Comprendre les Roth IRA et les utiliser à votre avantage

Te compte de retraite individuel traditionnel (IRA) est depuis longtemps un moyen astucieux de faire des investissements à imposition différée pour la retraite. Bien que le Roth IRA ait été créé par le Taxpayer Relief Act de 1997 et nommé en l'honneur du sénateur du Delaware William Roth (qui était un acteur clé de la Loi), ce véhicule de retraite n'est toujours pas aussi connu ou compris que son homologue traditionnel.

Le Roth IRA est un compte de retraite individuel qui vous permet d'investir dans des titres (généralement des actions et des fonds) et il fonctionne contrairement à un IRA traditionnel, du point de vue de la structure fiscale. Vous investissez dans un Roth IRA en utilisant des dollars déjà imposés. Et les distributions admissibles sont exonérées d'impôt. Payez l'impôt maintenant, ne le payez pas plus tard.

Comprendre les avantages et les inconvénients d'investir avec des dollars avant impôt et après impôt peut aider les investisseurs à comprendre les

meilleure façon de planifier sa retraite. Et s'assurer que vous êtes clair sur les règles et les exigences pour Roth IRAs peut aider à trouver la bonne stratégie et des solutions de contournement qui vous permettront de profiter des avantages de ce véhicule sans vous mettre dans les méchancetés de l'IRS liste.

Voici ce que vous devez savoir sur la façon dont un Roth IRA peut s'intégrer dans votre plan de retraite et ce que vous pouvez faire pour profiter de ce véhicule de retraite.

Règles de l'IRA Roth

Il existe plusieurs règles et qualifications que les investisseurs doivent respecter pour profiter d'un Roth IRA. Pour commencer, il y a les plafonds de cotisation et les plafonds de revenus :

Règles de cotisation Roth IRA

Vous êtes autorisé à cotiser 6 000 $ par an au Roth IRA (en 2020). Si vous avez 50 ans et plus, ce nombre s'élève à 7 000 $. Vous pouvez verser ces cotisations jusqu'à vous déclarez vos impôts. Par conséquent, pour 2020, vous avez jusqu'au 15 avril 2021 pour contribuer les 6 000 $ à votre Roth IRA.

Règles de revenu pour le Roth IRA

L'Oncle Sam ne laisse pas les salariés au-dessus d'un certain niveau contribuer aux IRA, et cela est vrai à la fois pour les saveurs traditionnelles et Roth. Pour pouvoir cotiser, vos revenus doivent être inférieurs aux plafonds suivants (pour 2020) :

• Dépôt unique: jusqu'à 124 000 $ (contribution complète); 124 000 $-139 000 $ (pour être admissible à une contribution partielle)
• Dépôt conjoint: jusqu'à 196 000 $ (contribution complète); 196 000 $ - 209 000 $ (pour être admissible à une contribution partielle)

Qualifications de conversion Roth IRA

Bien que les investisseurs à revenu élevé soient exclus du Roth IRA, il existe une solution de contournement qui peut vous faire bénéficier des avantages d'un Roth IRA sans vous heurter à l'IRS. C'est grâce à une conversion Roth IRA.

Voici comment cela fonctionne: avant 2010, si vous aviez de l'argent dans un IRA traditionnel, vous ne pouviez pas le convertir en un Roth IRA si vous gagniez plus de 100 000 $ AGI. À partir de 2010, la loi a changé afin que vous puissiez désormais convertir vos fonds IRA traditionnels en un Roth IRA, quel que soit le revenu.

Que faire si vous ne vous qualifiez pas pour un Roth IRA: vérifiez la porte dérobée

Si vous gagnez trop pour contribuer à un Roth IRA, la possibilité de convertir un IRA traditionnel en un Roth IRA est connue sous le nom de porte dérobée Roth. Voici comment fonctionne la porte dérobée :

1. Tout d'abord, vous versez des fonds à un IRA traditionnel non déductible, puis
2. Vous convertissez cet IRA en un Roth IRA.

Votre courtier ou votre société de fonds communs de placement devrait être en mesure de gérer tout cela pour vous en quelques appels téléphoniques. Vous devrez également garder une trace de vos déplacements pour la déclaration fiscale.

Cela semble simple? Pas si vite. Vous devrez prendre en compte certains aspects importants d’une porte dérobée Roth :

Un exemple de la contribution Backdoor Roth IRA

La limite de contribution annuelle sur vos IRA est de 6 000 $. Supposons donc que vous tentiez ce mouvement de porte dérobée et que vous contribuiez d'abord au maximum, 6 000 $, à un IRA traditionnel non déductible.

