Mes clients baby-boomers commencent enfin à saisir le concept des avantages non imposables de l'IRA Roth. Tellement en fait qu'ils veulent s'assurer que leurs enfants commencent un Roth IRA et, dans certains cas, même leurs petits-enfants.
J'ai même eu un grand-père qui voulait mettre en place un Roth IRA pour son petit-fils de 5 ans. Bien que donner à vos enfants les avantages d'une économie d'impôt semble doux, il existe quelques règles clés en ce qui concerne les Roth IRA pour les mineurs.
Voici ce que vous devez savoir sur la façon dont vos enfants peuvent profiter de l'argent libre d'impôt. Assurez-vous de vérifier le reste de la Règles Roth IRA.
Roth IRA pour les mineurs
Étonnamment, il n'y a pas d'âge minimum pour ouvrir un Roth IRA. La seule condition est que l'enfant ait un « revenu gagné ». Qu'est-ce qui définit le revenu gagné? Selon le site Web IRS.gov :
Le revenu gagné comprend tous les revenus et salaires imposables que vous obtenez en travaillant. Il existe deux façons d'obtenir un revenu gagné: vous travaillez pour quelqu'un qui vous paie ou vous travaillez dans une entreprise que vous possédez.
Un itinéraire papier compte-t-il? Bien sûr. Et les tâches ménagères? C'est une zone grise, mais la plupart des fiscalistes penchent pour le non. (Assurez-vous de toujours demander à votre fiscaliste). Et les enfants acteurs? Absolument. Je pense que cela signifie que les 8 enfants de John et Kate plus 8 pourraient commencer un Roth IRA. J'espère juste qu'ils ont un bon conseiller financier 🙂
D'autres éléments à noter sont que l'enfant ne pourra contribuer à un Roth qu'autant qu'il gagne. Les limites de 2015 sont de 5 000 $, mais si l'enfant ne gagne que 2 000 $ pour l'année, c'est tout ce qu'il pourra mettre.
A qui appartient le propriétaire ?
Selon l'endroit où vous allez ouvrir le Roth IRA, les exigences peuvent être différentes. Lorsque je travaillais pour mon cabinet précédent, j'avais un client dont le fils de 16 ans voulait créer un Roth IRA. Mon entreprise l'a permis, mais le père a dû signer pour lui. Une fois que l'enfant fête ses 18 ans, le Roth IRA est officiellement le sien. (Nous en reparlerons un peu plus loin).
Inconvénients de Roth IRA pour les enfants
Difficile de croire qu'il y a des inconvénients à l'argent non imposable, mais il y en a un. Le seul inconvénient de l'ouverture d'un Roth IRA au nom d'un mineur est que la propriété du compte passe à l'enfant lorsqu'il atteint la maturité.
Cela signifie qu'à l'âge de 18 ans, l'enfant (maintenant adulte) peut faire avec l'argent ce qu'il veut. Je vais laisser votre imagination prendre le dessus sur ce qu'un 18 ans ferait avec une manne d'argent.
Pouvez-vous simplement ouvrir un Roth IRA pour l'enfant ?
Après avoir financé leurs besoins de retraite, beaucoup souhaitent transmettre le reliquat à leurs héritiers. Mais pour certains, ils souhaitent que nous puissions avoir un certain contrôle lorsque leurs héritiers pourraient obtenir l'argent. J'ai eu une fois un lecteur qui voulait savoir comment il pouvait donner à son petit-fils l'avantage non imposable de l'IRA Roth. À mon avis, c'est un grand-père cool.
Le lecteur avait environ 60 ans et voulait ouvrir un Roth IRA pour son petit-fils de cinq ans. Il voulait faire une contribution de 1 000 $ dans un Roth IRA pensant que le petit-fils ne serait pas en mesure de toucher l'argent jusqu'à l'âge de 60 ans, puis il pourrait bénéficier de la croissance libre d'impôt que le Roth IRA fournit.
Juste pour vous donner une idée, si 1 000 $ devaient gagner en moyenne 8 % dans un investissement semblable à des actions au cours des 55 ans, il atteindrait environ $101,000. Le petit-fils aurait alors environ 100 000 $ d'argent libre d'impôt qui l'attendrait à la retraite. (C'est du moins ce qu'espérait le grand-père).
Bien que j'apprécie la tactique que le grand-père essayait de mettre en œuvre, nous rencontrons un petit problème. Étant donné que le petit-fils n'a aucun revenu gagné, il ne pourrait pas créer un Roth IRA. Dommage.
Stratégie différente
Après que la tentative initiale de transmission au petit-fils n'ait pas fonctionné, il s'est enquis d'une approche différente. Il voulait savoir s'il pouvait ouvrir un Roth IRA pour lui-même et ensuite faire du petit-fils le seul bénéficiaire. En pensant encore que le petit-fils ne pouvait pas toucher à l'argent avant l'âge de 60 ans.
