Skauppakeskusyritysten omistajilla on monia vaihtoehtoja liiketoiminnan ja työntekijöiden eläkesuunnitelman laatimisessa. Aiemmin mainitsin mm SEP IRA yhtenä yleisimmistä vaihtoehdoista. Toinen vaihtoehto on SIMPLE IRA. Mutta älä anna nimen hämätä. Mitä tulee SIMPLE IRAn sääntöihin, mielestäni se on itse asiassa yksi hämmentävimmistä verrattuna muihin eläkejärjestelyvaihtoehtoihin.
YKSINKERTAINEN IRA tarkoittaa Säästösijoitussuunnitelma työntekijöille. Usein kutsun sitä nimellä "mini-401k", koska sitä käytetään perinteisesti alle 100 työntekijän työnantajille. Lisäksi YKSINKERTAISEN IRA: n hallinnolliset kustannukset työnantajallesi ovat huomattavasti pienemmät kuin 401 (k).
Jos olet yrityksen omistaja, tässä on joitain huomioita, jos olet kiinnostunut avaamaan yksinkertaisen IRA: n sinulle ja työntekijöillesi.
Mitä annat työntekijöillesi, on heidän-heti
401k -suunnitelmissa voit asettaa ansainta -aikataulun, jonka mukaan työntekijän on työskenneltävä siellä tietty määrä vuosia, ennen kuin hän voi ottaa rahat, jos he eroavat tai irtisanotaan. Näin ei ole yksinkertaisen IRA: n tapauksessa. Sinä päivänä, kun teet lahjoituksen työntekijän tilillesi, rahat ovat heti heidän. Jos he haluavat nostaa sen, he voivat; vaikka he joutuvat maksamaan melko kovan rangaistuksen.
Työnantajien on vastattava yksinkertaisessa IRA: ssa
Joka vuosi sinä olet vaaditaan osallistua SIMPLE IRA -tilillesi, olipa se ottelu tai kutsumaton lahjoitus. Vastaava maksu osoittaa, että työnantajan on vastattava vähintään sitä, mitä vastaat. Joten jos vastaat 3%, työnantajan on vastattava myös 3%. Ota huomioon, että Työnantajan on maksettava enintään 3%, joka voi olla huomattavasti erilainen kuin 401 (k) tai SEP IRA.
Sinulla on mahdollisuus alentaa täsmäytysmäärä 1 prosenttiin kahdesta viiden vuoden jaksosta. Tämä tarkoittaa sitä, että jos päätät tehdä tämän, sinun on vastattava kaikkia 3% jäljellä olevien kolmen vuoden aikana. Tämä näkökohta tekee Simple IRA: sta hieman hankalaa eikä aivan niin "yksinkertaista".
Jos et halua huolehtia ottelusta, voit päättää osallistua ei-valinnaiseen lahjoitukseen. Tämä tarkoittaa, että sinun on maksettava 2% työntekijän palkasta riippumatta.
Muista, että mitä vastaat, perustuu työntekijät palkka, ei sinun tai yritysten. Yrittäjät usein hämmentyvät tästä.
Työntekijät hallitsevat investointeja
Useimmilla 401 (k) sekunnilla olet rajoitettu 401k -palveluntarjoajan sijoitusvaihtoehtoihin. Tämä eroaa huomattavasti SIMPLE IRA: sta. YKSINKERTAINEN IRA on itsenäinen ammatinharjoittaja, ja se antaa sinulle harkintavallan siihen, mihin haluat rahasi sijoitettavan. Jos haluat ostaa 100 XYZ -osakkeen osaketta, sinulla on siihen mahdollisuus ja vapaus tehdä niin. (Huomaa: voit tehdä tämän kohdassa SEP IRA, myös)
Myös työntekijät voivat lykätä.
Työntekijät voivat halutessaan lykätä jopa 11 500 dollaria vuodessa yksinkertaiseen IRA: han. Sinulla on tällä hetkellä oikeus lahjoittaa jopa 11500 dollaria vuodessa SIMPLE IRA: ssa. Jos he ovat yli 50-vuotiaita, he voivat saada kiinniottomaksun, mikä on $2,500. Nämä ovat samat maksurajat kuin yrityksen omistajallakin. Huomaa, että 11 500 dollaria on paljon pienempi kuin 16 500 dollaria, jolla voit osallistua 401 000 euroon.
Lainaaminen kielletty
Yksinkertaiset IRA: t eivät salli lainaamista 401 000 suunnitelmana. Jos heidän on saatava rahaa, heidän on maksettava vero ja sakko, joka on korkeampi kuin useimmat suunnitelmat-katso alla.
YKSINKERTAINEN IRA Kahden vuoden sääntö.
Tämä on ehdottomasti huomioitava SIMPLE IRA: ssa. Useimmat eläkejärjestelyt - 401 (k) s, tavalliset IRA: t tai Roth IRA: t jne. - saa 10% varhaisen peruuttamisen rangaistuksen, jos olet alle 59,5 -vuotias. Mutta SIMPLE IRA: lla se vie askeleen pidemmälle. Jos aloittamasi YKSINKERTAINEN IRA on alle kaksi vuotta ja rahat nostat sen normaalin 10 prosentin rangaistuksen sijasta, sinua 25% rangaistus tavallisen tuloveron lisäksi. Se on valtava asia, jota ei saa jättää huomiotta. Muista myös, että se ei koske vain lunastamista. Jos yritit kaataa SIMPLE IRA -laitteesi kaatumis -IRA: ksi, sovelletaan myös 25%: n sakkoa. Tärkeintä on vain odottaa kaksi vuotta ennen kuin se muutetaan joko tavalliseksi IRA: ksi tai lunastetaan.