Cela peut être fait assez rapidement de nos jours. Les conseillers robotiques aiment M1 Finance vous permettent de mettre en place un IRA traditionnel non déductible en quelques clics. Vous pouvez financer votre IRA traditionnel non déductible et, une fois la transaction terminée, demander la conversion en Roth IRA.

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La règle du prorata et comment la contourner

Là où cela devient difficile apparemment, c'est dans la conversion. Lorsque vous effectuez une conversion, vous devez considérer tout l'argent de tous vos IRA traditionnels comme étant dans un seul seau. Ainsi, quelles que soient vos cotisations IRA traditionnelles non déductibles de l'année en cours, vous devrez peut-être payer des impôts sur votre conversion si vous avez déjà versé des cotisations IRA traditionnelles déductibles.

Par exemple, disons que j'ai 18 000 $ dans un IRA traditionnel déductible. J'ai fait ces contributions il y a quelques années alors que je n'avais pas accès à une entreprise 401(k). Maintenant, cette année, j'ai décidé d'essayer de terminer la porte dérobée Roth IRA.

D'abord, je contribuerais mes 6 000 $ à l'IRA non déductible. Ensuite, j'irais faire la conversion. Lorsque je convertis mes 6 000 $, je devrai tenir compte des 24 000 $ (18 000 $ + 6 000 $) du déménagement. Étant donné que 75 % de mon solde est fiscalement avantageux, je devrai payer des impôts sur 75 % de ma conversion. Ainsi, 4 500 $ de ma conversion de l'année en cours seront imposés comme revenu.

Cette exigence sur la conversion rend la décision un peu plus difficile pour les personnes qui ont déjà des soldes de compte IRA traditionnels. Mais selon Ashlea Ebeling écrit pour Forbes.com il existe un moyen de contourner cette règle du « prorata ».

« Alors, comment supprimez-vous l'IRA avant impôt de l'équation? Transférez-le sur un 401(k). De nombreux régimes d'employeurs autorisent les « roll-ins » de l'argent de l'IRA à 401 (k) s. »

Ah, sournois, sournois. En fait, je viens d'ouvrir un Solo 401 (k) avec Vanguard, donc je peux envisager de faire l'un de ces roll-ins avec mon ancien IRA traditionnel, même si une contribution de porte dérobée Roth IRA n'est pas dans mon avenir. Si vous souhaitez éviter le prorata et souhaitez une aide pratique avec ce type d'activité de compte, la plate-forme Vanguard Personal Advisor Service offre un accès à des conseillers humains.

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Une conversion Roth 401(k) vous convient-elle?

En parlant de comptes 401(k), à partir de 2013, les investisseurs ont la possibilité de convertir des actifs dans des comptes à imposition différée, tels que les comptes de retraite 401(k) et 403(b), en un compte Roth 401(k).

Comme un Roth IRA, un Roth 401(k) permet aux investisseurs de contribuer après impôt en dollars qui augmentent et peuvent être retirés en franchise d'impôt à la retraite. Mais les comptes Roth 401(k) ont des plafonds de cotisation plus élevés (19 500 $, atteignant 26 000 $ pour les épargnants de plus de 50 ans en 2020) et il n'y a pas de plafond de revenu pour cotiser. Cela fait d'un Roth 401 (k) une option attrayante pour les investisseurs à revenu élevé qui souhaitent réduire leur fardeau fiscal à la retraite.

Malheureusement, une conversion 401(k) présente certains des mêmes problèmes potentiels qu'une porte dérobée Roth IRA. Si vous décidez de convertir votre 401(k) traditionnel à imposition différée en un Roth 401(k), le montant total de votre rollover est entièrement imposable l'année de cette conversion. Pour ceux qui ont des soldes 401 (k) sains, cela pourrait entraîner une facture fiscale désagréable ici et maintenant.

Atténuer les taxes d'une conversion 401(k)

Si vous décidez de convertir en un compte Roth 401k, vous devrez vous assurer d'avoir l'argent en main pour payer la taxe due l'année de la conversion. Sinon, vous devrez peut-être puiser dans le compte de retraite lui-même pour payer votre facture d'impôt, ce qui entraînera une pénalité de retrait anticipé de 10 % du montant retiré.

Une façon de réduire votre facture fiscale l'année de votre conversion consiste à faire des dons de charité stratégiques. Faire un don financier important à un organisme de bienfaisance compensera votre fardeau fiscal accru, ce qui peut aider à rendre la conversion plus abordable. Bien sûr, cela ne fonctionne que si vous avez déjà l'habitude de faire des dons importants à des œuvres caritatives. Sinon, cette stratégie consistera simplement à échanger une grosse dépense en espèces contre une autre et, en fonction de votre impôt à payer, elle pourrait ne pas compenser complètement votre augmentation d'impôts.

