आपके आवश्यक न्यूनतम वितरण के लिए सर्वोत्तम रणनीतियाँ

72 वर्ष की आयु तक पहुँचने के बाद आवश्यक न्यूनतम वितरण कई लोगों के लिए जीवन का एक तथ्य है। आपको प्रत्येक वर्ष पूर्ण आवश्यक वितरण लेना चाहिए। किसी भी न ली गई राशि के लिए जुर्माना बहुत अधिक (50%) है।

उस ने कहा, आरएमडी के बारे में ध्यान में रखने के लिए कई रणनीतियाँ हैं। जिस हद तक नियम अनुमति देते हैं, क्यों न आरएमडी को इस तरह से काम करने दिया जाए जो आपकी स्थिति के अनुकूल हो? चूँकि सभी वितरणों पर साधारण आय के रूप में कर लगाया जाता है, आप अपने आरएमडी को निकालने के लिए सबसे अच्छा कर-कुशल तरीका सोच रहे होंगे। शुक्र है, आपके पास विकल्प हैं।

लघु आरएमडी परिचय

यदि आपके पास कर-आस्थगित सेवानिवृत्ति खाता है जैसे कि एक पारंपरिक IRA या 401(k), IRS को आपको लेने की आवश्यकता है आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) 72 साल की उम्र से शुरू। इसे SECURE अधिनियम के परिणामस्वरूप 2020 में 70½ वर्ष की आयु से बढ़ा दिया गया था। जो जनवरी से पहले 70½ वर्ष की आयु तक पहुँच चुके हैं। 1, 2020, पुराने नियमों के तहत अपने RMDs के साथ जारी रखना चाहिए।

आरएमडी की गणना वार्षिक रूप से खाते (खातों) में शेष राशि के आधार पर पिछले दिसंबर की स्थिति के आधार पर की जाती है। 31. ये वितरण पूरी तरह से कर योग्य हैं और सरकार के लिए "अपना पैसा वापस पाने" के तरीके का प्रतिनिधित्व करते हैं आपको पूर्व-कर के आधार पर योगदान करने की अनुमति दी है और इस धन की कर-स्थगित वृद्धि की क्षमता के लिए आधार।

SECURE अधिनियम ने RMDs को भी बदल दिया आईआरए विरासत में मिला जनवरी को या उसके बाद 1, 2020. अधिकांश गैर-पति-पत्नी लाभार्थियों को अब इसे प्राप्त करने के 10 वर्षों के भीतर खाते का पूर्ण वितरण करना होगा। पुराने नियम जनवरी से पहले विरासत में मिले खातों को नियंत्रित करते हैं। 1, 2020, और लाभार्थी पहले की तरह अपना आरएमडी लेना जारी रख सकते हैं।

1. रोथ रूपांतरण

ए का एक प्रमुख लाभ रोथ इरा तथ्य यह है कि यह आरएमडी आवश्यकताओं के अधीन नहीं है। यह दो लाभ प्रदान करता है। सबसे पहले, खाता स्वामी रोथ इरा से उस गति से पैसा निकाल सकता है जो उनकी आवश्यकताओं के अनुरूप हो या बिल्कुल भी नहीं। और दूसरा, रोथ एक बेहतरीन एस्टेट प्लानिंग टूल है।

जीवनसाथी लाभार्थी रोथ इरा को अपना मान सकते हैं। और खाता उनके जीवनकाल के दौरान आरएमडी के अधीन नहीं है।

इन फायदों के साथ भी, आपके कुछ या सभी पारंपरिक आईआरए पैसे को रोथ में बदलने का निर्णय एक जटिल है। किसी दिए गए वर्ष में परिवर्तित राशि कर योग्य है। और कर राशि को भविष्य के लाभों के विरुद्ध तौला जाना चाहिए। इसमें कुछ नंबर क्रंचिंग शामिल है।

आपको अपनी भविष्य की कर दरों और सामान्य रूप से करों की दिशा के बारे में कुछ अनुमान लगाने की आवश्यकता है। इसके अतिरिक्त, यह महत्वपूर्ण है कि रूपांतरण पर करों का भुगतान करने के लिए आपके पास खाते से बाहर की नकदी हो। नहीं तो यह प्रक्रिया काफी महंगी हो जाती है।

चूंकि आरएमडी राशि प्रत्येक वर्ष निर्धारित की जाती है, इस वर्ष एक रोथ रूपांतरण भविष्य की राशि को कम कर सकता है या समाप्त भी कर सकता है आरएमडी। वर्तमान कम कर दरों (किसी भी संभावित परिवर्तन के लंबित) के साथ, रोथ रूपांतरण भविष्य की तुलना में अब अधिक आकर्षक हो सकता है साल।

2. दान के लिए दान करें

एक योग्य धर्मार्थ वितरण (QCD) उन लोगों के लिए अच्छा काम करता है जिनके धर्मार्थ झुकाव हैं और जिन्हें अपने RMD से कुछ या सभी धन की आवश्यकता नहीं है। सिक्योर एक्ट ने आरएमडी शुरू करने की उम्र बढ़ाकर 72 कर दी, लेकिन इसने क्यूसीडी के लिए उम्र नहीं बढ़ाई। क्यूसीडी बनाने के लिए न्यूनतम आयु अभी भी 70½ है।

