Il est plus facile que jamais de créer sa propre entreprise, mais le travail indépendant se heurte à de nombreux obstacles, notamment l'absence d'un régime de retraite parrainé par l'employeur.
Environ 16 millions d'Américains travaillent pour eux-mêmes, selon des données récentes de la Centre de recherche Pew. L'un des plus gros problèmes auxquels sont confrontés ces Américains est l'absence d'un régime de retraite parrainé par l'employeur. Lorsque vous êtes le patron et l'employé, il n'y a pas d'entreprise prédéfinie Régime 401 (k) à Inscrivez vous pour. Il n'y a pas de correspondance d'entreprise.
Cependant, il y a comptes spécifiques à la retraite disponibles pour les travailleurs indépendants, et l'un s'appelle un solo 401(k).
Qu'est-ce qu'un Solo 401(k) ?
Un solo 401(k) est un compte de style 401(k) conçu pour les propriétaires de petites entreprises ou les travailleurs indépendants sans aucun employé. L'IRS l'appelle également un «plan à un participant» ou un «plan 401 (k) pour les travailleurs indépendants».
Un solo 401(k) est bon pour les personnes qui :
- n'ont pas d'employés
- avoir un numéro d'identification d'employeur
Ces régimes sont régis par les mêmes règles qu'un régime 401(k) parrainé par l'employeur. Cela signifie qu'il y a plafonds de cotisation (bien qu'un plafond de cotisation différent) et pénalités et frais pour les retraits anticipés. Votre maison de courtage peut limiter les types de placements que vous pouvez acheter dans le cadre de votre régime.
Un chose importante et excitante à propos d'un solo 401 (k) est que votre conjoint peut être couvert par le régime. Si votre conjoint gagne de l'argent de votre entreprise, il peut alors être considéré comme un participant au régime. Cela vous donne essentiellement la possibilité de doubler vos cotisations au régime, ce qui pourrait signifier énorme épargne-retraite. Les conjoints sont les seules personnes pouvant être couvertes par un solo 401(k).
Comment ouvrir un compte Solo 401(k)
Ouvrir un 401(k) solo est facile, puisque vous êtes le seul sur le compte. Si vous souhaitez créer un compte, suivez ces étapes simples.
- Déterminez si vous êtes éligible pour un solo 401(k). Si vous êtes travailleur autonome ou propriétaire d'une entreprise et que vous n'avez pas d'employés, vous êtes admissible. Si vous souhaitez développer votre entreprise à l'avenir, gardez à l'esprit la règle du participant unique.
- Trouvez un fournisseur 401(k) solo. Une fois que vous avez décidé si vous souhaitez ouvrir un compte, vous devez trouver un fournisseur qui répond à vos besoins. La mise en place d'un 401(k) solo est différente de celle lorsqu'une entreprise met en place un 401(k) traditionnel ou un SEP IRA. Gardez à l'esprit des éléments tels que le coût, la réputation et la flexibilité des investissements. floraison et Capital personnel sont des conseillers robo qui gèrent les 401(k) en solo et il est facile de créer un compte avec eux.
- Remplissez les documents requis. La mise en place d'un solo 401(k) nécessite un peu de paperasse. Votre fournisseur devrait être en mesure de vous guider à travers tous les documents nécessaires.
- Préparer les déclarations des employés. Même si vous êtes le seul participant au compte, vous aurez besoin d'un document d'information décrivant le plan et les avantages de l'épargne libre d'impôt. En effet, si jamais vous embauchez des employés, votre compte sera automatiquement transféré vers un compte 401(k) traditionnel et sera soumis aux règles de divulgation.
- Ouvrir un compte. C'est la partie facile. Créez un compte auprès du fournisseur de votre choix avant la date limite de déclaration de revenus.
- Financez votre compte. Une fois que vous avez ouvert un compte, vous pouvez commencer à cotiser à partir de votre compte bancaire. Cependant, il existe des limites au montant que vous pouvez cotiser à votre compte chaque année, que nous décrivons ci-dessous.
Règles et limites de contribution Solo 401(k)
Normalement, Les régimes 401(k) parrainés par l'employeur ont une limite de cotisation individuelle de 19 000 $ pour 2019 et une limite de 19 500 $ pour 2020. La limite de contribution solo 401 (k) est différente.
Avec un solo 401(k), vous êtes à la fois salarié et employeur. Vous pouvez donc contribuer au plan via chaque rôle. Cela signifie que votre la limite de cotisation totale peut être beaucoup plus élevée qu'avec un 401(k) traditionnel.
- Le plafond de cotisation est de 56 000 $ pour 2019 et de 57 000 $ pour 2020.
