Jedna od ključnih odluka pri napuštanju poslodavca je što učiniti sa svojim 401 (k) iz vaše stare tvrtke.
Često su najmudriji izbori prepustiti starom poslodavcu ako je njihov plan solidan; prenijeti ga na plan novog poslodavca ako je to primjenjivo, ako im to dopuštaju i ako je njihov plan solidan; ili prebacite stanje na IRA račun. Povlačenje je općenito obeshrabreno zbog porezne obveze i činjenice da su oni koji su mlađi od 59½ općenito podložni kazni od 10% povrh dugovanih poreza.
Postoji nekoliko situacija koje vam to omogućuju povucite novac iz svog plana 401 (k) prije 59,5 godine bez kazne od 10%. Imajte na umu da će se porezi na dohodak i dalje primjenjivati. Ove situacije uključuju:
- Za pokrivanje zdravstvenih troškova koji prelaze 7,5% vašeg prilagođenog bruto prihoda.
- U slučaju izdavanja kvalificiranog naloga za domaće odnose, gdje sud nalaže da cijeli ili dio vašeg računa ide bivšem supružniku, uzdržavanom djetetu ili djetetu.
- Postanete invalid ili umrete (vaš korisnik tada dobiva novac).
- Određena distribucija kvalificiranim vojnim pričuvnicima.
- Raspodjela zbog porezne pristojbe.
- Ako se predomislite u pogledu doprinosa danih prema posebnim pravilima automatske registracije.
Ako se bilo što od navedenog odnosi na vas, najbolje je da se obratite odjelu za beneficije u tvrtki.
Postoje još dvije koje ćemo sada detaljno razmotriti.
- Korištenje pravila 72 (t) za uzimanje niza bitno jednakih raspodjela.
- Odvajanje od službe u dobi od 55 ili više godina.
Obje ove tehnike taktike su koje morate uzeti u obzir ako želite povući sredstva sa svog računa 401 (k) prije navršene 59. godine života, izbjegavajući pritom kaznu od 10%.
72 (t) Raspodjele: Značajno jednaka plaćanja
Pravila 72 (t) dopuštaju bitno jednaka podizanja sredstava s računa za odlazak u mirovinu, poput 401 (k) ili IRA -e, tijekom određenog vremenskog razdoblja bez kazne za prijevremeno povlačenje novca.
U biti jednake isplate temelje se na vašem očekivanom životnom vijeku i moraju trajati najmanje pet godina ili do vaše 59. godine života, ovisno o tome što je dulje, kad počnu.
Ovisno o dokumentu plana vašeg poslodavca, možete, a možda i nećete moći povući 72 (t) povlačenje iz svog 401 (k). Ako ste i dalje zaposleni, morat ćete se upoznati s pravilima svog plana, uključujući i ona za rano povlačenje iz službe.
U slučaju 401 (k) od starog poslodavca, pravila rada se ne primjenjuju, ali ćete ipak morati pitati administratora hoće li za vas izvršiti 72 (t) povlačenja.
Ako je odgovor negativan, možda ćete biti prisiljeni premjestite ovu saldu 401 (k) u IRA -u i preuzmite distribucije s tog računa.
Pravila koja se tiču povlačenja 72 (t) vrlo su složena, i iskreno, mnogi čuvari IRA -e nisu u potpunosti informirani o pravilima ili procesu. To je vjerojatno slučaj i s nekih 401 (k) administratora.
Ako želite ići ovim putem, možda ćete morati pronaći poreznog stručnjaka koji razumije pravila. Pogrešan proces, poput izostanka distribucije, može biti skup. To bi moglo rezultirati onim što se naziva "izmjenom", a kazna od 10% tada bi se primijenila ne samo na tu distribuciju, već i retroaktivno na sve prethodne distribucije.
Još jedna stvar koju treba uzeti u obzir je činjenica da će rano uzimanje ovih raspodjela rezultirati time da vam u mirovini bude manje dostupno. Iako je svačija situacija drugačija, ovo je faktor koji treba uzeti u obzir prije nego što krenete ovim putem.
Odvajanje od službe u dobi od 55 godina ili starijoj
Izuzetak od plaćanja kazne za odustajanje prije 59,5 godina događa se ako se odvojite od službe kod svog poslodavca u dobi od 55 ili više godina. To može biti gotovo iz bilo kojeg razloga, uključujući umirovljenje, otkaz ili otkaz.
Ovdje morate imati na umu tri ključne točke:
- To vrijedi ako napustite posao u bilo koje vrijeme tijekom kalendarske godine u kojoj navršite 55 godina ili kasnije.
- Ova se iznimka odnosi samo na sredstva povučena iz 401 (k). Pravila za IRA su različita. Ako unesete svoj 401 (k) na IRA račun prije 59,5 godine, izgubit ćete ovu iznimku.
- To se također ne bi odnosilo na sredstva koja su ostala na računu 401 (k) kod bivšeg poslodavca ako ste tog poslodavca napustili prije 55. Ako znate da ćete od sadašnjeg poslodavca napustiti 55 ili kasnije godine, ali prije 59,5 godine, razmislite o prelasku ova stara salda računa u 401 (k) vašeg sadašnjeg poslodavca ako je dio vaše strategije učiniti bez kazne povlačenja.
Sažetak
Ove dvije iznimke od plaćanja kazni pri prijevremenom podizanju iz vašeg 401 (k) relevantne su samo ako ste mlađi od 59½. Kad dosegnete tu dob, ne morate se nositi s kaznama. Opet, iako ćete moći izbjeći kazne za prijevremeno povlačenje koristeći pravila 72 (t) ili iznimku za oni koji se odvajaju od službe s 55 godina ili starijim, morate uzeti u obzir utjecaj na sposobnost odlaska u mirovinu udobno.
Možete izbjeći kazne, ali imajte na umu da povlačenje ovih sredstava tako rano može staviti u pitanje sposobnost vašeg gnijezda da traje do vašeg odlaska u mirovinu.