यदि आप अभी भी काम कर रहे हैं तो क्या आप न्यूनतम वितरण से बच सकते हैं?

एक बार जब आप 70½ वर्ष की आयु तक पहुँच जाते हैं, तो अधिकांश मामलों में आपको अपने सेवानिवृत्ति खातों से पैसे निकालने की आवश्यकता होती है। ये आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) सामान्य आय के रूप में कर योग्य हैं और आपके द्वारा महसूस की गई कर बचत को वापस पाने का सरकार का तरीका है आपके सेवानिवृत्ति खातों में पूर्व-कर योगदान और खाते में निवेश पर कर-आस्थगित आय के माध्यम से आपके कामकाजी वर्षों में।

सेवानिवृत्ति खाते जो इससे प्रभावित होते हैं आरएमडी आवश्यकता 401 (के) एस, 403 (बी) एस, 457, सरकार के टीएसपी और पारंपरिक आईआरए खाते शामिल हैं। रोथ 401 (के) और आईआरए खाते, साथ ही कर के बाद के आधार पर किए गए सेवानिवृत्ति खाते में कोई भी योगदान कर योग्य आरएमडी के अधीन नहीं हैं।

कई सेवानिवृत्त लोगों और अन्य लोगों को वैसे भी आय की आवश्यकता होती है, इसलिए आरएमडी से बचना कोई बड़ी बात नहीं है। हालांकि, अन्य लोगों को धन की आवश्यकता नहीं है और वे इन वितरणों पर कर का भुगतान नहीं करना पसंद करेंगे। जो लोग काम कर रहे हैं, उनके लिए उनके कुछ या सभी आरएमडी दायित्वों से बचने का एक तरीका हो सकता है।

यदि आप अभी भी काम कर रहे हैं तो आपकी परिभाषित अंशदान योजना के नियम

यदि आप 70½ वर्ष की आयु तक पहुंचने के बाद भी काम कर रहे हैं, तो आपको अपने नियोक्ता की परिभाषित योगदान योजना से आरएमडी लेना शुरू करने की आवश्यकता नहीं हो सकती है। इसमें ऐसी योजनाएँ शामिल हो सकती हैं:

• 401 (के)
• 403 (बी)
• लाभ साझेदारी

यदि आप अभी भी काम कर रहे हैं तो अपने RMD में देरी करने के लिए, आप कंपनी के 5% या अधिक के मालिक नहीं हो सकते हैं, और आपके नियोक्ता को इस अपवाद की अनुमति देने के लिए चुनाव करना होगा यदि यह स्वचालित नहीं है। इसके अतिरिक्त, आपको पूरे वर्ष भर नियोजित माना जाना चाहिए। (इस परिभाषा को वास्तव में कभी काम किए गए घंटों आदि के संदर्भ में परिभाषित नहीं किया गया है।)

ध्यान दें कि RMDs लेने से यह अपवाद आपके IRA खातों या किसी पूर्व नियोक्ता की योजना में छोड़े गए किसी सेवानिवृत्ति योजना डॉलर पर लागू नहीं होता है। यह केवल आपके वर्तमान नियोक्ता की योजना पर लागू होता है।

IRA खाते के विपरीत, यदि आप अभी भी कार्यरत हैं, तो आपको अपने 401 (के) पिछले 70½ आयु में योगदान जारी रखने की अनुमति है।

जब आप सेवानिवृत्त होते हैं तो क्या होता है?

यदि आप 70½ वर्ष की आयु के बाद अपने वर्तमान नियोक्ता से 401(के) पर अपने आरएमडी को स्थगित करने में सक्षम हैं, तो आपको काम करना बंद करने के बाद इस खाते से आरएमडी लेने की योजना बनाने की आवश्यकता होगी। इस पैसे पर IRAs और सेवानिवृत्ति खातों के समान नियम लागू होंगे जो अभी भी एक पूर्व नियोक्ता के पास हो सकते हैं।

यदि आप इस पैसे को आईआरए में रोल करने का निर्णय लेते हैं, तो आप उस आईआरए से वितरण के हिस्से के रूप में आरएमडी ले लेंगे।

नोट: यदि आप वर्ष के दौरान काम करना बंद कर देते हैं, तो 401 (के) 31 दिसंबर से पहले खाते में शेष राशि के आधार पर आरएमडी के लिए पात्र हो सकता है।

उदाहरण के लिए, यदि आप 73 वर्ष के हैं और नवंबर को काम करना बंद कर देते हैं। 1 जनवरी, 2016 से, आपका 401(के) खाता आपकी उम्र और 1 दिसंबर तक खाते में कुल शेष राशि के आधार पर आरएमडी के अधीन हो सकता है। 31, 2015. यह जटिल हो सकता है, और आप कर या वित्तीय नियोजन सलाहकार से परामर्श करने में बुद्धिमान हो सकते हैं जो इस क्षेत्र में जानकार हैं। पेनल्टी के मामले में RMD नहीं लेना महंगा पड़ सकता है।

