Les impôts peuvent être pénibles et vous devez parfois attendre que les formulaires arrivent avant de pouvoir le terminer.
Si vous ne pouvez pas préparer votre déclaration de revenus avant le jour où vos impôts sont dus, vous pouvez déposer une déclaration de revenus demande de prolongation pour éviter les pénalités pour production tardive (bien que vos impôts soient toujours dus par ce date).
Par exemple, vous pourriez être confronté à un événement précaire de la vie, vivre à l'étranger ou attendre les derniers documents fiscaux de fin d'année tels qu'une annexe K-1 ou un formulaire 1099 corrigé. La vie se passe, mais le collecteur d'impôts veut toujours sa juste part.
Savoir comment obtenir une extension fiscale en ligne peut soulager le stress si vous devez des impôts sur le revenu cette année.
Heureusement, le processus d'extension fiscale est relativement simple, bien qu'il y ait quelques choses à savoir afin d'éviter les pénalités fiscales et les intérêts.
Table des matières
- Qu'est-ce qu'une extension fiscale ?
- Dates limites de dépôt des extensions fiscales
- Dois-je déposer une extension fiscale ?
- Exonérations d'extension fiscale
- Comment déposer une extension fiscale IRS en ligne
- Remplir le formulaire IRS 4868
- Payez votre montant de taxe estimé
- Déposer une déclaration de revenus
- Extensions de l'impôt sur le revenu de l'État
- FAQ sur l'extension fiscale
- Dernières pensées
Qu'est-ce qu'une extension fiscale ?
Une extension fiscale est un délai de grâce de six mois pour finaliser votre déclaration de revenus sans pénalités pour production tardive. Les particuliers et les entreprises peuvent soumettre un formulaire d'extension fiscale en ligne ou par courrier.
Les personnes qui soumettent Formulaire IRS 4868 avant la date limite de prolongation ne paiera pas de Pénalité pour défaut de produire, soit 5 % de leurs impôts mensuels impayés (jusqu'à un maximum de 25 % après cinq mois de non-déclaration).
Cependant, vous devez toujours payer votre impôt sur le revenu estimé dû au plus tard à la date limite de l'impôt fédéral pour éviter les pénalités de retard et les intérêts sur votre impôt à payer.
Heureusement, en raison de la règle de la sphère de sécurité, si vous payez 90 % de vos impôts réels dus, vous ne serez pas pénalisé. Vous pouvez également choisir de payer 100 % de votre impôt à payer de l'année précédente (ou 110 % si votre revenu brut ajusté dépasse 150 000 $). Vous pouvez ensuite soumettre le montant restant dû avec votre déclaration.
(vérifiez les lois fiscales de votre état pour connaître les règles de votre état à ce sujet)
Dates limites de dépôt des extensions fiscales
Il y a deux dates importantes à retenir si vous avez besoin de plus de temps pour produire vos impôts :
- 18 avril 2023 : Vous devez soumettre votre demande d'extension d'impôt avant la date limite de l'impôt fédéral de l'IRS. En règle générale, la date limite d'imposition de l'IRS est le 15 avril, bien qu'elle tombe le 18 avril 2023, cette année en raison du 15e atterrir un samedi et le jour de l'émancipation du district de Columbia étant le lundi 17e.
- 16 octobre 2023: Vous avez jusqu'à cette date pour soumettre votre déclaration de revenus afin d'éviter une pénalité pour défaut de produire. En tant que FYI, la date limite de prolongation habituelle est le 15 octobre, mais il tombe un dimanche cette année. L'IRS le déplace au jour ouvrable suivant lorsque le 15e est un samedi, un dimanche ou un jour férié.
Les délais de prolongation des impôts de cette année sont uniques, car les délais de déclaration de revenus standard sont le week-end cette année. Par conséquent, vous disposez d'un sursis supplémentaire jusqu'au jour ouvrable suivant.
Apprendre encore plus: Que se passe-t-il si je ne produis pas mes impôts ?
Dois-je déposer une extension fiscale ?
