Travailler pour soi, c'est le rêve américain, non? Il n'y a pas de superviseur exigeant qui vous surplombe, vous pouvez définir vos propres heures et, si vous choisissez de travailler à domicile - vous n'avez jamais à faire face à un trajet épuisant ou même à mettre vos chaussures sur certains journées.
Cependant, malgré l'idéal très américain d'avoir l'indépendance d'être son propre patron, il y a aussi la nécessité de payer sa cotisation à l'Oncle Sam. Et pour de nombreuses personnes qui décident de devenir travailleurs indépendants, la question des impôts peut être un peu effrayante.
Il est déjà assez difficile de gérer les impôts lorsque vous avez un emploi à temps plein et que vous devez faire face à un W-2 chaque année. Après tout, vous devez soit le déposer vous-même, soit engager un comptable fiscaliste.
Mais si vous travaillez pour vous-même, non seulement vous êtes responsable de toutes les formalités fiscales qu'une entreprise gère généralement. pour ses employés, mais vous n'avez pas le « luxe » d'avoir automatiquement votre part estimée due retenue sur votre chèque de paie. Vous devez trouver vous-même comment le sauvegarder. De plus, vous pourriez vous retrouver avec une facture fiscale plus importante que prévu grâce au taux d'imposition du travail indépendant de 12,4 % pour la sécurité sociale et de 2,9 % pour l'assurance-maladie.
J'ai réduit mon obligation fiscale
Bien que cela semble terrifiant et compliqué, c'est faisable. Je devrais le savoir – il y a environ un an et demi, j'ai quitté mon emploi à temps plein pour devenir écrivain et conférencier indépendant.
J'ai trouvé que « compliqué » ne veut pas nécessairement dire mauvais. En fait, les travailleurs autonomes peuvent avoir plus d'options pour les déductions. Cela signifie une obligation fiscale moindre.
J'ai apporté des changements importants à mon entreprise pour économiser sur les impôts tout en restant conforme à la loi. Le plus grand changement a été le passage d'une LLC (société à responsabilité limitée) à une société S. Cela limite mon paiement d'impôt sur le travail indépendant et peut éventuellement me faire économiser environ 12 500 $ par an! Mais ce n'est pas le seul changement qui peut vous faire économiser de l'argent sur les impôts lorsque vous êtes travailleur autonome.
Si vous voulez économiser du temps et de l'argent sur les impôts, voici quelques conseils que j'ai recueillis en cours de route.
Faire de la comptabilité
Je suis pointilleux sur l'organisation, le suivi des reçus et je m'assure que je peux amortir chaque dollar possible pour réduire légalement ma facture d'impôts. Une grande partie de ce qui m'aide à garder mes impôts sous contrôle, c'est simplement de rester au fait des choses. Que vous gériez vos propres livres ou que vous préfériez embaucher un comptable ou un comptable professionnel, il est essentiel de garder vos livres à jour afin que vous ayez les meilleures informations sur votre entreprise à votre bout des doigts.
Tous les propriétaires d'entreprise devraient séparer les finances de leur entreprise de leurs finances personnelles pour certains avantages juridiques et fiscaux. Un avantage souvent négligé des finances séparées est une meilleure information sur votre entreprise. Des livres séparés et à jour vous permettent de consulter rapidement les rapports comptables pour évaluer la santé et la rentabilité de votre entreprise.
Avoir vos livres à jour rend également les déclarations de revenus beaucoup plus rapides et plus faciles. Qu'il soit temps d'envoyer vos estimations trimestrielles d'impôts ou votre déclaration annuelle, des livres à jour vous permettent d'imprimer les rapports dont vous avez besoin pour effectuer facilement vos impôts.
Chez Investor Junkie, nous avons examiné un certain nombre de outils de comptabilité pour petites entreprises. QuickBooks est notre logiciel préféré pour garder votre entreprise organisée (voici notre avis).
Déductions pour les entreprises des travailleurs indépendants
Garder vos livres à jour peut vous faire économiser de l'argent sur les frais de comptabilité, mais cela ne fait rien pour réduire directement vos impôts. Cependant, garder une trace de chaque dépense liée à l'entreprise peut vous aider à réduire vos impôts.
Lorsque vous dirigez une entreprise, vous pouvez déduire les dépenses professionnelles directes de vos revenus d'entreprise pour réduire vos impôts. Les impôts sont payés sur les bénéfices de votre entreprise, pas sur les revenus. La saisie de toutes les dépenses possibles réduira vos impôts d'environ 25 % de la valeur de la dépense, en fonction de votre tranche d'imposition et de la structure de votre entreprise.
Voici certains des endroits les plus courants où vous pouvez trouver des déductions pour votre petite entreprise :
- Fournitures de produits
- Voyages liés aux affaires
- Fournitures de bureau
- Équipement informatique
- Frais d'Internet et de téléphone liés aux affaires (mon entreprise est en ligne, donc la plupart de mes frais sont liés à l'hébergement de sites Web, aux services en ligne, aux connexions Internet et au matériel informatique)
Le gros problème avec les déductions commerciales, c'est que vous devez être rentable. Si votre entreprise perd constamment de l'argent, le L'IRS le considère comme un passe-temps, pas une entreprise. Il existe certaines limites aux déductions pour les repas et autres dépenses. En cas de doute, consulter un fiscaliste.