आपकी कंपनी के 401 (के) के रोथ विकल्प में रखा गया पैसा कर योग्य आरएमडी के अधीन नहीं है, लेकिन आपको रिटायर होने के बाद रोथ 401 (के) से वितरण लेना चाहिए। इस धन को आम तौर पर एक को रोल करना सबसे अच्छा होता है रोथ इरा एक बार जब आप सेवानिवृत्त हो जाते हैं या अन्यथा इस नियोक्ता को छोड़ देते हैं।

रिवर्स रोलओवर

विचार करने की एक रणनीति, विशेष रूप से यदि आप जानते हैं कि आप 70½ वर्ष की आयु के बाद भी काम करना जारी रखेंगे, तो यह रिवर्स रोलओवर है। इसमें वह पैसा लेना शामिल है जो किया गया है एक इरा के लिए लुढ़का और इसे अपने वर्तमान नियोक्ता की योजना में रोल करना। यहाँ ध्यान देने योग्य कुछ बातें:

• IRA धन को पूर्व-कर के आधार पर योगदान दिया जाना चाहिए, चाहे वह सीधे IRA में हो या किसी पूर्व नियोक्ता की सेवानिवृत्ति योजना से प्राप्त धन।
• आपके वर्तमान नियोक्ता की योजना को रोलओवर स्वीकार करना चाहिए। वर्तमान में लगभग 70% नियोक्ता योजनाएँ उन्हें स्वीकार करती हैं।

ऐसा करने का लाभ यह है कि यह युक्ति आपको अपने वर्तमान नियोक्ता से सेवानिवृत्त होने तक इन निधियों पर अपना आरएमडी लेने को स्थगित करने की अनुमति देती है।

इस मार्ग पर जाने से पहले, विचार करें कि आपके नियोक्ता की योजना में पेश किए गए निवेश कैसे ढेर हो गए। क्या ठोस, कम लागत वाले निवेश विकल्प हैं? जबकि आपके RMD को स्थगित करने से कर बचत महत्वपूर्ण हो सकती है, आपको अपने नियोक्ता की योजना की गुणवत्ता को भी ध्यान में रखना होगा।

समझें कि आप क्या कर रहे हैं

जबकि रिवर्स रोलओवर कुछ अधिक सामान्य होते जा रहे हैं, वे वह नहीं हैं जो अधिकांश मुख्यधारा पर विचार करेंगे। यदि आपको लगता है कि आपको सलाह की आवश्यकता है, तो सुनिश्चित करें कि आपको एक एकाउंटेंट या वित्तीय सलाहकार मिल जाए जो उनसे परिचित हो, जैसा कि सभी नहीं करते हैं। आखिरी चीज जो आप करना चाहते हैं वह अनजाने में इसे कर योग्य लेनदेन में बदल दें।

उसी तर्ज पर, सुनिश्चित करें कि इसमें शामिल सभी लोग जानते हैं कि वे क्या कर रहे हैं। कुछ संरक्षक इस लेन-देन को पूरी तरह से नहीं समझ सकते हैं। इसी तरह, सुनिश्चित करें कि आपका नियोक्ता रोलओवर को स्वीकार करेगा और तार्किक रूप से समझता है कि यह कैसे करना सबसे अच्छा है। आदर्श रूप से, यह ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी लेनदेन के रूप में किया जा सकता है, जो कि सबसे साफ है। हालाँकि, यह हो सकता है कि यह IRA संरक्षक से वितरण बन जाए, जिस स्थिति में 60-दिन के रोलओवर नियम लागू होगी।

सारांश

जो लोग 70½ वर्ष की आयु तक पहुँचते हैं, उनके लिए आवश्यक न्यूनतम वितरण करना जीवन का एक तथ्य है। आरएमडी अधिकांश सेवानिवृत्ति खातों से अनिवार्य हैं, जिनमें पारंपरिक आईआरए और 401 (के) एस शामिल हैं।

उन लोगों के लिए जो 70½ हैं और अभी भी काम कर रहे हैं, उनके 401 (के) खाते और अन्य नियोक्ता-प्रायोजित परिभाषित अंशदान सेवानिवृत्ति खातों के संबंध में एक अपवाद है। इसके अतिरिक्त, कुछ योजनाओं के साथ, अन्य सेवानिवृत्ति खाते की संपत्तियों को आपके आरएमडी को स्थगित करने के इस अवसर का लाभ उठाने के लिए उनके वर्तमान नियोक्ता की योजना में शामिल किया जा सकता है।