“Koliko milijunaša znate koji su se obogatili ulaganjem u štedne račune? Odmaram svoj slučaj.” — Robert G. Allen
Posjedujete dobro poznavanje krajolika alternativnih ulaganja i planirate ga koristiti za mirovinsko ulaganje. I baš kad se spremate obraditi prvu transakciju, saznat ćete da vaš pružatelj mirovinskog plana ne dopušta alternativna ulaganja. To svodi vaš izbor na tradicionalne klase imovine.
Što mislite o tome?
Vjerojatno pomalo uznemiren i bespomoćan!
Ako je to slučaj, vjerojatno ne znate za samostalne mirovinske planove.
Što su samostalni mirovinski planovi?
Samostalni mirovinski planovi omogućuju vlasnicima planova da ulože svoju mirovinsku štednju u alternativne klase imovine.
Ključna značajka je mogućnost ulaganja u alternativnu imovinu izvan konvencionalnih ulaganja kao što su investicijski fondovi, dionice i obveznice.
Pogledajmo tri samostalne opcije koje su dostupne investitorima.
1. Samousmjerena skrbnička IRA
Prva opcija je IRA koja sama upravlja. To nude neki skrbnici i administratori koji sami upravljaju. Postoji mala kvaka u imenu ovog plana: iako je plan samostalan i dopušta alternativna ulaganja, i dalje će vam trebati skrbničko odobrenje prije ulaganja.
Bilo koji tip IRA može biti samostalan: tradicionalna, Roth, SEP, jednostavna, dječja, nasljedna, bračna i preokretna IRA.
Bilješka: Neke brokerske kuće kao npr Vjernost, Schwab, TD Ameritrade a drugi mogu plasirati svoje IRA-e kao "samo-usmjeren.” Međutim, vrlo je važno razumjeti da ovi brokerski računi ne dopuštaju alternativna ulaganja. S takvim računima dopuštena su samo ulaganja koja nudi brokerska kuća. Te su opcije ograničene konvencionalnim izborom ulaganja, a to su dionice, obveznice i investicijski fondovi. Stoga, to nisu istinski samoupravljani IRA-i.
Pros
- Alternativne investicije: Za razliku od konvencionalnih IRA-a, možete birati između alternativnih ulaganja, uključujući nekretnine, hipotekarne zapise, porezna djela/založna prava, plemeniti metali, privatni kapital, privatni zajmovi, pa čak i tradicionalne dionice i obveznice ulaganja.
Protiv
- Pristanak za skrbništvo: I dalje je potreban pristanak skrbnika. Ponekad to može povećati ukupno vrijeme transakcije. Možete izgubiti prilike za ulaganja osjetljive na vrijeme.
- Transakcijske naknade: Većina skrbnika radi po modelu transakcijske naknade. Oni naplaćuju nastanak, održavanje i obradu različitih transakcija provedenih u planu. Transakciona naknada ima negativan utjecaj na vaš ukupni povrat ulaganja (ROI).
2. Čekovna knjižica IRA
U pravom smislu, a čekovna knjižica IRA nudi slobodu ulaganja svojih mirovinskih sredstava kako želite. Značajka kontrole čekovne knjižice omogućuje vlasnicima računa da ulažu jednostavno kao ispisivanje čeka. Time se zaobilazi skrbnik. Kontrola čekovne knjižice dobiva se tako da IRA ulaže u jednočlano LLC društvo posebne namjene u vlasništvu IRA-e i kojim upravlja vlasnik računa. Sve naknadne transakcije obavljaju se na razini LLC-a bez pristanka skrbnika.
Međutim, budite svjesni da je prilično lako pokrenuti "zabranjena transakcija.” To bi moglo rezultirati opozivom vaše IRA od strane Porezne uprave. A to bi moglo rezultirati velikom poreznom obvezom.
Pros
- Alternativne investicije: Istinsku diverzifikaciju možete postići alternativnim ulaganjima. (Opcije ulaganja su iste kao što je opisano u prethodnom odjeljku.)
- Kontrola čekovne knjižice: Investirajte tako što ćete ispisati čekove, riješiti se dodatne papirologije, kašnjenja i uključivanja skrbnika.