Malheureusement, dans ce scénario, lorsque le grand-père décède, le petit-fils hériterait du compte et aurait immédiatement accès à l'argent et n'aurait pas à attendre jusqu'à 60 ans. De plus, le petit-fils serait tenu de souscrire les distributions minimales requises en tant que bénéficiaire autre que le conjoint. Malheureusement, cette idée n'a pas fonctionné non plus. (Le grand-père travaillait encore à cette époque. S'il ne l'était pas et n'avait pas gagné de revenu, il ne pourrait pas ouvrir un Roth.)
Une autre possibilité
Si le grand-père attendait que le petit-fils ait réellement le revenu gagné, il pourrait alors ouvrir un Roth IRA au nom de l'enfant. Le seul inconvénient est que l'enfant aurait accès aux fonds et pourrait les retirer à tout moment éventuellement soumis à impôt et pénalité. Mais si l'enfant a été éduqué sur la prestation non imposable qui l'attend à la retraite, alors les souhaits du grand-père peuvent être réalisés.
Où ouvrir un compte
Comme vous pouvez le voir, si vous connaissez les règles, vos enfants pouvait bénéficier du Roth IRA le plus tôt possible. Lorsque votre enfant commence à percevoir un revenu gagné, expliquez les avantages du Roth IRA et excitez-le. Vous pouvez même les aider à démarrer.
Les opinions exprimées dans ce document sont uniquement à titre d'information générale et ne sont pas destinées à fournir des conseils ou des recommandations spécifiques à un individu. Ces informations ne sont pas destinées à se substituer à des conseils fiscaux, juridiques ou d'investissement spécifiques et individualisés. Nous vous suggérons de discuter de vos problèmes fiscaux spécifiques avec un conseiller fiscal ou juridique qualifié.
Jeff Rose, CFP® est Certified Financial Planner™, fondateur de Bons Cents Financiers, et auteur du livre sur les finances personnelles Soldier of Finance. Jeff est un vétéran du combat irakien et a servi 9 ans dans la Garde nationale de l'armée. Son travail est régulièrement présenté dans Forbes, Business Insider, Inc.com et Entrepreneur.
Chrisdit
Ma fille de 14 ans a travaillé à temps partiel pour l'employeur de ma femme 40 heures au total, gagnant 600 $. Il n'y a pas de documentation, sauf que la société, je suppose, a une image du chèque encaissé. Comment puis-je documenter davantage? Est-ce qu'ils doivent lui délivrer un 1099? Doit-elle déclarer ses impôts alors qu'elle ne possède rien ?
Je veux ouvrir un IRA pour elle et chaque fois qu'elle travaille de cette manière, mettre mon propre argent sur le compte égal à ses revenus.
Angelo Giammalvadit
Comment puis-je montrer que mon fils de 10 ans travaille afin d'ouvrir une garde Roth ira
Elaine Capunodit
Salut Jeff,
Mon fils de 16 ans travaille pour mon entreprise et il obtient un W2. Il gagne 4 800 $ par an. Vous avez dit que n'importe quelle société de courtage lui permettrait d'ouvrir un IRA tant qu'il a gagné un revenu. J'ai vérifié Vanguard et Schwab et ils exigent que le titulaire du compte ait 18 ans, disant qu'il est trop jeune pour ouvrir un compte et le dirige vers les 529 qu'il avait déjà. Connaissez-vous des entreprises spécifiques qui permettront à quelqu'un comme lui de rédiger un IRA? Merci.
Rosedit
Salut Jeff,
Mes garçons de 17 ans aimeraient créer un Roth IRA. Ils ont gagné un revenu mais n'ont pas encore produit de déclaration de revenus. Doivent-ils attendre d'avoir produit une déclaration ou peuvent-ils l'établir maintenant et produire une déclaration l'année prochaine? Ils n'ont pas encore eu assez de revenus pour produire une déclaration.
Merci d'avance,
Rose
Dennis Goggindit
Salut Jeff,
Puis-je ouvrir un Roth IRA pour mon enfant sans remplir de déclaration de revenus pour lui? Par exemple, ils ont gagné 2 000 $ en espèces en 2016 pour un revenu de garde d'enfants à l'âge de 10 ans, ils n'étaient donc pas tenus de produire une déclaration. Dois-je déclarer cet argent à l'IRS pour ouvrir un Roth IRA ?
Puis-je toujours les réclamer en tant que personne à charge de la déclaration de revenus avec l'ouverture d'un Roth IRA ?
Merci!
