Backdoor Roth: Ulaganje u Roth IRA -u za visoke zarade

Volim svoju Roth IRA -u.

Imao sam sreću u tome što me tata gurnuo da otvorim jednu u trenutku kad sam počeo zarađivati ​​novac koji je prijavljen na W-2. The Roth IRA nastao je 1998. godine, godine kada sam započeo fakultet, pa sam ušao što je prije moguće da sam mogao dobiti Roth IRA -u. Od mojih mnogih pogreške u ulaganju, Drago mi je da ovo nije jedan od njih!

Što je sjajno jer kako sam stario, ovo fantastično ulaganje bez poreza za nas više nije bilo moguće. Postoji ukidanje prihoda.

No, još uvijek postoji način da se kroz stražnja vrata uvuče novac u Roth IRA -u.

I za potpunu informaciju o tome kako ovo funkcionira, pozvao sam pomoć PoF -a, nadimka mozgova iza doktora na FIRE -u, jer to radi već neko vrijeme. Jedna od skupina ljudi koji vrlo brzo postaju neprikladni za Roth IRA -u su liječnici. Medicinski djelatnici su dobro plaćeni (često zato što moraju otplaćivati ​​ogromne studentske kredite!) Pa je jedini način na koji mogu ući u Roth igru ​​putem ove metode stražnjeg pristupa.

Ako još niste u postupnom ukidanju,

Ako ste u postupnom ukidanju, pročitajte PoF -ovo objašnjenje o tome kako Backdoor Roth IRA -i rade.

Roth novac je jedan od najvrjednijih novca koji postoji. Osiguran na računu za umirovljenje s olakšicama, novac će narasti bez poreza, a ni kada podignete novac nećete platiti niti lipe poreza.

Roth je jednostavno oznaka novca nakon oporezivanja koji se više nikada neće oporezivati. Roth dolara možete imati na različitim vrstama računa, poput 401 (k) ili 457 (b), ali najčešći Roth račun s kojim ćete se susresti je Roth IRA.

Možda ćete se naći u sretnoj poziciji da zaradite "previše novca" da biste izravno dali doprinos Roth -ovoj IRA -i. Nitko vas ne žali, ne samo zato što odlično zarađujete za život, već i zato što zapravo niste u mogućnosti pridonijeti Roth IRA -i. Jednostavno to ne možete učiniti izravno u jednom koraku.

Ovdje dobro dolazi backdoor Roth, proces u dva koraka.

Što je Backdoor Roth?

Ako zaradite više od 122.000 USD u 2019. godini kada podnosite zahtjev za samce ili 193.000 USD ako ste u braku podnoseći zajednički zahtjev, nalazite se u rasponu postupnog odustajanja ili potpuno ne ispunjavate uvjete za izravan doprinos Roth -ove IRA -e.

Ako su vaši prihodi nepredvidivi i postoji čak i mala vjerojatnost da ćete završiti u rasponu postupnog ukidanja ili više, trebali biste uplatiti svoj Roth na mala vrata, za svaki slučaj. Nema kazne ili nedostatka za unošenje vaših doprinosa u dva koraka umjesto u jednom (osim manjih neugodnosti dodatnog koraka).

Ovisno o tome koji će postupak izgledati drugačije posredovanje koristite, ali koraci su isti. Ako koristite Vanguard, kao i ja, možete pratiti snimke zaslona u mom korak-po-korak vodič za Vanguardov stražnji Roth.

• Korak 1: Dajte IRA doprinos koji se ne može odbiti od tradicionalne IRA-e.
• Korak 2: Pretvorite doprinos koji se ne može odbiti u novu ili postojeću Roth IRA-u.
• 3. korak: Prijavite transakciju putem obrasca 8606 IRS -a.

To je to.

Prije nego što je Kongres službeno priznao stražnje Rothove, ljudi su predložili da se pričeka ciklus izjava između doprinosa i obraćenja. To više nije potrebno.

Ono što je ključno je sjetiti se prijavljivanja transakcije Obrazac porezne uprave 8606 kako biste bili sigurni da ne plaćate porez na pretvorbu. Budući da dajete doprinos IRA-e koji se ne može odbiti, već koristite novac nakon oporezivanja. Ako ne podnesete ovaj obrazac, mogli biste dvaput platiti porez, što bi više nego pobilo svrhu ulaganja.

Roth upozorenja na stražnjim vratima

Prije nego što prijeđete na ovo, evo nekoliko ključnih stvari koje trebate znati o pretvorbi:

Maksimalni godišnji doprinos

Trenutni maksimum iznosi 6.000 USD po osobi godišnje, u odnosu na 5.500 USD u 2018. Kao par, svaki pojedinac može odložiti 6.000 dolara godišnje, čak i ako jedan bračni drug nema ostvareni prihod jer je to dobrobit supružničke IRA -e. (To je također 6.000 dolara u 2020.)

Međutim, da biste izravno ili neizravno pridonijeli IRA -i putem stražnjih vrata, morate imati zarađen prihod. Umirovljenik bez zarađenog prihoda to ne može učiniti.

Pravilo Pro-Rata

Kako biste pretvorbu učinili neoporezivom, imperativ je da na svoje ime nemate novac IRA-e s odgođenim porezom. To uključuje tradicionalnu IRA-u s porezno odgođenim doprinosima, JEDNOSTAVNU IRA-u ili SEP IRA-u. Ako to učinite, dio vaše konverzije bit će podložan porezu na dohodak prema proporcionalnom pravilu.

Pro-što-sada?