Vous pouvez en savoir plus sur les déductions, y compris celles auxquelles vous n'avez peut-être pas pensé, comme les dépenses liées à la recherche d'emplois et de clients. dans cet article.
Et si vous n'êtes pas une personne particulièrement organisée, il existe un service appelé Shoeboxed qui peut vous aider à numériser, stocker et suivre vos reçus. (Lisez notre critique ici.)
Révisez la structure de votre entreprise
Le prochain endroit à regarder lorsque vous envisagez des stratégies d'économie d'impôt est la structure de votre entreprise. Par défaut, chaque entreprise démarre en tant qu'entreprise individuelle, sauf si vous l'enregistrez comme une autre forme d'entreprise. Pour petits bousculades latérales, c'est très bien. Mais à mesure que votre entreprise se développe, vous pouvez envisager de vous inscrire en tant que LLC ou société S pour des raisons juridiques et fiscales.
Lorsque vous exercez vos activités en tant que propriétaire unique, votre entreprise et vos finances personnelles sont légalement traitées comme une seule. Tous les revenus que vous gagnez grâce à l'entreprise sont imposés à votre taux d'imposition ordinaire plus impôt sur le travail indépendant. (L'impôt sur le travail indépendant est simplement la moitié des impôts de la sécurité sociale et de l'assurance-maladie, la moitié normalement payée par vous si vous avez un emploi à temps plein et l'autre moitié payée par votre employeur.) En cas de litige concernant votre entreprise individuelle, vous êtes personnellement responsable.
Une LLC est la prochaine étape pour vous protéger. Les taxes sont les mêmes qu'avec une entreprise individuelle, mais une LLC offre une protection juridique personnelle en cas de poursuites judiciaires contre votre entreprise. Dans ce cas, les taxes sont traitées comme un transfert et votre entreprise n'a pas à produire sa propre déclaration de revenus. Vous venez de joindre une annexe C à vos impôts personnels et tout est pris en charge.
Une fois que votre entreprise atteint environ 30 000 $ à 40 000 $ de bénéfices annuels, vous pourrez peut-être réduire vos impôts sur le travail indépendant grâce à la fiscalité S corp. Vous avez deux options pour être taxé en tant que S corp. Tout d'abord, un LLC existante peut opter pour la fiscalité S corp. Deuxièmement, vous pouvez simplement enregistrer votre entreprise en tant que S corp. Mais cela ne fonctionne que si votre entreprise est en mesure de vous verser un salaire régulier.
Payez-vous un salaire régulier
Les travailleurs indépendants et les travailleurs à temps plein sont soumis à plusieurs niveaux d'imposition. Lorsque vous avez un emploi à temps plein, vous payez une partie de vos impôts et votre employeur verse une partie de ces impôts dans un paiement supplémentaire à l'IRS. Lorsque vous êtes travailleur autonome, vous devez payer les deux parties des impôts.
C'est ici qu'intervient la fiscalité S corp. Pour votre salaire régulier, les impôts sont les mêmes que si vous aviez un emploi à temps plein. L'entreprise paie une partie des impôts et vous en payez une partie. Mais pour les bénéfices supérieurs à ce que vous êtes payé, il n'y a pas d'impôt sur la sécurité sociale ou le travail indépendant. Ce bénéfice vous est versé sous forme de distribution et est imposé à votre taux d'imposition normal, sans aucun impôt sur la sécurité sociale ou le travail indépendant.
Pour que cela fonctionne, l'IRS exige que vous vous payiez un salaire « raisonnable », qui est soumis aux deux côtés de l'équation fiscale. C'est pourquoi la fiscalité S corp commence à n'avoir de sens qu'autour de cette fourchette de 30 000 $ à 40 000 $. C'est un salaire raisonnable pour de nombreux travailleurs à travers le pays.
J'utilise un service de paie pour me payer un salaire hebdomadaire, et le prestataire de paie s'occupe de mes charges sociales. A la fin de l'année, je reçois un W-2, des formulaires supplémentaires pour mon 1120S de S corp déclaration de revenus et un Formulaire annexe K-1 à ajouter à ma déclaration de revenus personnelle pour les bénéfices de l'entreprise. En 2016, j'ai économisé environ 5 000 $ sur mes impôts en déposant en tant que S corp. Plus l'entreprise gagne, plus j'économiserai.
Ne gâchez pas les impôts
Les impôts font partie du revenu, mais vous ne devriez jamais payer plus que ce que vous devez vraiment. Vous devez faire tout votre possible pour réduire légalement votre facture fiscale. Les grandes entreprises le font, les super-riches le font et vous pouvez le faire aussi.
Assurez-vous simplement de toujours conserver de bons dossiers et de rester du bon côté de la loi. La tricherie sur les impôts peut vous valoir de grosses pénalités et des intérêts et même des peines de prison, alors assurez-vous de tout faire honnêtement et consultez un professionnel en cas de doute.
Mais si vous suivez des stratégies juridiques telles que le suivi de vos déductions et la déclaration de revenus en tant que S corp, vous n'avez rien à craindre. J'ai économisé plus de 5 000 $ sur mes impôts l'an dernier grâce à des stratégies fiscales légales. Si vous faites les choses correctement, vous pouvez économiser beaucoup plus.