2021 के लिए अंतिम रोथ आईआरए रूपांतरण गाइड

अपने सेवानिवृत्ति खाते को रोथ आईआरए में बदलने के बारे में सोच रहे हैं? यह देखना आसान है कि रोथ इरा इतना अविश्वसनीय रूप से लोकप्रिय क्यों है। रोथ आईआरए में योगदान उस आय के साथ किया जाता है जिस पर पहले से ही कर लगाया जा चुका है, जिसका अर्थ है कि कोई प्रारंभिक कर लाभ नहीं है, लेकिन आपके पास रोथ में जो पैसा है वह समय के साथ कर मुक्त हो जाता है।

रोथ आईआरए 72 साल की उम्र में पारंपरिक आईआरए की तरह आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) के साथ नहीं आते हैं, इसलिए आप अपने पैसे को तब तक बढ़ने देना जारी रख सकते हैं जब तक आप इसे एक्सेस करने के लिए तैयार न हों। जब आप रोथ आईआरए से वितरण लेने का निर्णय लेते हैं, तो आपको उस पैसे पर आयकर का भुगतान नहीं करना पड़ेगा। आपने योगदान करने से पहले ही आयकर का भुगतान कर दिया है, याद है?

रोथ आईआरए के ये मुख्य लाभ हैं कि इस खाते को पारंपरिक IRA से अलग सेट करें, लेकिन बहुत सारे अन्य हैं। इस सब को ध्यान में रखते हुए, इसमें कोई आश्चर्य की बात नहीं है कि बहुत से लोग अपने पारंपरिक आईआरए को अपने जीवन के दौरान किसी बिंदु पर रोथ आईआरए में बदलने की कोशिश करते हैं।

लेकिन, क्या रोथ इरा रूपांतरण वास्तव में एक अच्छा विचार है? इस प्रकार का रूपांतरण निश्चित रूप से समय के साथ आकर्षक हो सकता है, लेकिन निर्णय लेने से पहले आपको निश्चित रूप से सभी पेशेवरों और विपक्षों को तौलना चाहिए।

आप रोथ आईआरए में कब कनवर्ट करना चाहेंगे?

मौजूदा पारंपरिक आईआरए या किसी अन्य सेवानिवृत्ति खाते को रोथ आईआरए में परिवर्तित करना कई अलग-अलग स्थितियों में समझ में आता है, लेकिन हर समय नहीं। दिन के अंत में, इस निवेश रणनीति का मूल्य आपकी अनूठी स्थिति, आपकी आय, आपके टैक्स ब्रैकेट और उस वित्तीय लक्ष्य पर निर्भर करता है जिसे आप सबसे पहले पूरा करने की कोशिश कर रहे हैं।

समझने के लिए सबसे महत्वपूर्ण विवरण यह है कि, जब आप किसी अन्य सेवानिवृत्ति खाते को रोथ आईआरए में परिवर्तित करते हैं, तो आपको परिवर्तित राशियों पर आयकर का भुगतान करना होगा। बाद में अधिक करों से बचने के लिए इन करों का भुगतान करना समझ में आता है, लेकिन यह आपकी कर स्थिति पर बहुत कुछ निर्भर करता है और आपके जीवन में बाद में आपकी कर स्थिति कैसी हो सकती है।

मुख्य परिदृश्य जहां रोथ आईआरए में कनवर्ट करना समझ में आता है उनमें शामिल हैं:

• आप अब की तुलना में अधिक टैक्स ब्रैकेट में होने की संभावना है। यदि आप इस वर्ष अपने आप को विशेष रूप से कम टैक्स ब्रैकेट में पा रहे हैं या बस एक में होने की उम्मीद कर रहे हैं सेवानिवृत्ति में बहुत अधिक टैक्स ब्रैकेट, फिर पारंपरिक आईआरए को रोथ आईआरए में परिवर्तित करने से हो सकता है समझ। परिवर्तित फंडों पर अभी करों का भुगतान करके - जबकि आप कम टैक्स ब्रैकेट में हैं - आप ऐसा करने से बच सकते हैं एक बार जब आप सेवानिवृत्ति तक पहुँच जाते हैं और अपने रोथ से वितरण लेना शुरू कर देते हैं, तो उच्च कर दर पर आयकर का भुगतान करें इरा.
• आपके पास वित्तीय नुकसान हैं जो रूपांतरण से कर देयता को ऑफसेट कर सकते हैं। एक अन्य सेवानिवृत्ति खाते को रोथ आईआरए में परिवर्तित करने के लिए आपको परिवर्तित राशियों पर आयकर का भुगतान करना होगा। इसे ध्यान में रखते हुए, एक वर्ष में रोथ आईआरए रूपांतरण पर काम करना समझ में आता है जब आपके पास विशिष्ट नुकसान होते हैं जिनका उपयोग आपकी नई कर देयता को ऑफसेट करने के लिए किया जा सकता है।
• आप 72 साल की उम्र में वितरण शुरू नहीं करना चाहते हैं। यदि आप 72 वर्ष की आयु में अपने खाते से आरएमडी लेने के लिए मजबूर नहीं होना चाहते हैं, तो रोथ आईआरए में परिवर्तित करना भी समझ में आता है। इस प्रकार का खाता किसी भी उम्र में आरएमडी की आवश्यकता नहीं है.
• आप उच्च आय कर वाले राज्य में जा रहे हैं। एक पल के लिए कल्पना कीजिए कि आप टेनेसी से जाने के लिए कमर कस रहे हैं - एक राज्य जिसमें कोई आयकर नहीं है - कैलिफोर्निया - एक राज्य जिसमें उच्च आयकर है 12.3% के रूप में, इससे पहले कि आप कदम उठाएं और लेना शुरू करें, अन्य सेवानिवृत्ति खातों को रोथ आईआरए में परिवर्तित करना समझ में आता है। वितरण।
• आप अपने उत्तराधिकारियों को कर मुक्त विरासत छोड़ना चाहते हैं। यदि आपके पास अतिरिक्त सेवानिवृत्ति निधि है और विरासत पर कर देयता का सामना करने वाले आपके उत्तराधिकारियों के बारे में चिंता है, तो रोथ आईआरए में कनवर्ट करना समझ में आता है। वेंगार्ड के मुताबिक, "जो लोग आपके रोथ आईआरए को विरासत में लेते हैं उन्हें वार्षिक आरएमडी लेना होगा, लेकिन वे नहीं करेंगे अपनी निकासी पर किसी भी संघीय आयकर का भुगतान करना होगा जब तक कि खाता कम से कम 5. के लिए खुला हो वर्षों।"

ये कुछ ऐसे उदाहरण हैं जहां किसी अन्य सेवानिवृत्ति खाते को रोथ आईआरए में परिवर्तित करना समझ में आता है, लेकिन अन्य भी हो सकते हैं। यह भी ध्यान दें कि, इससे पहले कि आप कुछ भी कठोर करें या रूपांतरण शुरू करें, कर सलाहकार या कर विशेषज्ञता वाले वित्तीय योजनाकार से बात करना स्मार्ट हो सकता है।

आप कब नहीं कनवर्ट करना चाहते हैं?

रोथ आईआरए रूपांतरण को ध्यान में रखते हुए तत्काल कर परिणामों के साथ आता है, ऐसे कई परिदृश्य हैं जहां किसी को कोई समझ नहीं आता है। ऐसी कई व्यक्तिगत स्थितियां भी हैं जहां रोथ आईआरए रूपांतरण किसी व्यक्ति के दीर्घकालिक लक्ष्यों के विरुद्ध जाने की संभावना है। यहां कुछ परिदृश्य दिए गए हैं जहां रोथ आईआरए रूपांतरण समय की एक महंगी बर्बादी हो सकती है:

