Veroilmoituskausi lähestyy. Se ei ole kaikkien lempiloma (ellet sitten ole nörtti kirjanpitäjä), mutta yksi asia on varma: olla liiketoimintaa itsellesi mahdollistaa paljon veronalennuksia, jotka voivat säästää rahaa.
Liiketoiminta itsellesi mahdollistaa paljon alaskirjauksia, jotka voivat säästää rahaa.
Saatat jo olla tietoinen näistä, jos olet kokenut yrittäjä. Mutta pandemian vuoksi tänä vuonna todennäköisesti on enemmän itsenäisiä ammatinharjoittajia. Joka tapauksessa tässä on tilaisuutesi saada rahaa takaisin.
Kuka on laillisesti "itsenäinen ammatinharjoittaja"?
Jotta voit hakea itsenäisen ammatinharjoittajan verohelpotuksia, sinun on oltava itsenäinen ammatinharjoittaja. Alla IRS: n verosäännöt, se sisältää:
- S-joukot
- Kumppanuudet
- Yksinyrittäjät
- Riippumattomat urakoitsijat
- LLC: t ja muut yritysnimitykset, joissa olet yrityksen omistaja
On tärkeää huomata, että voit olla yrityksen omistaja ja olla jonkun muun palveluksessa. Jos sinulla on päivätyö ja freelancerina sivumeluEsimerkiksi sinua pidetään edelleen itsenäisenä ammatinharjoittajana sivukeikkasi vuoksi, vaikka sinulla on pomo toisessa organisaatiossa.
Valitettavasti tämä jättää pois etätyöntekijät, joilla on työnantajia. Vaikka saatat työskennellä kotoa nyt, voit hakea kotitoimistovähennystä (lisätietoja tästä alla) vain, jos ansaitset rahaa oman yrityksen kautta.
Kuinka vähennykset toimivat?
Lähes kaikki pienyritysten verohyödyt tulevat verovähennyksen muodossa. Siksi on tärkeää ymmärtää, miten ne toimivat - onneksi sinun ei tarvitse olla veroasiantuntija. Tarvitset vain yksinkertaisen laskimen.
Useimmat verokannustimet ovat kahdessa muodossa: verohyvitykset ja verovähennykset. Verohyvitykset pienentävät verolaskuasi dollarista dollariin. Joten jos saat esimerkiksi 500 dollarin verohyvityksen, voit alentaa verolaskuasi 500 dollarilla.
Toisaalta verovähennykset pienentävät vain verotettavan yrityksen tulon määrää. Jos haluat laskea, kuinka paljon se todella tarkoittaa lompakollesi päivän lopussa, sinun on tiedettävä, mihin veroluokkaan kuulut. "Läpäisevien yhteisöjen", kuten yksittäisten elinkeinonharjoittajien, LLC: iden jne., Liiketoiminnan tuloista verotetaan sama verokanta kuin henkilökohtaista tuloverotusta.
Voit selvittää yritysverovähennyksen arvon kertomalla vähennyksen määrän veroluokalla. Jos esimerkiksi haet 1000 dollarin vähennystä kotitoimistostasi ja olet 12%: n veroluokassa, ajelet 120 dollaria verolaskuistasi, kun pöly laskeutuu. Valitettavasti tämä tarkoittaa, että verovähennykset eivät ole aivan yhtä arvokkaita pienituloisille, koska veroluokka ei ole yhtä korkea kuin korkeamman tulotason henkilö.
15 Poistot kaikkien itsenäisten ammatinharjoittajien tulisi tietää
Jos olet itsenäisen ammatinharjoittaja IRS: n määritelmän mukaan ja omistat oman yrityksesi, tässä on tärkeimmät verokannustimet, jotka on muistettava jätettäessä.
1. Kotitoimiston vähennys
Aloitetaan yrittäjien suosituimmasta verohelpotuksesta: kotitoimiston vähennys. Voit vaatia tätä riippumatta siitä, oletko vuokralainen vai asunnonomistaja. Sinun on kuitenkin läpäistävä kaksi palkkia päästäksesi pätevyyteen: ensinnäkin kotisi on oltava pääasiassa siellä, missä teet liiketoimintaa, ja toiseksi kotitoimistosi on omistettava yksinomainen yrityksesi käyttöä.