आप प्रत्येक वर्ष अपने RMD के $100,000 तक एक योग्य धर्मार्थ संगठन को दान कर सकते हैं। QCD के रूप में उपयोग की जाने वाली RMD की राशि आपकी आय में शामिल नहीं है और उस पर कर नहीं लगता है। लेकिन कोई धर्मार्थ कटौती नहीं है जैसे आप सीधे नकद योगदान या सराहनीय प्रतिभूतियों के दान के साथ प्राप्त करते हैं।

जैसा कि उल्लेख किया गया है, QCD निकासी को आपकी आय के रूप में नहीं गिना जाता है। यदि आपको अर्हता प्राप्त करने की आवश्यकता है तो यह आपके आय स्तर को नीचे रखता है मेडिकेयर कवरेज अगले वर्ष। इसके अतिरिक्त, QCD के लिए IRA खाते से निकाली गई राशि भविष्य के वर्षों में RMD को कम करने का काम करती है।

3. यदि आप काम करते हैं, तो अपने आरएमडी को टाल दें

जो अभी भी 72 वर्ष की आयु में काम कर रहे हैं, उनके लिए आप अपने नियोक्ता के 401(के) पर आरएमडी को स्थगित करने में सक्षम हो सकते हैं। ऐसा करने के लिए, आप कंपनी के 5% या उससे अधिक के मालिक नहीं हो सकते हैं और आपके नियोक्ता ने अपने योजना दस्तावेज में चुनाव किया होगा जो इस विकल्प की अनुमति देता है। यह प्रतिबंध उन लोगों पर भी लागू होता है जो 1 जनवरी, 2020 से पहले 70½ वर्ष के थे, और यदि वे अभी भी काम कर रहे हैं तो उन्हें अपने आरएमडी जारी रखने की आवश्यकता है।

आरएमडी अभी भी किसी भी आईआरए या अन्य सेवानिवृत्ति खातों पर आवश्यक हैं जो आपके पास हो सकते हैं।

या करने पर विचार करें रिवर्स रोलओवर IRA से लेकर आपके वर्तमान नियोक्ता की 401(k) योजना तक, यदि इसकी अनुमति है। यह आपको उस धन को स्थानांतरित करने की अनुमति देता है जो मूल रूप से आपके वर्तमान नियोक्ता की योजना में पूर्व-कर आधार पर योगदान दिया गया था। धन का स्रोत पूर्व-कर आईआरए योगदान या हो सकता है 401 (के) में किए गए पूर्व-कर योगदान. या किसी पूर्व नियोक्ता से किसी अन्य परिभाषित योगदान सेवानिवृत्ति योजना का उपयोग करें जिसे तब IRA में रोल ओवर किया गया था।

ऐसा करने का लाभ यह है कि जब आप इस नियोक्ता के लिए काम कर रहे हों तो यह पैसा आरएमडी के अधीन नहीं होगा।

रिवर्स रोलओवर के निर्णय को ध्यान में रखना चाहिए आपके वर्तमान नियोक्ता की 401 (के) योजना की गुणवत्ता योजना के खर्च और निवेश मेनू की गुणवत्ता सहित।

4. अपने प्रथम वर्ष के आरएमडी को टाल दें

नियमों में से एक विचित्रता यह है कि आपका प्रथम वर्ष का आरएमडी उस वर्ष के बाद के कैलेंडर वर्ष के 1 अप्रैल तक लिया जा सकता है जिसमें आप 72 वर्ष की आयु तक पहुँचते हैं। उदाहरण के लिए, यदि आप जनवरी को 72 वर्ष की आयु तक पहुँचते हैं। 2, 2021, आपका पहला RMD 1 अप्रैल, 2022 तक देय नहीं है। यह राशि अभी भी 1 दिसंबर तक आपकी अंतिम शेष राशि पर आधारित होगी। 31, 2020.

यदि आप वितरण को स्थगित करते हैं तो यह आपको 2021 में आरएमडी पर कर भुगतान को स्थगित करने की अनुमति देता है। हालाँकि, आपको 2022 में दो वितरण लेने होंगे। यह अक्सर उस वर्ष में पहला वितरण लेने के लिए समझ में आता है जिसमें आप दूसरे वर्ष दो वितरण लेने और उच्च कर बिल लगाने से बचने के लिए 72 वर्ष के हो जाते हैं।

लेकिन कुछ मामलों में, प्रथम वर्ष के वितरण को स्थगित करना समझ में आता है। खासकर यदि आपको लगता है कि पहला वर्ष आपके लिए उच्च कर वर्ष होगा या दूसरा वर्ष असामान्य रूप से कम कर वर्ष होगा।

5. RMD का पुनर्निवेश करें

जबकि आरएमडी लिया जाना चाहिए और करों का भुगतान किया जाना चाहिए, इसका मतलब यह नहीं है कि आप इस पैसे को खर्च करने के लिए बाध्य हैं। यह एक महत्वपूर्ण मुद्दा है यदि आपका आरएमडी आपको विवेकपूर्ण होने की तुलना में अपने घोंसले अंडे का अधिक प्रतिशत वापस लेने का कारण बनता है।

आप इस पैसे को IRA में वापस नहीं ला सकते हैं, लेकिन कोई कारण नहीं है कि आप कर योग्य आधार पर निवेश करने के लिए करों के बाद शेष डॉलर का उपयोग नहीं कर सकते। यहां सही कदम आपकी व्यक्तिगत स्थिति पर निर्भर करता है।