• सेवानिवृत्ति में आपकी बहुत कम आय होने वाली है। यदि आपके पास यह मानने का कारण है कि आप सेवानिवृत्ति में बहुत कम आयकर ब्रैकेट में होंगे, तो रोथ आईआरए रूपांतरण आपको बेहतर नहीं छोड़ सकता है। एक अन्य सेवानिवृत्ति खाते को रोथ आईआरए में परिवर्तित न करके, आप अब उच्च करों का भुगतान करने से बच सकते हैं रूपांतरण के लिए दर, और इसके बजाय अपने वितरण पर कम दर पर आयकर का भुगतान करें सेवानिवृत्ति।
• आपके पास रूपांतरण के लिए अतिरिक्त पैसा नहीं है। क्योंकि एक अन्य सेवानिवृत्ति खाते को रोथ आईआरए में परिवर्तित करने के लिए आपको परिवर्तित लोगों पर आयकर का भुगतान करने की आवश्यकता होती है धन अब, यह कदम वर्षों में एक खराब विकल्प है जब आपके पास अधिक करों का भुगतान करने के लिए अतिरिक्त धन की कमी होती है।
• आपको बाद में जल्द से जल्द धन की आवश्यकता हो सकती है। पैसे पर निकासी जो रोथ आईआरए रूपांतरण का हिस्सा थी, पांच साल की होल्डिंग अवधि के अधीन है। इसका मतलब है कि यदि आप रूपांतरण के बाद पांच साल की अवधि के भीतर वितरण लेना चुनते हैं तो आपको उस पैसे पर जुर्माना देना होगा।

दोबारा, ये कुछ ऐसे परिदृश्य हैं जहां आप किसी अन्य सेवानिवृत्ति खाते को रोथ आईआरए में परिवर्तित करने से पहले लंबा और कठिन सोचना चाहेंगे। ऐसी कई अन्य स्थितियां हैं जहां इस कदम का कोई मतलब नहीं होगा, और किसी भी तरह से आगे बढ़ने से पहले आपको कर पेशेवर से बात करनी चाहिए।

रूपांतरण नियम जिन्हें आपको जानना आवश्यक है

हालांकि वहाँ हैं आय सीमाएं जो रोथ आईआरए में योगदान करने पर लागू होती हैं, ये आय सीमाएं रोथ आईआरए रूपांतरणों पर लागू नहीं होती हैं। इसे ध्यान में रखते हुए, यहां कुछ महत्वपूर्ण रोथ आईआरए रूपांतरण नियम हैं जिन्हें आपको सीखने और समझने की आवश्यकता है:

आप किन खातों को रूपांतरित कर सकते हैं?

जबकि सबसे आम रोथ आईआरए रूपांतरण पारंपरिक आईआरए से एक है, आप अन्य खातों को रोथ आईआरए में परिवर्तित कर सकते हैं। किसी भी फंड में a क्यूआरपी जो लुढ़कने के योग्य हैं उन्हें रोथ आईआरए में परिवर्तित किया जा सकता है।

60-दिवसीय रोलओवर नियम

आप अपने पारंपरिक आईआरए (व्यक्तिगत रूप से आपको देय चेक) से धन की सीधी डिलीवरी ले सकते हैं, और फिर उन्हें रोथ आईआरए खाते में रोल कर सकते हैं, लेकिन आपको ऐसा करना होगा वितरण के 60 दिनों के भीतर. यदि आप नहीं करते हैं, तो वितरण की राशि (कम गैर-कटौती योग्य योगदान) कर योग्य होगी वर्ष प्राप्त हुआ, रूपांतरण नहीं होगा, और आईआरएस 10% प्रारंभिक वितरण कर जुर्माना होगा लागू।

ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी ट्रांसफर नियम

यह न केवल हस्तांतरण का काम करने का सबसे आसान तरीका है बल्कि यह इस संभावना को भी समाप्त कर देता है कि आपके पारंपरिक आईआरए खाते से धन कर योग्य हो जाएगा। आप बस अपने पारंपरिक आईआरए ट्रस्टी को अपने रोथ आईआरए खाते के ट्रस्टी को पैसा निर्देशित करने के लिए कहते हैं, और पूरे लेनदेन को सुचारू रूप से आगे बढ़ना चाहिए।

वही ट्रस्टी ट्रांसफर

यह ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी ट्रांसफर से भी आसान है क्योंकि पैसा एक ही संस्थान के भीतर रहता है। आप बस ट्रस्टी के साथ एक रोथ आईआरए खाता स्थापित करते हैं जो आपका पारंपरिक आईआरए रखता है, और उन्हें पारंपरिक आईआरए से अपने रोथ आईआरए खाते में पैसे स्थानांतरित करने के लिए निर्देशित करता है।

जागरूक होने के लिए अतिरिक्त विवरण

ध्यान दें, यदि आप ऊपर उल्लिखित नियमों का पालन नहीं करते हैं और आपका पैसा 60 दिनों के भीतर रोथ आईआरए खाते में जमा नहीं होता है, तो आप यदि आप 59 वर्ष से कम आयु के हैं तो परिवर्तित राशियों पर प्रारंभिक वितरण के साथ-साथ आयकर पर 10% जुर्माना लगाया जा सकता है ½.

