Nitko ne voli plaćati porez, ali ne njihovo plaćanje dovodi do vrlo velikih problema, od revizije porezne uprave do mogućeg zatvora. Nije preporučljivo. Što ti limenka učiniti je odgoditi plaćanje poreza ili smanjiti ono što dugujete. Postoji niz savršeno legalnih načina za to. Ovdje su porezno najučinkovitije strategije ulaganja koje možete izabrati.
1. Municipalne obveznice
Možda je najočitiji način za ostvarivanje neoporezivih povrata kupnja općinskih obveznica (munis) oslobođenih plaćanja poreza. Kamate na ove obveznice su izuzete od federalnog poreza. A u nekim državama obveznice su izuzete od poreza na dohodak te države.
Ovo može biti velika stvar ako živite u državi s visokim porezom na dohodak. Vjerojatno ćete dugovati državni porez na dohodak na kamate od munija izdanih negdje drugdje, a ne u vašoj matičnoj državi. Na primjer, ako živite u New Yorku i kupujete kalifornijski munis, dugujete porez na dohodak države New York na kamate iz tih kalifornijskih obveznica. Kupite munije oslobođene poreza koje je izdala država New York ili neki drugi državni subjekt kako biste izbjegli plaćanje državnog poreza na dohodak na svoj muni prihod.
Možete kupiti ili pojedinačne municipalne obveznice ili municipalne obveznice fondovi (investicijski fondovi ili ETF-ovi) koji drže raznolik portfelj munisa. Dividende fonda potječu od kamata zarađenih na njegovim obveznicama, pa su za ulagače oslobođene poreza. Specijalizirani fondovi drže obveznice samo jedne države, poput Kalifornije ili New Yorka, pa su dividende iz tih fondova "dvostruko oslobođene poreza" za stanovnike te države.
Međutim, fondovi često raspodjeljuju kapitalnu dobit na kraju godine. svi ulagači koji drže fond na određeni datum dugovat će porez na te kapitalne dobitke.
Ostale "zamke":
- Ako kupite muni ispod nominalne vrijednosti, razlika između nominalnog iznosa i vaše kupovne cijene može se smatrati oporezivim prihodom. Postoje zagonetna pravila u vezi s tim, ali zbog toga biste mogli na kraju biti dužni porez na kapitalnu dobit.
- Kamata nekih munija podliježe Alternativni minimalni porez (AMT). AMT utječe na manje poreznih obveznika od poreznog zakona iz 2018., ali prije kupnje pitajte svog brokera je li obveznica “AMT obveznica”.
- Samo zato što su kamate oslobođene poreza ne znači da je kupnja munija “bolja” od kupnje korporativnih obveznica. Na osnovi nakon oporezivanja, neke korporativne obveznice mogu ponuditi veći prinos.
Jedan od načina da osigurate da ulaganje u municipalne obveznice ima smisla i za vaš portfelj i za vaše poreze je da vaš portfelj pregleda licencirani stručnjak, kao npr. Osobni kapital.
2. Investirajte putem Roth IRA
Ovo je vjerojatno najbolji način da trajno smanjite svoje porezno opterećenje, jer povrati koje zaradite u a Roth IRA nikada nisu oporezovani. Nikada! 100% vaših isplata iz Roth IRA je oslobođeno poreza. Iako plaćate porez unaprijed na novac koji ide u Roth, mogućnost da zaradite neoporezive povrate na taj novac, složen dugi niz godina, je nenadmašna. Maksimum koji možete pridonijeti Roth IRA-i za 2019. je 6000 dolara, tako da to nije ogroman novac, ali iz godine u godinu se zbraja.
Neki ljudi će tvrditi: “Ali moram unaprijed platiti porez na novac koji uložim u Roth IRA. Doprinos tradicionalnoj IRA ili 401(k) smanjuje moj oporezivi dohodak, pa mi danas smanjuje porez.” Istina, ali to je kao da kažeš da bi radije kupio finu večeru večeras nego da uživaš u godinama i godinama gozbe nakon tebe povući se.
S tradicionalnom IRA-om izbjegavate plaćanje relativno malog iznosa poreza kada stavite novac na račun, ali plaćate porez na svi novca, uključujući godine i godine povrata ulaganja kada izađe. Osim ako vas samo nekoliko godina dijeli od umirovljenja, Roth je bolja ponuda. Isplate možete započeti nakon 59½ godina, ali imajte na umu da Roth IRA mora postojati najmanje pet godina prije nego što možete poduzeti isplate, bez obzira na vašu dob.
Postoje ograničenja prihoda za doprinos Roth IRA-i. Ako ste slobodni, vaš modificirani prilagođeni bruto prihod (MAGI) mora biti ispod 137.000 USD za 2019., a doprinosi se smanjuju počevši od 122.000 USD. Ako ste u braku koji podnosite zajednički zahtjev, vaš MAGI mora biti manji od 203.000 USD, s popustima koji počinju od 193.000 USD. Ako prekoračite ograničenje, postoji a legalni "backdoor" način pretvaranja obične IRA u Roth IRA koje biste možda željeli razmotriti.