Voir également:7 stratégies pour vous faire économiser des milliers d'impôts chaque année

Une autre façon de maximiser les avantages de la conversion sans nuire indûment à vos impôts actuels est de ne convertir qu'une partie de l'argent de votre 401(k) en un Roth 401(k). Cela vous procurera un revenu non imposable à la retraite, sans surcharger votre capacité actuelle de payer des impôts.

Qui peut faire une conversion Roth 401k ?

Malheureusement, l'option de conversion Roth 401(k) n'est pas disponible pour tous les travailleurs. Votre employeur devra décider d'offrir cette option, même si tous les promoteurs de régime (c'est-à-dire les employeurs) ont désormais le droit de modifier leurs régimes pour inclure ces conversions Roth 401(k).

Cependant, c'est une bonne idée de parler à la fois à l'administrateur de votre régime et à votre service des RH pour savoir si et quand votre employeur apportera la modification à son régime. Plus il y a de personnes qui posent des questions à ce sujet, plus les employeurs sont susceptibles d'être encouragés à mettre la conversion à la disposition de leurs employés.

Si vous n'avez pas de planificateur financier, vous aurez peut-être besoin de conseils professionnels concernant votre avenir financier et votre compte 401(k). Floraison peut vous aider à vous donner des conseils de qualité pour votre programme 401(k).

Lisez notre critique complète de Bloom ici!

FAQ Roth IRA

Assurez-vous de bien comprendre les réponses à certaines questions courantes sur les Roth IRA :

1. Un Roth IRA est-il un investissement ?

Non. Un Roth IRA est un compte. Pas un investissement spécifique. Un Roth IRA est simplement un compte pour placer vos investissements, comme des actions, des obligations et des liquidités.

Cela signifie que vous décidez des classes d'actifs que vous souhaitez dans votre compte Roth IRA, et cela inclut des classes d'actifs alternatives, si vous le souhaitez.

2. Comment fonctionne un Roth IRA ?

Après avoir ouvert un Roth IRA, vous êtes autorisé à verser des cotisations après impôt sur le compte, puis à choisir des investissements. Vous pouvez retirer ces cotisations à tout moment.

Cependant, étant donné que cet argent est généralement investi et que les gains augmentent à l'abri de l'impôt, l'argent que vous gagnez sur vos cotisations ne peut généralement pas être retiré avant que vous n'atteigniez 59 ans et demi. Les règles de retrait de Roth IRA peuvent être compliquées, alors assurez-vous de les comprendre avant de commencer.

Lire la suite:5 choses à savoir sur les retraits Roth IRA

3. Qui doit ouvrir un Roth IRA ?

Un Roth IRA est parfait pour tous ceux qui commencent tout juste à investir dans la retraite et qui souhaitent payer moins d'impôts sur l'argent qu'ils utilisent à la retraite. Ils sont également bons pour ceux qui ont un plan de retraite par le travail (comme un 401 (k)), mais qui souhaitent faire des cotisations de retraite supplémentaires.

Le Roth IRA est également bon pour tous ceux qui veulent plus de contrôle sur leurs options d'investissement pour la retraite.

4. Pouvez-vous contribuer à la fois à un 401 (k) et à un Roth IRA ?

Oui, dans la plupart des cas, cela peut être fait. En fait, je vous encourage à faire les deux si vous avez le choix. Lorsque j'ai rencontré les règles d'éligibilité, je contribuais au maximum à mon 401 (k), puis j'ai commencé à cotiser au Roth IRA avec mes dollars restants.

5. Comment ouvrir un Roth IRA ?

Il existe de nombreux endroits pour ouvrir un Roth IRA. Les conseillers Robo comme Betterment peuvent être un excellent endroit pour démarrer votre Roth IRA. En tant que conseiller financier et courtier en ligne, Amélioration vous offre un moyen facile d'ouvrir, de commencer à financer et de diversifier votre Roth IRA.

Lisez notre critique complète de Betterment ici!

Que vous choisissiez Betterment ou un autre courtier en ligne ou Robo Advisor pour votre Roth IRA, le processus d'ouverture du compte est très similaire à l'ouverture d'un compte d'épargne. Vous fournirez quelques informations personnelles de base et approvisionnerez le compte avec un dépôt initial. Il existe généralement un fonds de type « espèces » où vous pouvez conserver votre dépôt initial pendant que vous décidez de certains investissements.