और, जैसा कि हमने पहले ही उल्लेख किया है, आपको परिवर्तित राशियों पर आयकर का भुगतान करना होगा, भले ही आप ऊपर किस नियम का पालन करना चुनते हैं। आप आईआरए को रूपांतरण की रिपोर्ट करेंगे फॉर्म 8606 जब आप रूपांतरण के वर्ष के लिए अपना आयकर दाखिल करते हैं।

पिछले दरवाजे रोथ आईआरए क्या है और यह कैसे काम करता है?

यदि आपकी आय पूरी तरह से रोथ आईआरए में योगदान करने के लिए बहुत अधिक है, तो पिछले दरवाजे रोथ आईआरए एक संभावित समाधान प्रदान करता है। इस रणनीति में उपभोक्ताओं ने पहले पारंपरिक आईआरए में निवेश किया है क्योंकि इन खातों में आय सीमाओं के साथ नहीं आता है कि कौन योगदान दे सकता है। वहां से, रोथ आईआरए रूपांतरण होता है, उन उच्च आय वाले निवेशकों को बाद में आयकर का भुगतान किए बिना कर-मुक्त विकास और भविष्य के वितरण का लाभ उठाने देता है।

एक पिछले दरवाजे रोथ आईआरए उसी परिदृश्य में समझ में आता है जब कोई रोथ आईआरए रूपांतरण समझ में आता है। इस प्रकार की निवेश रणनीति का उद्देश्य आपको बाद में उच्च करों की कीमत पर करों पर पैसे बचाने में मदद करना है, जिस वर्ष आप रूपांतरण करते हैं।

पिछले दरवाजे रोथ आईआरए का बड़ा नुकसान एक बड़ा कर बिल है, आप भविष्य में अपनी कर देयता कम करने की उम्मीद कर रहे हैं। यह एक महान लक्ष्य है, लेकिन एक बार फिर, पिछले दरवाजे रोथ आईआरए केवल उन स्थितियों में समझ में आता है जहां कर बचत वास्तव में महसूस की जा सकती है।

IRA को रोथ IRA में बदलने के लिए कदम

अगर आपको लगता है कि रोथ आईआरए रूपांतरण आपकी ओर से एक अच्छा कदम होगा, तो यहां वे कदम हैं जिन्हें आप लेना चाहते हैं।

1. एक रोथ आईआरए खोलें

सबसे पहले, सुनिश्चित करें कि आप इनमें से किसी एक के साथ रोथ आईआरए खोलें शीर्ष ब्रोकरेज फर्म. हम सोचते हैं टीडी अमेरिट्रेड इस तथ्य के कारण कि आप प्रति ट्रेड $0 का भुगतान करते हैं और प्रति वर्ष $0 का भुगतान करते हैं, वहाँ सबसे अच्छे Roth IRA प्रदाताओं में से एक है। हालाँकि, आपको शीर्ष रोथ IRA प्रदाताओं जैसे बेटरमेंट, एली, लेंडिंगक्लब और मोहरा को भी देखना चाहिए।

2. मौजूदा आईआरए संपत्तियों को रोथ आईआरए में स्थानांतरित करें

इसके बाद, आप अपने पारंपरिक आईआरए या क्यूपीआर प्रदाता के साथ रोथ आईआरए रूपांतरण शुरू करना चाहेंगे। याद रखें कि, यदि आप चेक के साथ धनराशि स्वीकार करना चुनते हैं, तो आपके पास अपने रोथ आईआरए खाते में धन स्थानांतरित करने के लिए 60 दिन हैं। आप ट्रस्टी के माध्यम से ट्रस्टी ट्रांसफर या यहां तक ​​​​कि उसी ब्रोकरेज का उपयोग करके फंड को स्थानांतरित कर सकते हैं खाता, और यह अक्सर आसान होता है क्योंकि इस कदम को सैद्धांतिक रूप से आपके द्वारा ध्यान रखा जाना चाहिए की ओर से।