Vous devez déposer une prolongation d'impôt si vous prévoyez devoir des impôts sur le revenu mais que vous ne disposez pas de tous les détails et formulaires nécessaires pour soumettre une déclaration de revenus exacte avant la date limite.
Toutefois, le dépôt d'une extension n'est pas nécessaire si vous obtenir un remboursement d'impôt, car vous ne devrez pas d'argent à l'IRS. Mais il n'y a rien de mal à soumettre un formulaire comme mesure de protection au cas où vous recevriez une facture fiscale inattendue.
Exonérations d'extension fiscale
Les contribuables suivants peuvent être dispensés de soumettre une prolongation d'impôt avant la date limite de la mi-avril :
- Victimes de catastrophes: L'IRS tient une liste de allégements fiscaux liés aux catastrophes, y compris les délais de dépôt retardés. Par exemple, les déclarants dans certains États peuvent avoir jusqu'au 15 mai.
- Service de zone de combat : Les membres des forces armées américaines et les civils éligibles dans les zones de combat sont exemptés des délais de dépôt et de prolongation standard. Vous pouvez obtenir les détails spécifiques de Publication du SRI 3.
- Vivre à l'étranger : Les ménages militaires et les civils vivant ou travaillant en dehors des États-Unis ou de Porto Rico peuvent être éligibles à une prolongation automatique de 2 mois. Cependant, vous devez joindre une déclaration à votre déclaration pour indiquer votre raison. Le formulaire est inutile si vous n'avez pas besoin de produire une déclaration de revenus.
Pour rappel, une extension d'impôt annule le défaut de produire une pénalité, mais vous êtes toujours responsable du paiement de votre impôt sur le revenu dû. Le formulaire de prolongation comporte une case pour estimer votre impôt sur le revenu dû, afin que vous puissiez soumettre le paiement si nécessaire.
Comment déposer une extension fiscale IRS en ligne
Voici un aperçu étape par étape de la façon dont vous pouvez soumettre votre extension fiscale par voie électronique.
Remplir le formulaire IRS 4868
Les contribuables individuels rempliront Formulaire 4868, bien qu'il existe un formulaire différent pour les déclarations de revenus des entreprises ou des sociétés.
Le formulaire 4868 est court et simple à remplir, bien que vous deviez remplir autant que possible votre déclaration pour estimer votre impôt à payer. Cela signifie calculer votre revenu brut ajusté, déductions fiscales et crédits d'impôt au mieux de vos capacités.
Heureusement, vous pouvez recevoir de l'aide pour déposer une extension :
- Fichier gratuit IRS : Le Fichier gratuit IRS Le programme permet aux ménages dont le revenu brut ajusté (AGI) est inférieur à 73 000 $ de préparer leurs impôts avec une aide guidée sans frais. Ce programme offre également des formulaires à remplir gratuitement pour tous tranches d'imposition fédérales sur le revenu.
- Logiciel fiscal en ligne : Le meilleur logiciel fiscal programmes, tels que ImpôtRapide et H&R Block, peuvent facilement générer ce formulaire.
- Préparateur d'impôt : Si vous embauchez un agent inscrit local (EA) ou un comptable public agréé (CPA) pour préparer votre déclaration de revenus, ils peuvent également remplir ce formulaire.
Chacune des méthodes ci-dessus peut vous aider à préparer votre déclaration pendant la saison des impôts, à demander une prolongation, à payer vos impôts estimés et à finaliser votre déclaration pendant la période de prolongation de six mois.
Soumettre votre extension en ligne est généralement la méthode la plus rapide et la plus simple. Vous pouvez vous attendre à recevoir un e-mail de confirmation dans les 24 heures afin que vous sachiez que votre demande est approuvée, offrant une tranquillité d'esprit supplémentaire.
Après avoir soumis la prolongation, vous avez jusqu'au 16 octobre 2023 pour produire votre déclaration.
Une exception à la règle
Un groupe de contribuables qui doivent poster leurs formulaires d'extension fiscale sont ceux qui paient au cours de l'exercice. Presque tous les ménages suivent le calendrier de l'année civile (du 1er janvier au 31 décembre), donc cette restriction n'est pas un problème mais mérite d'être mentionnée.