- Bez transakcijskih naknada: Sva ulaganja su izvršena u sklopu LLC-a. Dakle, nije uključena nikakva naknada za transakciju. Jedini trošak je osnovna naknada za održavanje vašeg skrbničkog računa.
Protiv
- Trošak LLC preduzeća: IRA-i čekovne knjižice zahtijevaju osnivanje LLC-a, što znači da će početni trošak biti veći. Ali budući da nema naknada za transakcije, dugoročno košta manje.
- Mogućnost pokretanja "zabranjene transakcije": Zabranjena transakcija može diskvalificirati cijelu vašu IRA. A to bi moglo dovesti do ogromne porezne obveze.
3. Samousmjereni Solo 401 (k) plan
Samostalni Solo 401(k) planovi dizajnirani su za tvrtke samo za vlasnike i samozaposlene profesionalce. Privukli su pozornost zbog svoje samousmjerenosti i visokih granica doprinosa. Sve što trebate je imati neku vrstu samozapošljavanja i odsutnost stalno zaposlenih radnika.
Možete pridonijeti do 57.000 USD godišnje za svoj samostalni solo 401(k) mirovinski plan.
Pros
- Visoka granica doprinosa: Godišnji limit doprinosa do 57.000 USD po sudioniku za 2019. omogućuje vam da brzo povećate svoj račun.
- Veliko porezno sklonište: Uz kombinirane doprinose do 114.000 dolara za muža i ženu, služi kao značajno porezno sklonište.
- Kontrola čekovne knjižice: Budući da za Solo 401(k) plan nije potreban skrbnik, imovina plana drži se u povjereništvu stvorenom za tu svrhu. Kao upravitelj plana, klijent ima mogućnost otvoriti poslovni bankovni račun u banci po svom izboru i kontrolirati ulaganja uz pomoć čekovne knjižice.
- Bez transakcijskih ili LLC naknada: Bez skrbnika i bez LLC-a znači niske troškove održavanja vašeg plana.
- Zajam za sudionike: Možete posuditi do 50.000 USD ili 50% stanja računa, ovisno o tome što je niže. To osigurava financijsku fleksibilnost.
- Nema UBIT-a na nekretnine s financijskom polugom: Solo 401(k) mirovinski planovi oslobođeni su poreza na nekretnine stečene kreditom.
- Roth doprinosi: Solo 401(k) mirovinski planovi nude ugrađenu Roth komponentu. To vam omogućuje da priložite dolare nakon oporezivanja na svoj račun i investirate bez poreza.
Protiv
- Nije za svakoga: Solo 401(k) plan zahtijeva samozapošljavanje s punim ili skraćenim radnim vremenom ili poslovanje sa zarađenim prihodom.
- Nije prikladno za vlasnike poduzeća sa zaposlenicima na puno radno vrijeme: Samostalni Solo 401(k) plan možete otvoriti samo ako nemate zaposlene osobe s punim radnim vremenom (svatko tko radi više od 1000 sati godišnje).
Sažetak
Samostalni mirovinski planovi nude jedinstvene mogućnosti ulaganja za sudionike u planiranju. Sloboda donošenja odluka o ulaganju omogućuje vam da iskoristite svoje znanje u industriji i uložite u imovinu koju razumijete.
Uz to je rečeno, samostalni mirovinski računi zahtijevaju razumijevanje financijske imovine i investicijskog krajolika. Budite spremni educirati se i uvijek se posavjetujte sa stručnjakom kada je to potrebno.
Započnite planiranje mirovine već danas!
Napomena urednika: Dmitrij Fomičenko je osnivač i predsjednik Sense Financial Services LLC, butična financijska tvrtka specijalizirana za samostalne mirovinske račune s kontrolom čekovne knjižice. Karijeru u financijskom planiranju i ulaganju u nekretnine započeo je 2000. godine. Posjeduje više investicijskih nekretnina u raznim državama i licencirani je posrednik za nekretnine u Kaliforniji. Tijekom godina vodio je stotine seminara za investicijsko i financijsko planiranje i bio mentor tisućama investitora.