3. रूपांतरण पर आयकर का भुगतान करें

रोथ रूपांतरण का प्रमुख पहलू यह है कि आप वर्तमान में परिवर्तित राशि पर कर का भुगतान करेंगे वर्ष, और आपके आयकर ब्रैकेट और आपके द्वारा परिवर्तित की जा रही राशि के आधार पर, कर कटौती हो सकती है संतोषजनक। ऐसा कहने के साथ, उम्मीद है कि आप एक वर्ष में अपने रूपांतरण की योजना बना लेंगे जब आप कम कर में होंगे ब्रैकेट, या जब आपको अन्य नुकसान होते हैं, तो आप इसके कारण होने वाले अतिरिक्त करों को ऑफसेट करने के लिए उपयोग कर सकते हैं रूपांतरण।

रोथ आईआरए रूपांतरण उदाहरण

जब भी आप संख्याओं के साथ काम कर रहे हों, तो अवधारणा को उदाहरणों के साथ प्रदर्शित करना हमेशा मददगार होता है। यहां दो वास्तविक लाइव उदाहरण हैं जो मुझे आशा है कि वास्तविक दुनिया में रोथ आईआरए रूपांतरण कैसे काम करता है, इसका वर्णन करेगा।

उदाहरण 1
पार्कर के पास एक एसईपी आईआरए, एक पारंपरिक आईआरए, और एक रोथ आईआरए कुल $३१०,००० है। आइए प्रत्येक के पूर्व और कर-पश्चात योगदान को तोड़ें:

• सितंबर इरा: पूरी तरह से कर पूर्व योगदान से मिलकर बनता है। $१२,००० के पूर्व-कर योगदान के साथ कुल मूल्य $८०,००० है।
• पारंपरिक आईआरए: पूरी तरह से कर-पश्चात योगदान से मिलकर बनता है। $40,000 के कर-पश्चात योगदान के साथ कुल मूल्य $200,000 है।
• रोथ इरा: जाहिर है सभी कर योगदान के बाद। $7,000 के कुल योगदान के साथ कुल मूल्य $30,000 है।

पार्कर अपने एसईपी और पारंपरिक आईआरए में से केवल आधी राशि को रोथ आईआरए में परिवर्तित करना चाहता है। 2014 में उनकी कर योग्य आय में कितनी राशि जोड़ी जाएगी?

यहां आईआरएस प्रो-राटा नियम लागू होता है। उपरोक्त संख्याओं के आधार पर, हमारे पास गैर-रोथ आईआरए में कुल $40,000 कर-पश्चात योगदान है। कुल गैर-रोथ आईआरए शेष राशि $ 280,000 है। परिवर्तित करने के लिए वांछित कुल राशि $140,000 है।

रूपांतरण की राशि जो आयकर के अधीन नहीं होगी 14.29% है; बाकी होगा। यहां बताया गया है कि इसकी गणना कैसे की जाती है:

चरण 1: कुल गैर-रोथ आईआरए के गैर-कर योग्य हिस्से की गणना करें: कुल कर-कर योगदान / कुल गैर-रोथ आईआरए बैलेंस = गैर-कर योग्य%:

$40,000 / $280,000 = 14.29%

चरण 2: परिणाम को चरण 1 में डॉलर में परिवर्तित करके गैर-कर योग्य राशि की गणना करें:
१४.२९% x १४०,००० = $२०,०००

चरण 3: उस राशि की गणना करें जो आपकी कर योग्य आय में जोड़ी जाएगी:
$140,000 – $20,000 = $120,000

इस परिदृश्य में, Parker पर $120,000 का साधारण आयकर देय होगा। अगर वह 22% आयकर ब्रैकेट में है, तो उस पर आयकर में $26,400, या $120,000 x .22 का बकाया होगा।

उदाहरण 2
बेंटले की उम्र 50 वर्ष से अधिक है और नौकरी बदलने की प्रक्रिया में है। क्योंकि उनके नियोक्ता को कई बार खरीदा गया था, उन्होंने पिछले 401k को दो अलग-अलग IRA में रोल किया है।