Sinulla on kaksi vaihtoehtoa tämän laskemiseen:
- Säännöllinen menetelmä. Sinun on tehtävä laskutoimitus nähdäksesi, mitä vähennyksesi voi olla, riippuen tekijöistä, kuten asuntolainan korosta, kodin poistosta, vakuutuksesta jne.
- Yksinkertaistettu menetelmä. Tämän avulla voit vaatia kiinteää 5 dollarin vähennystä neliöjalkaa kohden (enintään 300 neliöjalkaa) ilman matematiikkaa, kun tiedät toimistosi koon.
2. Apuohjelmat
Jos työskentelet kotoa, voit myös vaatia osan palveluistasi verovähennykseksi. IRS: n mukaan tämä sisältää esimerkiksi roskat, sähkön, Internetin, kaasun ja jopa siivouspalvelut.
Käytät sitä prosenttiosuutta kodistasi, jonka toimistosi vie. Jos esimerkiksi kotitoimistosi on 8% kodistasi, voit vaatia 8%: n hyötylaskuista vähennykseksi.
3. Hyväksytty liikevoiton vähentäminen
Toinen helmi on QBI -vähennys, joka otettiin käyttöön vuonna 2017 ja päättyy vuonna 2025 (ellei kongressi muuta sitä). Näin voit vähentää jopa 20% "pätevistä liiketoiminnan tuloista" itsenäisenä ammatinharjoittajana.
Mikä oikeastaan lasketaan "päteväksi" liikevaihdon tuloksi? Hyvä kysymys.
Se on yleensä suurin osa liiketoiminnassa ansaitsemastasi rahasta vähennettynä mahdollisilla vähennyksillä tai liiketoiminnan menetyksillä. Tiettyjä asioita ei lasketa mukaan, kuten yrityksesi säästötililtä saadut korkotulot tai mahdolliset myyntivoitot tai -tappiot sijoittaa osakkeisiin. Katso täydellinen luettelo osoitteesta IRS: n QBI -resurssi.
4. Käynnistyskustannukset
Niin monet ihmiset joutuivat itsenäiseksi ammatinharjoittajaksi halusivat sitä tai eivät vuonna 2020. Jos se olet sinä, ole rohkea: voit vähentää jopa 5000 dollaria käynnistyskustannuksista ja 5 000 dollaria organisaatiokustannuksista, kunhan yrityksesi maksaa alle 50 000 dollaria.
Joten onko sinun tarvinnut ostaa uusi kannettava tietokone, sinulla on asianajaja sopimusluonnoksia ja sopimuksia, arkistoida liiketoimintaa paperityötä tai muita liiketoiminnan avaamiseen liittyviä kuluja, sinun pitäisi pystyä saamaan ainakin osa kuluista takaisin.
5. Sairausvakuutusmaksut
Sairausvakuutuksen etsiminen joka ei anna sinulle sydänkohtausta, on yksi itsenäisen ammatinharjoittamisen suurista haasteista, varsinkin jos sinulla ei ole puolisoa, jolla on pääsy työpaikkasuunnitelmaan.
Pieni lohdutus on, että saatat saada osan näistä rahoista vähennyksenä maksetuista vakuutusmaksuista lääketieteellisiin, hammaslääketieteellisiin ja jopa päteviin pitkäaikaishoidon vakuutussuunnitelmiin. Tämä sisältää jopa sairausvakuutuksen, jonka ostit kattamaan perheenjäsenesi, mukaan lukien lapset ja puolisosi.
On kuitenkin kaksi suurta saalista: ensinnäkin yrityksesi on tuottanut voittoa sinä vuonna. Toiseksi, voit ottaa tämän vähennyksen vain, jos et ole oikeutettu työnantajan tukemaan terveydenhuoltosuunnitelmaan, olitpa sitten päivätyönantajalta tai jopa puolison työnantajalta.
