Mora li vaš tinejdžer podnijeti povrat i platiti porez?

Dsjećate li se svog prvog posla? Sjećate li se uzbuđenja što ste napokon zaradili vlastiti prihod?

Ja znam. Imala sam 15 godina i dobila sam certifikat za spasioca. Mislio sam da sam jedno od najhladnijih klinaca. Ne samo da sam zarađivao malo više novca nego sam dane provodio kupajući se na suncu.

Velike su šanse da vaš tinejdžer želi priliku zaraditi dodatni novac. Bilo da radi tradicionalni posao s plaćom ili kosi kvartovske travnjake za gotovinu, vaš će tinejdžer morati platiti porez na svoj prihod.

Nažalost, razumijevanje poreza na tinejdžerski prihod može biti pomalo zeznuto - ali važno je pomoći djetetu da uspješno prebrodi svoje prvo iskustvo s poreznom upravom.

Velike su šanse da će vaš tinejdžer u 2020. godini zaraditi više od 12 400 dolara, morat će platiti porez na svoj prihod. No, čak i ako zarade manje od toga, vjerojatno će i dalje htjeti podnijeti prijavu u vrijeme poreza budući da su im vjerojatno porezi bili uskraćeni sa plaće i mogli bi se kvalificirati za povratak preplaćenih poreza.

Evo što trebate znati o poreznom opterećenju vašeg tinejdžera prije nego što dođe vrijeme za podnošenje zahtjeva:

Prag ovisnosti i minimalnog prihoda

Pod uvjetom da vaš tinejdžer još uvijek živi kod kuće više od pola godine i ovisi o vašim prihodima više od polovice njegove ili njezine financijske potpore, tada možete i trebate potražiti svoje dijete kao ovisna. (Za posebne zahtjeve o tome što čini kvalificirano dijete ili kvalificiranog rođaka kao uzdržavano lice, pogledajte pojedinosti na stranicama 11 i 12 na stranici Internet stranica Porezne uprave Publikacija 501.)

Znate porezne olakšice potraživanja vašeg djeteta kao uzdržavanog djeteta. Ove pogodnosti uključuju mogućnost potraživanja dodatnog osobnog izuzeća po uzdržavanom licu, kao i poreznog kredita za dijete, poreznog kredita za dijete i uzdržavanu skrb te poreznog kredita na zarađeni prihod. Ovo nisu porezne olakšice kojih ćete se htjeti odreći samo zato što vaš tinejdžer prvi put podnosi porez.

Budući da tvrdite da vaš tinejdžer ovisi, on se zakonski ne može smatrati uzdržavanim. Stoga će tinejdžeri otkriti da moraju platiti porez na sve što zarade iznad standardnog odbitka za obveznike pojedinačne poreze, što za poreznu godinu 2019. iznosi 12.200 USD (12.400 USD 2020.). Ako vaš tinejdžer zaradi manje od tog iznosa, ne duguje nikakav federalni prihod porezi.

Postoji jedno upozorenje ako vaš tinejdžer ima nezarađeni prihod (tj. Prihod od kamata.) U ovom slučaju, minimalni prag prihoda je bilo koji zarađeni prihod iznad 1.100 USD, ili bilo koji kombinirani zarađeni i nezarađeni prihod koji je VIŠI od njihovog zarađenog prihoda plus $350. Ovaj post ima jasno objašnjenje–Ne morate brinuti o vama ili o njima ako nemaju zarađen prihod.

Zadržavanje i potraživanje novčane zarade

Ako vaš tinejdžer radi tradicionalni posao s plaćom, podnošenje poreza relativno je jednostavno. Njihov poslodavac odgovoran je za zadržavanje poreza s njihove plaće na temelju toga kako su ispunili njezin W-4 na početku posla.

Međutim, ako vaš tinejdžer zarađuje novac čuvajući djecu ili kosi travnjake ili radeći posao koji se oslanja na savjete, stvari postaju malo kompliciranije. Poreznu upravu ne zanima jesu li na platnom spisku ili vam se isplaćuje gotovina - u svakom slučaju morate prijaviti svoj prihod i platiti sve važeće poreze.

Ako tinejdžer zarađuje više od praga iznosom čuvanja djece ili obavljanjem drugih uslužnih poslova koji se plaćaju u gotovini, tinejdžer će dugovati savezni, a možda i državni porez na dohodak, pa je važno da vaš tinejdžer pomno vodi evidenciju o svom zarada.