Deedit
J'ai vu des gens laisser leur retraite à leur confiance au profit de leur enfant ou petit-enfant. La fiducie dicte qu'ils ne peuvent pas retirer plus que le RMD annuel et détermine si le compte peut être versé au bénéficiaire une fois qu'il atteint un âge spécifique. Cela nécessite qu'une déclaration de revenus soit déposée chaque année par le fiduciaire, car la fiducie est devenue irrévocable après le décès du cédant et est identifiée par un numéro d'identification fiscale. Cependant, l'avantage est que cela permet aux parents/grands-parents de diriger la distribution des actifs au-delà de leur vie. De plus, pour les entreprises comme celle avec laquelle je travaille, la plupart des logiciels ne sont pas assez intelligents pour effectuer les calculs du RMD annuel, ils doivent donc être effectués manuellement, ce qui laisse place à l'erreur. C'est une bonne idée de faire vérifier ce chiffre avant de le traiter chaque année.
Mark Fuhrdit
Existe-t-il un véhicule (autre qu'un Roth) où une sorte de compte de retraite peut être ouvert par un grand-parent pour un enfant avec peu ou pas de revenu du travail ?
Geaidit
Jeff
Si mes enfants obtiennent un 1099 sur les investissements, ce montant peut-il être mis dans Roth IRA? Devrais-je réellement retirer l'argent de ces comptes et le mettre dans Roth IRA? Ou pourrions-nous utiliser d'autres espèces ?
Geai
Alexisdit
Bonjour, nous avons deux enfants de 5 ans, j'ai ouvert deux comptes universitaires prépayés de 4 ans et 2 529 leur premier mois après la naissance.
Ma question est la suivante: comment puis-je montrer un emploi pour ouvrir 2 IRA qu'ils peuvent contribuer et que je peux égaler leur contribution ?
Comment puis-je faire cela?
Alexis
Mikedit
En ce qui concerne l'embauche de vos enfants afin que vous puissiez contribuer à l'IRA une fois, vous devez considérer que leur employeur (parent) doit retenir les impôts sur l'emploi (au moins FICA et Medicare) et payer la position de l'employeur. Alternativement, les parents pourraient émettre un 1099 et laisser l'enfant payer les impôts sur l'emploi. Embaucher votre enfant pour faire des tâches ménagères coûterait en fait de l'argent à un parent, mais si un parent embauchait un enfant dans son entreprise, l'entreprise obtiendrait une déduction pour le paiement, c'est donc une excellente option.
Kévindit
Mon fils a 18 ans et a gagné 3 000 $ cette année. Je veux lui ouvrir un Roth IRA. Je ne ferais généralement pas de déclaration de revenus pour lui, car son revenu gagné est inférieur au montant requis. Ma question est la suivante: dois-je remplir une déclaration de revenus pour lui si je veux ouvrir le Roth pour lui ?
Merci
Kévin
À Mdit
Bonjour Jeff,
Si un enfant (2 ans) gagne de l'argent (100 $) pour participer à une étude de recherche, cet argent peut-il être traité comme un revenu gagné aux fins de la création d'un Roth IRA d'un montant de 100 $? L'organisme de recherche n'a PAS émis de 1099-MISC car le montant est inférieur au seuil de 600 $. Tout ce que j'ai, c'est le consentement éclairé pour la participation à l'étude et les formulaires de décaissement en espèces.
Merci,
À M
Daviddit
Peut-être que ce problème peut être résolu un peu différemment. Si le grand-parent/parent voulait s'entendre avec l'enfant pour que 100 % de ses revenus soient versés dans un Roth et que le grand-parent/parent donnerait le montant versé à l'enfant. À ce stade, vous pouvez faire preuve de créativité sur la façon de générer des revenus imposables officiels.
Dimitridit
Bonjour Jeff,
Pourriez-vous me dire quel était votre employeur précédent qui proposait/autorisait l'IRA? Je veux que mon frère en ouvre un pour son fils.
De plus, sous l'en-tête « Stratégie différente », vous mentionnez RMD pour le bénéficiaire. Je n'ai jamais entendu parler de RMD pour Roths.
Merci pour le grand article.
Natashadit
Salut Jeff, je suis ravi de découvrir votre offre et des informations utiles. Je souhaite ouvrir Roth IRA pour mon fils de 17 ans. J'ai ma propre entreprise et elle était sur ma masse salariale il y a 3 ans depuis moins d'un an. Puis le comptable m'a conseillé de le retirer de la paie, mais il continue de travailler pour moi pour un peu d'argent. Puis-je toujours ouvrir Roth IRA pour lui sur ce revenu qu'il a officiellement gagné il y a 3 ans? et quel pourcentage de son salaire puis-je mettre sur Roth IRA pour lui? Merci Natacha
Jimdit
Hypothétiquement parlant, si ma femme et moi devions posséder une entreprise et embaucher nos enfants avec un salaire mensuel de 100 $, pourrions-nous les payer sous la forme du Roth IRA? Par exemple, vivant dans un ranch en activité, nous avons une petite entreprise qui vend des animaux de ferme. Puis-je employer mon enfant de 5 ans pour travailler à temps partiel uniquement pour ces avantages ?