6. Vastuuvakuutusmaksut
Vakuutuksista puheen ollen toinen itsenäisten ammatinharjoittajien suuri bummer maksaa vastuuvakuutuksen. Totuus on, että melkein kaikkien itsenäisten ammatinharjoittajien pitäisi ostaa jonkinlainen vastuuvakuutus, koska teet työtä rahasta ja se voi helposti johtaa kiistoihin.
Jos sinulla on esimerkiksi koiranhoitoalan yritys, saatat tarvita yleisen vastuuvakuutuksen suojautuaksesi onnettomilta lemmikkien omistajilta. Vaikka olisit digitaalinen yrittäjä, joka työskentelee kotoa käsin, kannattaa ostaa mediavastuu tai ammatillinen vastuuvakuutus. Joka tapauksessa voit vähentää nämä vakuutusmaksut veroistasi.
7. Materiaalit myymillesi tavaroille
Taitavia yrittäjiä iloitse! Voit vähentää myymiesi tavaroiden kokoamiseen ostamiesi materiaalien kustannukset. Tämän vähennyksen tekemiseksi sinun on kuitenkin laskettava yhteen alkavat ja päättyvät varastosi vuosittain. Se ei ole niin yksinkertaista kuin vain vaatia kustannuksia ostamistasi materiaaleista.
Joten jos sinulla on esimerkiksi ruma joulupuseriliike, voit vähentää langan ja sen valmistukseen käytettyjen työkalujen kustannukset. Tämä koskee myös muita kuin käsityöyrityksiä, kuten Ebay- ja Amazon-jälleenmyyjiä, kustantajia, taimitarhoja ja paljon muuta.
8. Itsenäisen ammatinharjoittajan verovähennys
Toinen itsenäisten ammatinharjoittajien todellisuus on, että sinun on maksettava kaksinkertainen määrä FICA-veroja (lääkehoito ja sosiaaliturva). Normaalisti työnantajasi maksaa puolet, mutta koska olet oma työnantajasi, sinun on myös valittava kyseisen osuuden välilehti. Hyvä uutinen on, että voit ainakin vähentää maksamasi itsenäisen ammatinharjoittajan veron "työnantajan" osan (eli puolet kokonaissummasta).
9. Eläkemaksut
Jos osallistut itsenäisten ammatinharjoittajien eläkesuunnitelmaan, kuten SEP IRA tai Solo 401 (k), ja osallistut siihen vuoden aikana, voit vähentää nämä maksut tuloistasi.
Tämä on samanlainen kuin vähennys perinteisestä IRA: sta toimii. Valitettavasti, jos työskentelet työnantajan palveluksessa, et voi vähentää maksujasi työpaikkasuunnitelmaan, kuten tavallista 401 (k) tai 403 (b). Vähennyksen säännöt voivat kuitenkin hieman hämmentyä, varsinkin jos sinulla on työntekijöitä, joten on hyvä idea työskennellä CPA: n kanssa saadaksesi vähennyksen.
10. Auton mittarilukema
Rideshare -kuljettajat, tässä yksi sinulle! Jos käytät henkilökohtaista autoa liikenteessäsi, voit vähentää kulut joko kilometrikohtaisesti tai seuraamalla autokustannuksiasi. Kilometrimäärä muuttuu joka vuosiEsimerkiksi vuonna 2020 se on 57,5 senttiä maililta.
Vakiomittarilukeman ottaminen on luultavasti helpointa, ja voit joko seurata mittarilukemaasi a fyysinen lokikirja, jota pidät autossasi, tai yhden useista sovelluksista, kuten MileIQ tai SherpaShare, juuri tätä varten tarkoitus.
11. Matkakulut
Ajamisen lisäksi voit matkustaa alan konferensseihin tai tavata asiakkaita osana yritystäsi. Voit vähentää näiden matkakulujen, kuten majoituksen, kuljetuksen, aterioiden, matkatavaroiden jne., Kustannukset.
Joskus linjojen on helppo sekoittua liiketoiminnan ja henkilökohtaisen välillä tässä luokassa. Et saa vähentää viihdekustannuksia (vaikka vieisit asiakkaita esimerkiksi Broadway -esitykseen). Tämä tarkoittaa sitä, että jos matkustat jonnekin eksoottiseen työkonferenssiin ja pysyt muutaman ylimääräisen päivän vapaa -aikana, et voi vähentää kuluja näiltä henkilökohtaisilta lomapäiviltä.
