Maintenant qu'il est si courant pour les gens d'avoir plusieurs – souvent plusieurs – emplois au cours d'une vie, avoir une « collection » de régimes de retraite est à peu près la norme. Parfois, c'est un avantage, vous pouvez avoir différents régimes de retraite mis en place dans divers comptes avec différents fiduciaires d'une manière qui fonctionne pour vous.
D'autres fois, cela peut vous compliquer la vie et vous voudrez peut-être fusionner certains ou tous les comptes en un seul grand compte, où vous pourrez mieux suivre vos investissements de retraite.
De manière générale, il est facile de fusionner des régimes de retraite et de le faire sans encourir de pénalités. Cela est particulièrement vrai lorsque vous êtes fusionner des régimes de retraite de même nature.
Fusion de comptes IRA traditionnels
Tout comme c'est le cas avec les régimes de retraite parrainés par l'employeur, il est assez facile d'atteindre le point où vous avez plus d'un compte IRA. Cela se produit souvent à la suite de changements d'emploi; vous quittez un emploi et transformez un ancien plan 401(k) en un IRA. Ensuite, vous prenez un autre emploi avec un 401 (k), et peut-être que pendant que vous y êtes, vous créez un autre compte IRA, simplement parce que vous le pouvez. Une fois que vous quittez le deuxième emploi, ce 401 (k) est transféré dans son propre IRA, et vous avez maintenant trois IRA.
Parfois, plusieurs IRA se développent en fonction des différents les incitatifs offerts par des gestionnaires de comptes IRA individuels, similaires aux raisons pour lesquelles les gens maintiennent souvent des comptes d'épargne et de chèques auprès de plusieurs banques.
Quelle que soit la raison, il est facile d'atteindre un point où vous avez trois ou quatre IRA, tous assis avec différents fiduciaires. Finalement, vous arrivez à un endroit où vous souhaitez les fusionner tous en un seul IRA.
Lorsque ce moment viendra, assurez-vous simplement que les autres comptes dans lesquels vous transférez l'IRA sont le meilleur plan du lot. Il devrait offrir la plus large sélection d'investissements, au prix le plus bas.
Il existe deux façons de fusionner un IRA traditionnel dans un autre :
Règle de roulement de 60 jours. C'est la plus compliquée des deux méthodes, et généralement déconseillée. En vertu de cette méthode de transfert, vous prenez en fait possession des fonds de votre régime précédent, c'est-à-dire que la répartition des fonds du régime vous est envoyée directement. Une fois que cela se produit, vous aurez 60 jours pour effectuer le transfert vers un autre IRA, ou le produit sera devenez imposable et, si vous avez moins de 59 ans ½, vous serez également assujetti au prélèvement anticipé de 10 % peine.
Dans de nombreux cas, le fiduciaire de l'ancien compte retiendra 20 % de la distribution du régime pour couvrir les impôts sur le revenu. Bien que cela puisse être une excellente couverture dans le cas où vous ne terminez pas le roulement dans les 60 jours requis, il s'accompagne d'un ensemble de complications qui lui sont propres.
Disons que vous avez 10 000 $ sur un compte IRA et que le fiduciaire vous remet directement un chèque pour le produit. S'ils retiennent 20 %, votre chèque ne sera que de 8 000 $. Si vous transférez ce montant dans un nouvel IRA, vous avez deux options: soit trouver les 2 000 $ supplémentaires de vos propres fonds afin de compléter le roulement complet, soit la retenue de 2 000 $ sera assujettie à des impôts et à des pénalités, puisqu'il n'a jamais fait partie du nouveau plan.
Le roulement de 60 jours invoque également la règle d'attente d'un an. Chaque fois que vous transférez de l'argent d'un IRA en utilisant cette méthode, vous ne pourrez pas transférer une partie de cet argent vers un autre compte IRA pendant un an.
Morale de l'histoire: N'utilisez jamais une méthode de roulement de 60 jours à moins qu'il n'y ait absolument aucune autre option.
Transfert direct. Il s'agit de la méthode de roulement que vous devez utiliser chaque fois que vous le pouvez, car c'est le moyen le plus simple de fusionner des comptes IRA et ne crée pratiquement aucune chance d'encourir des impôts sur le revenu ou des pénalités de retrait anticipé.
Dans le cadre du transfert direct, il vous suffit de remplir les documents requis qui permettront à votre ancien fiduciaire IRA d'effectuer un transfert direct du produit du compte IRA vers le nouveau compte fiduciaire IRA. L'argent ne passe jamais entre vos mains, c'est pourquoi les impôts et les pénalités sont évités. De plus, il n'y aura pas de limite au nombre de fois que vous pourrez effectuer ce type de transfert, comme la règle d'attente d'un an qui s'applique aux roulements de 60 jours.
Fusion des comptes de retraite Roth
La nécessité de fusionner les comptes Roth IRA n'est généralement pas un problème, ne serait-ce que parce que les plans n'existent pas depuis aussi longtemps que pour les IRA et les 401 (k). De plus, les plans Roth IRA ne sont généralement pas des comptes de destination pour les distributions de plans d'employeur comme le sont les comptes IRA traditionnels.
Si vous avez plusieurs comptes Roth IRA et que vous souhaitez les fusionner, les règles sont similaires à ce qu'elles sont pour la fusion des comptes IRA traditionnels. Et cela vaut la peine de le répéter; utilisez la méthode de transfert direct pour simplifier les choses et éviter les problèmes avec l'IRS.
Fusion de comptes 401(k)
Encore une fois, la fusion des comptes 401(k) est gérée de la même manière que vous le feriez avec les IRA traditionnels. Vous devriez pouvoir fusionner les anciens régimes 401(k) dans un nouveau régime d'employeur tant que cela est permis par le régime du nouvel employeur. Et puisque les montants en dollars impliqués dans les plans 401 (k) sont souvent considérablement plus élevés que ce qu'ils sont pour les IRA, il est doublement important que vous utilisiez la méthode de transfert direct pour éviter les problèmes fiscaux.
Il est peut-être plus important de savoir si vous devriez ou non fusionner des comptes 401 (k). Bien qu'il puisse être plus pratique de fusionner des comptes 401(k) antérieurs avec votre plan d'employeur actuel, ce n'est pas toujours la meilleure stratégie.
Avant de décider de fusionner les plans 401(k) dans votre plan actuel, considérez ce qui suit :
- Le plan 401(k) de votre nouvel employeur offre-t-il plus de choix d'investissement que les anciens?
- Les frais associés à l'investissement dans le nouveau régime 401(k) de l'employeur sont-ils inférieurs à ceux de vos régimes précédents?
- Feriez-vous mieux de reconduire vos anciens plans 401 (k) dans un IRA autogéré, plutôt que dans le régime du nouvel employeur?
En ce qui concerne la fusion des plans 401(k), il est important de comprendre que tous les plans 401(k) ne sont pas égaux. Certains sont meilleurs que d'autres, et vous pouvez nuire considérablement à vos efforts de retraite en faisant de la commodité le critère principal dans le choix du plan 401 (k) dans lequel vous allez fusionner les autres.
Tant que vous gérez correctement le transfert de vos comptes, la transition devrait être transparente et exempte d'impôts et de pénalités.
Ne fusionnez les comptes de retraite que si le nouveau plan est supérieur aux anciens et s'il vous aide à rationaliser vos plans actuels.
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