Ako novac koji vaš tinejdžer zarađuje dolazi od napojnica i ukupno iznosi 20 USD ili više po kalendarskom mjesecu, na mladom zaposleniku je da ispuni obrasce 4070A (Dnevna evidencija napojnica zaposlenika) i 4070 (Izvješće zaposlenika o napojnicama poslodavcu) kako bi se osiguralo da mu se ne zadrži točan iznos plaće.

Povezano: Skratch.co pregled: aplikacija za pomoć tinejdžerima u pronalasku posla

Kako ispuniti obrazac W4 za tinejdžera

Kad vaš tinejdžer započne ljetni ili honorarni posao, morat će ispuniti obrazac W4. To omogućuje vladi da zna koliko, ako postoji, prihod treba odbiti za savezne i državne poreze na dohodak.

Za većinu tinejdžera to će biti prilično jednostavno. Oni će samo ispuniti odjeljak s osobnim podacima, a zatim potpisati i datirati obrazac na dnu.

Evo detaljnijeg pregleda:

Prvo ispunite gornji dio u kojem se traže vaši osobni podaci.

Korak 2 primjenjuje se samo ako tinejdžer ima druga primanja. To može biti prihod od drugog posla ili prihod od ulaganja. Većina tinejdžera vjerojatno ima samo jedan izvor prihoda pa ćete najvjerojatnije prijeći na 3. korak. Svrha ovog odjeljka je izbjeći zadržavanje previše ili premalo poreza.

Možete koristiti kalkulator naveden u dijelu A za izračun približnog iznosa poreza iz svih izvora prihoda. Evo kalkulatora. Procijenite visoko, bolje je dobiti povrat nego u travnju dugovati porez.

Korak 3 primjenjuje se samo ako tinejdžer ima uzdržavane osobe.

Korak 4 je mjesto gdje možete zatražiti zadržavanje dodatnog novca (ili ne zadržavanje ako znate za dodatne odbitke.) Možda ćete to htjeti ako ste utvrdili da je to potrebno u 2. koraku. Ako tinejdžer nema drugih izvora prihoda - ili ako se taj drugi prihod na odgovarajući način oporezuje, tada se ovaj odjeljak može preskočiti.

Sve što tinejdžer mora učiniti za korak 5 je potpis i datum!

Povezano:40 ljetnih poslova za tinejdžere i studente [plus što učiniti s novcem]

Porez na samozapošljavanje

Ako je vaš tinejdžer samozaposlen-na primjer dajući sate glazbe ili radeći kao slobodni pisac ili na webu dizajnerica-tada će morati platiti porez na samozapošljavanje na svaki prihod koji zaradi tijekom rada godina. Ovo je porez od 15,3% na prihod koji je ekvivalentan socijalnom osiguranju i odbitku Medicare zaposlenika, obično napisanom kao FICA na plaćama.

Nizak prag poreza na samozapošljavanje ostaje čvrst tijekom godina, iako se prag saveznog poreza na dohodak svake godine prilagođava inflaciji. To znači da vaša poduzetna tinejdžerka možda neće zaraditi dovoljno za plaćanje poreza na dohodak, ali možda ipak duguje ujaku Samu porez na samozapošljavanje.

Međutim, postoje neke iznimke za taj porez na samozapošljavanje. Tinejdžeri stariji od 18 godina ili mlađi koji pružaju usluge poput čuvanja djece ili košenja travnjaka drugom pojedincu smatraju se zaposlenicima u kućanstvu. To znači da posao koji obavljaju ti zaposlenici u kućanstvu ne podliježe porezu na socijalnu sigurnost i Medicare. Ovo izuzeće vrijedi i za novinske prijevoznike - što pokazuje da Porezna uprava pokušava dati odmor tipičnom tinejdžeru.

Povezano:Podučavanje djece o novcu [Cjeloviti vodič]

Porezi na mlade poduzetnike

Neki tinejdžeri odlučuju skočiti na američki san pokretanjem vlastitog posla. U tom slučaju bi se papirologija mogla prilično zakomplicirati. Vlasnici malih poduzeća dugovat će porez na dohodak na sve što zarade iznad praga dohotka, kao i porez na samozapošljavanje, koji iznosi 15,3%, neovisno o tome koliko zarađuju.

