicare troškove.

Fleksibilni štedni račun: posljednje misli

FSA je jednostavan način planiranja uobičajenih troškova liječenja i njege. Ako vaš poslodavac nudi ovu pogodnost, razmislite o doprinosu uobičajenom iznosu koji obično trošite na kvalificirane račune kako biste uživali u uštedi poreza. Kada vaše radno mjesto ne nudi ovaj plan, razmislite o tome da zamolite svoj odjel za ljudske resurse da doda ovu pogodnost ili sličan plan zdravstvene uštede.