3. Doprinesite planu 401(k)/403(b) koji sponzorira poslodavac
Većina poslodavaca uskladit će vaše doprinose s planom 401(k) ili 403(b), do određenog iznosa. Vaši doprinosi su prije oporezivanja, tako da smanjuju vaš oporezivi dohodak za godinu. A doprinos vašeg poslodavca je besplatan novac. Plaćate porez na 100% isplata, što možete započeti s 59½ godina.
Sve veći broj poslodavaca sada nudi a Roth 401 (k), što je slično Roth IRA-i, ali vam omogućuje doprinos do 19.000 USD. Ako imate 50 ili više godina, to se povećava na 25 000 dolara. Očito, ovo je mnogo više od ograničenja od 6000 dolara za Roth IRA. Ograničenje se odnosi na vaše ukupno 401(k) doprinosi, bilo da se radi o tradicionalnom 401(k), Rothu 401(k) ili oboje. Podudarni doprinosi poslodavca uvijek idu na redoviti (ne-Roth) 401(k) račun.
Jedna loša strana ovih planova koje sponzorira poslodavac je da ste ograničeni na mogućnosti ulaganja koje nudi plan. Većina nudi indeksne fondove s niskim naknadama, ali pripazite na sve koji imaju visoke naknade, i svakako preinačiti. Ako vaš plan nudi ograničen izbor samo sredstava s visokim naknadama, možda ćete htjeti uložiti samo do iznosa koji vam donosi najveći odgovarajući doprinos vašeg poslodavca.
4. Doprinesite tradicionalnoj IRA-i
Tradicionalna IRA slična je 401(k)/403(b), ali bez odgovarajućeg doprinosa poslodavca. Vaši doprinosi smanjuju vaš oporezivi dohodak u godini kada su uplaćeni, ali plaćate porez na taj novac i na povrat ulaganja kada povučete (ne prije navršenih 59½ godina, najkasnije u dobi od 70½ godina). Ipak, odgađanje tih plaćanja poreza za 10, 20 ili eventualno 30+ godina prije nego što uzmete povlačenje je velika prednost.
S IRA-om imate gotovo neograničenu fleksibilnost u svojim mogućnostima ulaganja, što može biti dobro ili loše, ovisno o tome koliko vam je ugodno usmjeravati vlastito ulaganje. Možda biste željeli potražiti savjet o tome.
Ako maksimalno iskoristite svoj doprinos od 401 (k) i još uvijek želite uštedjeti više, možete pridonijeti tradicionalnoj IRA-i, ali ne i prije oporezivanja. Dakle, pažljivo vodite evidenciju kako biste izbjegli ponovno plaćanje poreza na taj novac kada preuzimate isplate s računa.
Želite li saznati više o tome kako porezi djeluju na ulaganja i kako uštedjeti na porezima ove godine? Provjeri Cofield's Concepts, obrazovna stranica financijskog savjetnika Cartera Cofielda. Na njegovom tečaju o porezima naučit ćete sve što trebate znati o tome kako iskoristiti odbitke i kako funkcioniraju porezi na ulaganja.
5. Uštedite za fakultet s 529 planova
Ako imate djecu i planirate platiti neke ili sve njihove troškove fakulteta, ili ako planirate steći diplomu za sebe u budućnosti, otvorite 529 plan. Otvorite račun za svako dijete (čak i ako još nije rođeno!) i počnite štedjeti što je prije moguće, čak i ako je to samo mali iznos mjesečno. Povrati od ulaganja akumuliraju se bez poreza na 529 računa, a sve dok se novac koristi za bilo kakve kvalificirane troškove obrazovanja (ne samo za školarinu), isplate su oslobođene poreza. Neke države čak nude porezni odbitak za novac uložen u plan te države 529.
Ako ste baka, djed, tetka, ujak ili drugi brižni pojedinci koji žele pomoći u plaćanju djetetovog fakultetskog obrazovanja, to je obično je bolje za vas priložiti novac na račun u vlasništvu djetetovog roditelja nego otvoriti poseban račun koji vi vlastiti. Nećemo ulaziti u detalje, ali to utječe na prihvatljivost za financijsku pomoć.
Većina financijskih savjetnika preporučuje da štedite za mirovinu prije nego što odložite novac za obrazovanje djeteta. Ne možete posuditi da biste platili mirovinu, a dijete ima puno više godina da zaradi za otplatu studentskog kredita nego što vi morate spremiti za svoju mirovinu. Ali ne slažu se svi s ovom perspektivom.