Pretpostavimo da imate ukupno 54.000 USD porezno odgođenih dolara između tradicionalne IRA-e i SEP IRA-e. Pokušavate sa stražnjim vratima Rotha i svoj novi doprinos od IRA-e od 6000 USD koji se ne odbija od novca pretvorite u Rotha. Budući da je vaš ukupni saldo u IRA-i iznosio 60.000 USD, a 90% tih dolara bilo je porezno odgođenih dolara, porez ćete na prihod platiti na 90% pretvorbe. U ovom slučaju, 5.400 USD od 6.000 USD prijavit će se kao oporezivi prihod.

Ako imate IRA dolara s kojima se morate prvo pozabaviti, razmislite o tome da ih sve pretvorite u Roth, što bi moglo imati smisla ako se nalazite u saveznom razredu poreza na dohodak od 24% ili nižem.

Druga mogućnost je da prevrnite svoje IRA dolare u 401 (k) ili a poslodavca solo 401 (k) plan koji prihvaća prevrtanje. Ovo dobiva IRA dolare od IRA-e, pa na vas ne utječe pravilo proporcionalnosti.

Radio sam i veliku konverziju i veliki preokret u prošlosti kada sam imao SEP IRA -u. Sada preporučujem solo 401 (k), poznat i kao pojedinačni 401 (k), preko SEP IRA -e, uglavnom iz tog razloga.

(ako se prevrnete, htjet ćete iskoristiti neke od ovih sjajne IRA promocije)

Vrijeme i rokovi

Imate vremena do dana poreza u travnju da dovršite prvi korak, neoporezivi doprinos za prethodnu godinu. Ako to niste učinili 2019., još nije kasno!

Ograničenje za 2019. bilo je 6.000 dolara.

Ako ste oženjeni i nikada niste davali stražnje doprinose Rothu, sada možete odvojiti 24 000 USD uz par stranih doprinosa Rotha za 2019.

To je 6.000 USD po osobi u 2019. i 6.000 USD po osobi u 2020. godini.

Najbolje prakse za Backdoor Roth

Evo nekoliko najboljih praksi Backdoor Rotha koje također trebate imati na umu:

Maksimalno iskoristite druge račune s olakšicama

Maksimalno iskoristite sve ostale račune s povlaštenim porezom koji su vam dostupni. Ako imate pristup 401 (k), 403 (b), 457 (b), HSAitd... i vi biste ih trebali u potpunosti iskoristiti. Zarađujete zdravu šestoznamenkastu plaću. Ne biste trebali birati koje ćete račune povećati ako želite povećati svoje bogatstvo.

Smatrajte da je backdoor Roth uzimajući dio onoga što biste inače ulagali u nekvalificirani brokerski račun, poznat i kao oporezivi račun, i umjesto toga zarađivao novac od Rotha. U osnovi uzimate 6000 USD godišnje i štitite ih od toga porezno povlačenje.

Stražnji Roth nije napravljen umjesto porezno odgođenih ili na drugi način olakšanih poreza. To je dodatno ulaganje koje zamjenjuje dio vašeg ulaganja bez pogodnosti poreza.

Uložite brzo i sve odjednom

Označite ovaj okvir početkom godine. Vrijeme je na vašoj strani i što prije uložite novac, prije ćete imati koristi od rasta bez poreza. Sada sam za svoju ženu i mene dao sedam parova pomoćnih Rotha, a obično obavim oba koraka u prvih nekoliko dana u siječnju.

Pričekajte dok ne uložite punih 6000 USD. Papirologija postaje sve gora kad malo po malo dajete doprinose koji se ne odbijaju. Također ćete imati neke dobitke ili gubitke koji mogu malo zakomplicirati stvari.

Izbjegavajte nestabilna ulaganja

Uz početni doprinos, učinite svoje početno ulaganje u IRA -u u gotovinu ili u fond za tržište novca. Uskoro ga pretvarate pa ne želite da se previše kreće. Nakon pretvorbe možete ulagati u klasu imovine po svom ukusu. Jednostavnije je izbjeći nestabilnost u roku od 1 do 7 dana koji bi mogli imati novac na tradicionalnom IRA računu.

Ne zaboravite obrazac IRS 8606!

Pobrinite se da obrazac 8606 bude pravilno ispunjen i ispunjen.

Čuo sam za ljude koje IRS proganja zbog zaostalih poreza kada su dobro obavili prvi i drugi korak, ali ti koraci nisu prijavljeni kako treba. Podijelio sam veze primjera kako to popuniti ručno ili popularnim poreznim softverom ovdje.

Ako ne možete, nemojte se oznojiti. Računao sam vrijednost Backdoor Rotha. Iako se naknada doista može zbrajati do stotina tisuća dolara tijekom mnogih desetljeća, prve godine kada to učinite vaša će korist biti u rasponu od 20 do 40 USD. Ako imate značajna salda s odgođenim porezima i nemate dobar način da ih premjestite ili pretvorite, to nije kraj svijeta.

Stražnji Roth strategija je optimizacije i odličan je način za visoke zarade da dodaju poreznu diverzifikaciju, ali to nije sve-kraj-sve.

Ako nemate prepreka poput velike ravnoteže IRA -e koje se ne mogu lako premjestiti, toplo vas potičem da godišnje pridonosite Roth IRA -i putem stražnjih vrata.

Ako zarađujete visoke prihode, a vaš financijski savjetnik to još nije učinio umjesto vas, ili ako vaš CPA to nije predložio, pitao bih ih zašto ne.

Ako dobijete prazan pogled, razmislite o pronalasku novog financijskog savjetnika ili CPA -a.

Ovo je opcija od 2010. godine i vrijedi je istražiti.