एक आईआरए कुल $115,000 और दूसरे में $225,000 शामिल हैं। चूंकि उसके पास कभी रोथ आईआरए नहीं था, वह कुल $ 7,000 के लिए एक गैर-कटौती योग्य आईआरए में योगदान करने पर विचार कर रहा है, फिर तुरंत 2020 में परिवर्तित हो जाएगा।

• रोलओवर IRA's: इसमें पूरी तरह से कर-पूर्व योगदान शामिल है। $150,000 के पूर्व-कर योगदान के साथ कुल मूल्य $340,000 है।
• पुराना 401k: इसमें पूरी तरह से कर-पूर्व योगदान भी शामिल है। $80,000 पूर्व-कर योगदान के साथ कुल मूल्य $140,000 है।
• वर्तमान 401k: अपने शेष कार्य वर्षों के लिए इसे अधिकतम करने की योजना है।
• गैर-कटौती योग्य IRA: पूरी तरह से कर-पश्चात योगदान से मिलकर बनता है। कर-पश्चात योगदान का कुल मूल्य $7,000 होगा और हम कोई वृद्धि नहीं मानेंगे।

उपरोक्त जानकारी के आधार पर, 2020 में बेंटले का कर परिणाम क्या होगा?

क्या आपने मेरे द्वारा वहां फेंके गए कर्वबॉल पर ध्यान दिया? क्षमा करें - मेरा मतलब किसी को बरगलाना नहीं था - मैं सिर्फ यह देखना चाहता था कि क्या आपने इसे पकड़ा है। जब परिवर्तित करने की बात आती है, तो पुराने 401 (के) एस और वर्तमान 401 (के) एस समीकरण में कारक नहीं होते हैं। इसे याद रखें यदि आप बड़ी आईआरए शेष राशि को परिवर्तित करने की योजना बना रहे हैं और पुराना 401 (के) है। इसे 401 (के) में छोड़कर, यह आपके कर बोझ को कम कर देगा।

ऊपर के चरणों का उपयोग करते हुए, आइए देखें कि 2020 में बेंटले के कर योग्य परिणाम क्या होंगे:

• चरण 1: $7,000/ $346,000 = 2.02%
• चरण 2: २.०२ एक्स $७,००० = $१४१
• चरण 3: $7,000 – $141 = $6,859

2020 के लिए, बेंटले को अपने $7,000 पारंपरिक आईआरए योगदान / रोथ आईआरए रूपांतरण में से $ 6,859 की कर योग्य आय होगी, और यह कोई निवेश आय नहीं है। जैसा कि आप देख सकते हैं, रूपांतरण शुरू करते समय आपको सावधान रहना होगा।

यदि बेंटले इस रूपांतरण से गुजरा होता और उसे कर देयता का एहसास नहीं होता, तो उसे इसकी जाँच करनी होगी पुन: विशेषता पर नियम उनका रोथ इरा उन करों से बाहर निकलने के लिए।

सारांश

यदि आप कुछ मानदंडों को पूरा करते हैं और रूपांतरण वर्ष के दौरान औसत से अधिक कर बिल का सामना करने में कोई आपत्ति नहीं है, तो रोथ आईआरए रूपांतरण बिल्कुल समझ में आ सकता है। हालांकि, ट्रिगर खींचने से पहले आपको इस कदम के पेशेवरों और विपक्षों को पूरी तरह से तौलना चाहिए, और आप एक पेशेवर से बात करने के लिए निश्चित रूप से समय अलग करना चाहिए जो कर के माध्यम से चलने में आपकी सहायता कर सकता है आशय।

एक रोथ आईआरए रूपांतरण आपको जीवन में बाद में करों से बचने में मदद कर सकता है जब आप वास्तव में कुछ कर-मुक्त आय से लाभान्वित होंगे, लेकिन आँख बंद करके कूदें नहीं। रोथ आईआरए रूपांतरणों और सेवानिवृत्ति के लिए अधिक बचत करने के वैकल्पिक तरीकों के बारे में आप जो कुछ भी कर सकते हैं उसका शोध करें, और सुनिश्चित करें कि आप जो भी निर्णय लेते हैं वह एक सूचित है।