Međutim, kako bi se utvrdio oporezivi prihod, mladi vlasnik tvrtke morat će pratiti prihode i rashode. Prilikom podnošenja obrasca 1040 vaš će tinejdžer morati dobiti obrazac Raspored C (Dobit i gubitak od poslovanja).

Povezano:Koliki je minimalni prihod za podnošenje poreza

Bilježenje kilometraže

Ako vaš tinejdžer vozi svoj automobil u sklopu svog posla, možda će moći zatražiti kilometražu.

Prvi i najvažniji korak je voditi točnu evidenciju vaše kilometraže. To uključuje poznavanje vaše kilometraže na početku i na kraju godine, kao i bilježenje:

• datum vašeg putovanja
• adresa s koje krećete
• adresa na kojoj završavate
• svrha vašeg putovanja
• početna kilometraža na vašem vozilu
• završna kilometraža na vašem vozilu
• cestarine ili druge troškove povezane s putovanjem

Standardna stopa prijeđenih kilometara IRS-a za poreznu 2020. godinu iznosi 0,575 USD po milji za poslovnu vožnju, 0,17 USD po milji u medicinske ili pokretne svrhe i 0,14 USD po milji pri vožnji u dobrotvorne svrhe organizacija.

Vožnja obavljena na poslu može se odbiti sve dok im to ne nadoknadi tvrtka, međutim vožnja do posla i s posla (putovanje na posao) nije. Ako su samozaposleni, vožnja od njihovog doma do drugog mjesta u poslovne svrhe (na primjer, ručak s klijentom ili odnošenje predmeta u poštu) smatrat će se odbitnom.

Jedan od najboljih načina za praćenje kilometara je putem aplikacije poput Hurdlr. Štedi im svu kilometražu na jednom mjestu, pazeći da ne propuste važne detalje. Zatim mogu poslati izvješće o kilometraži svom CPA -u na kraju godine ili poslati datoteku izravno iz aplikacije.

Također mogu zahtijevati troškove vozila na temelju stvarnih troškova. Da bi to učinili, moraju evidentirati sve troškove vezane za vozilo, uključujući održavanje i popravke. Zatim moraju shvatiti koliki postotak njihove ukupne kilometraže su poslovni troškovi vozila prihvatljivi i odbiti taj iznos od poreza. Za tinejdžere je ova metoda malo zeznutija.

Tinejdžeri i nezarađeni prihod

Ako vaše dijete prima prihod od ulaganja - to jest nezarađenog prihoda - osim zarađenog, iznose je potrebno zbrojiti kako bi se utvrdili zahtjevi za podnošenje zahtjeva. Tinejdžeri mlađi od 18 godina morat će platiti porez na nezarađeni prihod ako prelazi određeni iznos. U 2020. taj iznos pokretača nezarađenog prihoda je 1.100 USD.

Roditelji će vjerojatno htjeti zasebno prijaviti nezarađeni prihod svog djeteta. Dodavanje zarade vašeg tinejdžera vašem povratku zahtijeva poseban obrazac - 8814 Roditeljski izbor za prijavu djetetovih kamata i dividendi - i to može rezultirati većim porezom na dohodak roditelja.

Osim toga, važno je napomenuti da je nezakonito da roditelj traži kapitalnu dobit od prodaje dječjih dionica. Općenito, logičnije je da se prijenosni prihod djeteta upisuje na zasebnu prijavu.

Donja linija

Čak i ako vaš tinejdžer ne zarađuje dovoljno novca za plaćanje saveznog poreza na dohodak, dobra je ideja imati ga podnijeti povrat. Upamtite da je podnošenje povrata jedini način da tinejdžer koji ima zadržane poreze dobije povrat novca - i nauči kako se kretati u poreznom sustavu uz pomoć roditelja bit će dobar uvod za tinejdžera u svijet porezi.

O Emily Guy Birken

Emily Guy Birken je nagrađivana spisateljica, spisateljica, trenerica novca i stručnjak za umirovljenje. Njezine četiri knjige uključuju Pet godina prije nego što odete u mirovinu, Odaberite svoju mirovinu, Neka socijalno osiguranje radi za vas, i Odmah okončajte financijski stres.