12. Yhdistyksen jäsenyydet
On erityisen tärkeää pysyä aktiivisena ja verkostoitua muiden ihmisten kanssa, jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja. Siellä tulee paljon jäsenmaksuja, ja joskus ne voivat olla merkittäviä sen mukaan, millä alalla olet.
Voit kuitenkin vähentää minkä tahansa yhdistyksen jäsenyyden kustannukset, kunhan se on osa liiketoimintaa. Jos olet esimerkiksi riippumaton lautapelisuunnittelija, voit poistaa jäsenmaksusi pelivalmistajien liitosta.
13. Mainonta
Maksoitko mainoksista Facebookissa, Instagramissa, Twitterissä, Pinterestissä tai muulla sosiaalisen median sivustolla? Jos näin on-tai jos maksoit lainkaan muusta mainonnasta, jopa sijoittaaksesi yrityksesi vanhanaikaiseen puhelinluetteloon tai tienvarsien mainostauluun-voit vähentää nämä kulut tuloistasi.
14. Toimistotarvikkeet ja ohjelmistot
Olitpa palvelu- tai tuotepohjainen yritys, sinulla on silti oltava toimisto, jotta voit hallinnoida yritystäsi. Tarvitset todennäköisesti tarvikkeita, kuten kynät, tulostimet, tietokoneet ja ohjelmistot, jotta voit suorittaa tehtäviä, kuten ajan seurannan, kirjanpidon, liiketoiminnan budjetti, ja enemmän. Sinulla on oikeus vähentää kaikki nämä kulut tuloistasi.
Voit myös vähentää yrityksesi laitteita ja huonekaluja tällä tavalla. Saatat nähdä ”Osa 179” tutkiessasi. Näin pienyritykset voivat vaatia tällaisia kuluja kertaluonteisena vähennyksenä samana vuonna tavarat ostetaan (toisin kuin poistojen poisto näistä ostoista hitaasti muutaman seuraavan vuoden aikana) vuotta).
Jos tarvitset todella kreikkalaistyylistä ajattelusohvaa ja voit esittää IRS: lle, että se on yrityksesi käyttöön, tämä voi olla myös arvokas vähennys.
15. Tilaukset, kirjat, aikakauslehdet, kurssit ja muu koulutus
Ei ole olemassa yhtä yrityskirjaa, joka koskisi kaikkia pienyritysten omistajia. Vaikka yrityksen johtamisen periaatteet ovat kaikki samat, jokainen liiketoiminta on ainutlaatuinen. Tarvitsetpa sitten yrityksesi leivonnaisia, kirjoittamalla artikkeleita, maisemoimalla tai panimolla olutta pysyä ajan tasalla toimialallasi lukemalla kirjoja, tilaamalla ammattilehtiä ja ottamalla kurssit.
Jotkut näistä kustannuksista voivat lisätä suuria aikoja. Jos joudut matkustamaan eri puolille maata osallistuaksesi esimerkiksi koulutuspajaan, jopa pelkkä ilmoittautumismaksu voi olla valtava. Ja vaikka tilaukset ovat yleensä pienempiä ostoksia, ne voivat ajan myötä lisätä paljon rahaa. Onneksi voit kirjoittaa nämä kulut vähennykseksi tuloistasi.
Bottom Line
Ei ole epäilystäkään siitä, että oman yrityksen ylläpitäminen on stressaavaa. Jopa vain tämän luettelon lukeminen voi olla hukkua ajattelemiseen Miten kaikki nämä vähennykset toimivat, ja se on pätevää.
Vähennyksiä on paljon, ja joissakin niistä on erityiset säännöt siitä, miten voit vaatia niitä, kuten kotitoimiston vähennys. On hyödyllistä tietää, mitä nämä vähennykset ovat, jotta voit suunnitella niiden käyttämistä yrityksessäsi.
Suosittelemme silti työskentelemään CPA: n kanssa opastamaan sinut näiden poistojen verosäännöissä, jotta voit keskittyä siihen, mikä on yrityksellesi todella tärkeää-työhön, joka tuo rahaa.