6. Combien pouvez-vous contribuer à un Roth IRA ?

La limite de cotisation annuelle change chaque année, mais en 2020, la limite de cotisation est de 6 000 $ par personne, les 50 ans ou plus recevant 1 000 $ supplémentaires ajoutés à leur limite. Il existe également des limitations de revenus: les déclarants célibataires doivent gagner moins de 124 000 $ et les couples mariés qui déposent conjointement doivent gagner moins de 196 000 $ pour pouvoir contribuer pleinement à leur Roth IRA.

Capital personnel peut être très utile pour vous assurer de rester à l'écart des règles de limitation du revenu tout en vous assurant de cotiser autant que possible. Personal Capital vous aide non seulement à gérer tout votre argent (y compris votre revenu et votre valeur nette) avec des outils gratuits de budgétisation et d'agrégation, mais il peut également vous aider dans vos décisions d'investissement.

Lisez notre examen complet du capital personnel ici!

7. Quels investissements choisissez-vous pour votre Roth IRA ?

Il s'agit d'une décision très personnelle qui doit être basée sur votre propre tolérance au risque et votre compréhension des concepts d'investissement de base tels que la répartition de l'actif et la diversification. J'investis généralement dans des fonds communs de placement à date cible à faible coût ou dans un type de fonds commun de placement indiciel.

Si vous choisissez d'ouvrir un Roth IRA «autogéré», vous pouvez investir dans un certain nombre de choses différentes, comme l'immobilier, les billets de prêt entre pairs et même les métaux précieux.

Par exemple, Alto est un courtier qui vous permet d'utiliser les fonds de retraite de votre Roth IRA pour investir dans le capital-investissement, le capital-risque, l'immobilier, la crypto-monnaie, etc.

En outre, Dollar de fusée permet aux investisseurs d'utiliser leur Roth IRA pour investir dans à peu près n'importe quoi, tant que cela est autorisé par l'IRS, y compris des classes d'actifs telles que l'immobilier, les métaux précieux ou les startups.

8. Puis-je transférer un ancien 401(k) dans un Roth IRA ?

Oui. Tant que vous avez quitté le travail, vous pouvez transférer des fonds directement de votre 401 (k) vers un Roth IRA. Notez que vous devrez vous assurer que le transfert « direct » a lieu.

Notez également que vous devrez payer des impôts sur le revenu sur l'argent que vous transférez puisque le traitement fiscal de l'argent change.

9. Quelles sont les limites de cotisation et de revenu pour les Roth IRA ?

À partir de 2020, le maximum que les personnes de moins de 50 ans peuvent cotiser à un IRA traditionnel ou Roth ira être le moindre de 6 000 $, ou du montant en dollars que vous avez gagné (votre rémunération imposable) pour le année. Pour ceux qui ont 50 ans ou plus, vous pouvez cotiser le moindre de 7 000 $ ou du montant en dollars que vous avez gagné (votre rémunération imposable) pour l'année. Dans les deux cas, vous ne pouvez pas cotiser plus que ce que vous avez gagné.

De plus, vous pouvez avoir plusieurs IRA. Vous pouvez avoir autant d'IRA traditionnels et Roth que vous le souhaitez. Cependant (et c'est la partie importante) vos plafonds de cotisation sont appliqués à vos cotisations sur tous les comptes.

Par exemple, disons que vous avez un IRA traditionnel, un IRA traditionnel (Rollover) et un Roth IRA. Vous ne pouvez contribuer que jusqu'à la limite, répartie sur tous les comptes au total. Cela signifie que si vous cotisez 5 000 $ à votre Roth IRA cette année et 1 000 $ à votre IRA traditionnel, vous ne seriez pas éligible pour contribuer à votre IRA Rollover en 2020.

Pour contribuer au maximum à un Roth IRA, votre revenu doit être inférieur à 124 000 $ pour les célibataires et inférieur à 196 000 $ pour les couples mariés déposant conjointement. Si vous gagnez plus de 139 000 $ en tant que déclarant unique ou 206 000 $ en tant que couple marié en déposant conjointement, vous ne pouvez pas contribuer quoi que ce soit directement à un Roth IRA, bien que vous puissiez toujours profiter d'une porte dérobée Roth IRA dans ce Cas.

10. Quelle est la date limite pour faire votre contribution Roth IRA ?

Vous avez jusqu'au jour où vous produisez vos impôts pour l'année pour contribuer à votre Roth IRA. Cela signifie que votre date limite de cotisation est le dernier jour pour déclarer vos impôts. Dans la plupart des années, c'est le 15 avril (ou à peu près, si le 15 tombe un week-end). En 2020, la date limite de déclaration des impôts 2019 a été prolongée au 15 juillet 2020 en raison de la crise du Coronavirus.

Voir également:Le dernier jour pour déclarer vos impôts (et que faire si vous ne pouvez pas payer)

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