Si vous décidez d'envoyer votre extension par courrier, le formulaire IRS répertorie l'adresse postale de votre état. À titre d'avertissement, il existe une adresse distincte si vous envoyez un paiement par rapport au formulaire uniquement.
Payez votre montant de taxe estimé
Vous devez payer au moins 90% de votre dette finale avant la date limite de l'impôt fédéral pour éviter la pénalité de retard.
Le formulaire d'extension vous demande de soustraire vos paiements d'impôts totaux (jusqu'à présent) de votre obligation fiscale totale estimée. N'importe quel impôts estimés, les retenues d'impôt de l'employeur et impôts sur les primes à l'emploi compensez le montant restant dû et comptez dans l'exigence de 90 %.
Par exemple, si votre impôt final à payer est de 9 000 $, vous devez payer au moins 8 100 $ avant la date limite de production de l'impôt fédéral pour éviter les pénalités de retard et les intérêts. La pénalité est de 0,5 % de l'impôt dû le 18 avril 2023 et a une pénalité maximale de 25 %.
Déposer une déclaration de revenus
Une fois que toutes vos affaires sont en ordre, vous pouvez finaliser votre formulaire 1040 et l'envoyer à l'IRS avant la date limite de dépôt d'octobre.
Si vous avez payé au moins 90 % de vos impôts dus avant la date limite standard, le solde restant est dû avec votre déclaration pour éviter les pénalités et les intérêts.
Extensions de l'impôt sur le revenu de l'État
La plupart des États avec un impôt sur le revenu accorderont une prolongation de six mois sur demande pour des raisons similaires à l'obtention d'une prolongation de l'impôt fédéral. Vérifiez auprès de votre agence fiscale d'État, de votre logiciel de préparation de déclarations de revenus ou de votre préparateur de déclarations pour remplir le formulaire spécifique et connaître la nouvelle date d'échéance de votre déclaration de revenus.
FAQ sur l'extension fiscale
Non, toute personne devant produire une déclaration de revenus peut demander une prolongation gratuitement. Cependant, il est important de se rappeler qu'une prolongation d'impôt annule uniquement la pénalité pour production tardive, mais les impôts sur le revenu nécessaires sont toujours dus à la date limite de production des déclarations de revenus.
Il est gratuit de déposer une demande d'extension fiscale, bien que votre logiciel d'impôt ou votre préparateur d'impôts. Cependant, vous devrez peut-être payer pour qu'un tiers prépare votre déclaration en votre nom si vous n'êtes pas admissible à une service fiscal gratuit.
Malheureusement, l'IRS n'accorde qu'une seule prolongation fiscale de six mois. Votre déclaration de revenus est assujettie à une pénalité pour production tardive si la date limite de prolongation fiscale d'octobre n'est pas respectée.
Il est préférable de demander une extension fiscale IRS en ligne car les vitesses de traitement sont plus rapides et vous pouvez facilement suivre l'évolution de votre demande. Dans la plupart des cas, les déclarants en ligne recevront un e-mail de confirmation dans les 24 heures suivant l'envoi de leur demande en ligne.
Vous devrez fournir ces informations de base pour déposer une extension fiscale :
- Nom légal
- Adresse du domicile
– Numéro de sécurité sociale (les déclarations conjointes ont également besoin du SSN de leur conjoint)
– Estimation de l'impôt sur le revenu à payer
Bien que vous n'ayez pas besoin de fournir une raison pour avoir besoin d'une prolongation, les résidents à l'étranger devront fournir une déclaration supplémentaire pour traiter leur demande.
Dernières pensées
La saison des déclarations de revenus ne peut pas se terminer assez tôt pour la plupart d'entre nous, vous pouvez donc déterminer si vous devez des impôts ou obtenir un remboursement et pouvez commencer à réaliser vos autres priorités financières. Parfois, vous avez besoin d'un peu plus de temps pour produire vos déclarations de revenus, et une extension fiscale vous permet de respirer.
Obtenir une prolongation fiscale en ligne est facile, mais vous devez faire attention aux délais pour éviter des pénalités et des intérêts supplémentaires.