- Les titulaires de régime âgés de 50 ans ou plus sont autorisés à verser une cotisation supplémentaire de 6 000 $ (pour 2019) ou de 6 500 $ (pour 2020). Il s'agit d'une contribution de rattrapage, conçue pour aider ceux qui ont commencé tardivement à investir.
Les 57 000 $ de 2020 (ou 63 500 $ si vous avez au moins 50 ans) se décomposent ainsi :
- En tant qu'employé, vous pouvez contribuer jusqu'à 19 500 $ (ou 26 000 $ si au moins 50 ans) mais pas plus de 100 % de votre salaire. Si vous êtes admissible à cette contribution de rattrapage, vous la feriez en tant qu'employé.
- En tant qu'employeur, vous pouvez également faire un participation aux bénéfices jusqu'à 25 % de votre revenu net de travail indépendant. L'IRS a une limite sur le montant du revenu qui peut être utilisé pour déterminer votre revenu net d'emploi indépendant. C'est 285 000 $ pour 2020, ce qui signifie que tout ce que vous relookez ne peut pas être pris en compte dans votre 401(k) solo.
Cette limite s'applique à tous vos plans 401(k)
Il faut noter que même si le gouvernement veut encourager les gens à épargner et investir pour la retraite, il ne veut pas que vous mettiez trop d'argent de côté avec des avantages fiscaux. Il a donc décidé que la limite de cotisation personnelle de 19 500 $ (ou 26 000 $ si vous avez 50 ans ou plus) s'applique à tous les régimes 401 (k) auxquels vous participez.
Cela signifie que si vous démarrer votre propre entreprise comme une activité secondaire et ouvrir un solo 401(k) et vous avez un 401 (k) à votre emploi habituel, vous ne pouvez cotiser qu'un total de 19 500 $.
Vous pouvez, par exemple, mettre 10 000 $ dans votre plan de travail et 9 500 $ dans votre régime 401(k) pour les travailleurs indépendants, mais vous ne pouvez pas verser 19 500 $ dans chaque plan.
Une autre remarque est qu'à mesure que vos investissements augmentent dans un régime 401(k) pour les travailleurs indépendants, les règles changent un peu. Par exemple, un régime qui a 250 000 $ ou plus d'actifs à la fin de l'année est généralement tenu de déposer un rapport annuel sur le formulaire 5500-SF. Vérifiez auprès de votre conseiller financier pour d'autres exigences qui peuvent s'appliquer à votre régime.
Un Solo 401(k) est-il bon pour vous ?
Ces plans sont bons pour :
- Les personnes sans employés
- Quelqu'un qui tire suffisamment de revenus de son entreprise pour cotiser à un régime de retraite
- Les personnes avec un conjoint qui gagne de l'argent de l'entreprise
- Quelqu'un qui travaille à temps plein dans sa propre entreprise
Ces plans pourraient ne pas être les meilleurs pour :
- Entreprises avec salariés ou qui auront bientôt des salariés
- Quelqu'un qui travaille à temps partiel dans sa propre entreprise
Solo 401(k) vous permet de choisir votre statut fiscal
Une chose intéressante à propos d'un solo 401(k) est que lorsque vous ouvrez le compte, vous pouvez choisir votre statut fiscal. Si vous ouvrez un solo traditionnel 401(k), vous choisissez de ne pas imposer vos cotisations lorsque vous les versez. Dans ce cas, vous pouvez déduire vos cotisations de vos impôts, puis vous paieriez de l'impôt sur vos investissements lorsque vous retirer l'argent à la retraite.
Avec un Roth seul 401 (k), vous choisissez de payer l'impôt lorsque vous versez les cotisations et vous ne payez aucun impôt lorsque vous retirer de l'argent à la retraite. Cependant, avec un Roth solo 401(k), vous ne pouvez pas contribuer au pourcentage de participation aux bénéfices.
C'est bien d'avoir la possibilité de choisir le type de compte que vous souhaitez ouvrir. Pour de nombreux propriétaires de petites entreprises, les premières années, l'entreprise ne fait pas beaucoup d'argent, et une option Roth est agréable à avoir.
Épargnez pour la retraite quoi qu'il arrive
Les régimes Solo 401(k) peuvent être des moteurs d'épargne-retraite. Ils fonctionnent comme un plan 401 (k) parrainé par le lieu de travail, y compris le paiement les frais et pénalités pour retirer de l'argent avant l'âge de 59 ans et demi et devoir verser vos cotisations l'année civile, et non l'année d'imposition comme avec les IRA. Depuis solo 401(k) les plans ne peuvent pas être ouverts par les entreprises avec des employés, certains propriétaires d'entreprise pourraient le trouver trop restrictif pour leur Besoins.
Mais pour les propriétaires de petites entreprises qui veulent investir pour la retraite tout en travaillant pour eux-mêmes, le solo 401 (k) est une option attrayante et un excellent moyen de constituer votre pécule.