6. UGMA/UTMA računi
The Jedinstveni Zakon o darovima maloljetnicima (UGMA) i Jedinstveni Zakon o prijenosima maloljetnika (UTMA) omogućiti maloljetnicima posjedovanje imovine. Ova tehnika ne nudi uvijek 100% neoporezive povrate, ali bi mogla raditi za vas – ili stvarno, za vašu djecu koja nisu odrasla.
Ova vrsta računa vodi se na ime maloljetnog djeteta. Dakle, povrati od ulaganja, do određene granice, oporezuju se prema poreznom razredu djeteta. To često znači da se duguje nula poreza jer većina djece ne zarađuje više od standardnog odbitka.
Upozorenje sitnim ispisom: Ako vaše dijete je veliki zarađivač, prihod iznad navedene granice oporezuje se po stopi roditelja.
Više sitnog ispisa: Kada dijete dosegne određenu dob, ono stječe kontrolu nad novcem. Ako sve bude u redu, koristit će se za plaćanje fakulteta ili za pomoć pri uplati predujma za kuću. Ali to bi moglo ići na kupnju motocikla ili bilo što drugo. Prije nastavka razgovarajte s poreznim stručnjakom.
7. Plaćajte medicinske troškove zdravstvenim štednim računom
A zdravstveni štedni račun (HSA) omogućuje vam da dobijete porezni odbitak za medicinske troškove uz korist porezno učinkovitog ulaganja. To je gotovo kao IRA povezana sa zdravstvenim planom s visokim odbitkom. Umjesto štednje za mirovinu, račun se koristi za plaćanje sadašnjih kvalificiranih medicinskih troškova.
Iznos koji stavite na račun je porezno priznat, što smanjuje vaš porezni račun na kraju godine. Sve kamate zarađene na fondovima odgađaju se porez, a isplate se ne oporezuju sve dok se novac troši na odobrene medicinske troškove. Za razliku od tradicionalnog računa fleksibilne potrošnje (FSA), sredstva u HSA nisu iskoristiti ili izgubiti.
Novac na računu nastavlja zarađivati kamate sve dok ga ne iskoristite za medicinske troškove, a sredstva su potpuno pod vašom kontrolom. Ovo je izvrsna opcija za ljude koji biraju zdravstvene planove s visokim odbitkom.
Kada vaš HSA dosegne određeni iznos u dolarima (obično 2000 USD ili više), možete otvoriti HSA investicijski račun i uložiti novac u razne investicijske fondove. Ova vrsta HSA može dopuniti svoju ukupnu mirovinsku štednju, a istovremeno vas zaštititi zdravstvenim osiguranjem trebaš.
8. Kupite američke obveznice štednje serije I
Ovo je često zanemaren, ali izvrstan način da zaradite povrat indeksiran na inflaciju. Vaša državna ili lokalna uprava ne oporezuje zaradu, a savezni porezi se odgađaju dok imate štednu obveznicu. Štedne obveznice serije I mogu se koristiti za visoko obrazovanje bez poreza (iako 529 planovi obično nude superiorne povrate). Maksimalni iznos koji možete kupiti je 10.000 USD po broju socijalnog osiguranja, a možete odabrati korištenje do 5.000 USD (po broju socijalnog osiguranja) svih povrata porezne uprave za kupnju više. Možete ih smatrati dijelom svoje mirovinske štednje, ali ne morate ih držati u IRA-i ili 401(k) da biste odgodili poreze na zaradu od kamata.
Kada odlučujete hoćete li ulagati u obveznice serije I, usporedite današnje stope s drugim mogućnostima ulaganja. Ministarstvo financija SAD-a objavljuje ažurirane stope Treasury Direct web stranica. U najmanju ruku, stopa će držati korak s inflacijom (CPI).
9. Master Limited Partnerships (MLP)
Master komanditna partnerstva (MLP) su način za dobivanje novčanog toka uz odgađanje većine povrata na dugi niz godina. “Ograničeno” znači da niste odgovorni za vođenje poslovanja; vi samo skupljate čekove za dividende. Zvuči dobro do sada? Dividende od MLP-a obično se odgađaju porez. Ove distribucije zapravo snižavaju troškovnu osnovu dionica. Plaćate porez kada prodajete svoje dionice, a kapitalni dobitak može biti značajan, ovisno o tome koliko dugo imate MLP.
Nedostatak MLP-ova je da su prilično složeni za rješavanje pri podnošenju poreza i obično zahtijevaju pomoć profesionalnog poreznog pripravnika ili CPA-a.
Sažetak
Biti svjestan poreza na štednju i ulaganje može napraviti veliku razliku u tome koliko od svog teško zarađenog prihoda (uključujući prihod od ulaganja) zadržavate u odnosu na iznos koji morate platiti u vidu poreza. Sve dok je to legalno, svi smo za to da vaša plaćanja poreza budu što manja. Oh, sad možeš spustiti ruku.