Yksi presidentti Bidenin kampanjalupauksista oli ottaa käyttöön verouudistuksia, jotka kumoavat Trumpin eri aikakausipolitiikkaa ja nostavat veroja joillekin rikkaimmista amerikkalaisista. Hän laajentaa liittovaltion tuloveroa niille, jotka ansaitsevat 400 000 dollaria tai enemmän, sekä lisää myyntivoittoja ja palkanmaksuveroita kiinteistöveron laajentamisen lisäksi. Jos suunnittelet omaisuuttasi tai siirrät omaisuutta, Bidenin politiikat voivat vaikuttaa strategioihisi.
Kiinteistösuunnittelussa Bidenin suunnitelmalla on myös useita seurauksia. Nämä toimet voivat vaikuttaa merkittävästi vaurauden siirtymiseen sukupolvien välillä.
Mitä tietää Bidenin verosuunnitelmasta
Bidenin verosuunnitelma integroituu talouden elvytyssuunnitelmaansa, jonka ennustetaan kasvattavan tuloja 3,3 biljoonaa dollaria seuraavien 10 vuoden aikana, eikä se sopeudu makrotaloudelliseen palautteeseen. Merkittävistä veromuutoksista, joita Biden esittelee, yli 400 000 dollarin ansaitsijoiden yksilöllinen tuloveroprosentti nousee 39,6 prosenttiin nykyisestä 37 prosentista. Kiinteistösuunnittelussa Bidenin suunnitelmalla on myös useita seurauksia. Erityisesti kiinteistöverovapautuksen odotetaan puolittuvan ja "tehostettava perusta" -sääntö kumotaan. Nämä toimet voivat vaikuttaa merkittävästi vaurauden siirtymiseen sukupolvien välillä.
Parhaat kiinteistösuunnittelut ovat käynnissä juuri nyt
Mitä sinun pitäisi tehdä juuri nyt vastataksesi Bidenin verosuunnitelmaan? Tässä on viisi kiinteistönsuunnittelutoimenpidettä.
1. Hyödynnä kiinteistöverovapaus
Bidenin odotetaan paitsi vähentävän kiinteistöverovapautusta, myös nostavan kiinteistöveron ylintä korkoa. Hänen suunnitelmansa mukaan alennetaan kiinteistöverovapaus 3,5 miljoonaan dollariin, missä se oli vuonna 2009. Hän nostaa myös kiinteistöveron ylemmän koron 45 prosenttiin.
Toimenpiteet: Jos olet jo mukana strategisissa kiinteistösuunnittelustrategioissa välttääksesi suurimman osan kiinteistöverosta, tällä ei ehkä ole suurta vaikutusta talouteesi. Jos et ole kuitenkaan aloittanut kiinteistösuunnittelua, nyt on aika luoda kehys, jotta voit päättää, haluatko hyödyntää korotettua kiinteistöverovapautusta sen keston aikana. Nykyinen kiinteistövero vanhenee vuonna 2025, vaikka Biden voisi puuttua verouudistukseen aikaisemmin. Voisitko käyttää vero -ohjelmisto auttaakseen sinua strategioimaan? Vaikka jotkut ihmiset suhtautuvat kiinteistösuunnitteluun itse-itse, on todennäköistä, että sinulla on monimutkaisia kysymyksiä, jotka voivat tehdä verottajan palkkaamisen sen arvoiseksi.
2. Maksimoi alhaiset korot
Kun liittovaltion korko on lähes historiallisen alhaisella tasolla, nyt on aika hyödyntää varallisuudensiirtostrategioita, joissa korolla on tärkeä rooli lahjan arvon määrittämisessä. Nämä voivat olla mitä tahansa, antaja-eläke-luottamuksesta (GRAT) hyväntekeväisyyteen, tai jopa lainapohjaisia tekniikoita, kuten perheen sisäisiä lainoja tai itse peruuttavia erätietoja. Nämä strategiat toimivat yleensä paremmin, kun hinnat ovat alhaiset, joten jos olet harkinnut niitä jonkin aikaa, nyt on aika toimia.
Toimenpiteet: Selvitä neuvonantajasi kanssa paras tapa hyödyntää nykyisiä korkoja perheesi olosuhteiden ja sen mukaan, mitä yrität tehdä rahoillasi. Jos sinulla on kiinteistöveroa, löytää tapoja minimoida se nykyisessä korkoympäristössä voi auttaa vähentämään Bidenin ehdotettujen muutosten vaikutusta. Muista, että luottamuksen luominen ei tapahdu hetkessä ja asianmukaisten asiakirjojen laatiminen voi viedä lakimieheltä jonkin aikaa. Monilla kiinteistönsuunnittelun asianajajilla on paljon työtä nykyisten markkinoiden vuoksi, joten on parasta aloittaa suunnittelu ajoissa. Voit aina odottaa asiakirjojen jättämistä, kunnes olet täysin mukava, mutta kun ne on valmistettu ja kun tiedät luottotiedot, jotka haluat perustaa, voit auttaa sinua siirtymään nopeasti, jos markkinaolosuhteet ilmenevät muuttaa.
3. Kommunikoi perillisten kanssa
Kun sinulla on kiire luoda kiinteistösuunnitelmasi ennen kuin Biden tekee jotkin kampanjalupauksistaan, älä unohda käyttää aikaa keskustellaksesi avoimesti aikeistasi perillisten ja edunsaajien kanssa. Vaikka se saattaa tuntua hankalalta tai tarpeettomalta askeleelta, kun olet kiireinen tekemään niin monimutkaisia taloudellisia päätöksiä, tämä on paras käytäntö kiinteistösuunnittelussa. Sen luoma selkeys voi auttaa välttämään kiinteistökiistoja tulevaisuudessa.
Toimenpiteet: Varaa aika perillisesi kanssa muodolliseen kokoukseen, jossa voit tarkastella omaisuussuunnitelmaasi ja tulevia taloudellisia liikkeitäsi, jotka aiot tehdä perillisiäsi varten. Ota kaikki asianajajat tai kiinteistösuunnittelijat mukaan keskusteluun, jotta he voivat selittää perusteellisesti päätöksesi ja niihin vaikuttavat markkinatekijät.
4. Säädä tehostamismuutosten perusteella
Perustason nostaminen tarjoaa tällä hetkellä suuria veroetuja monille niistä, jotka perivät omaisuutta rakkaansa kuoleman jälkeen. Kun omaisuutta, kuten omaisuutta tai osakkeita, peritään, ne ovat yleensä myyntivoittoveron alaisia, koska ne ovat usein vahvistuneet ostopäivästä lähtien. Perusasteen nostaminen siirtää myyntivoittojen mittaamisen lähtökohdan nykyisiin markkinakorkoihin ja nollaa sen tehokkaasti. Bidenin verosuunnitelma vaatii poistamisen tehostamisesta. Jos hän noudattaa tätä suunnitelmaa, perilliset saavat sitten siirtopohjan.
Toimenpiteet: Biden ei ole vielä antanut tietoja siitä, miten hän poistaisi tehostamisen tai milloin. Jos haluat käyttää "odota ja katso" lähestymistapaa tähän politiikan kohtaan, on silti viisasta laatia suunnitelma nyt, jotta voit ryhtyä toimiin välittömästi, jos muutos perussääntöön vaikuttaa sinuun rahoitusta. Tämä tarkoittaa valmistautumista keskustelemalla kiinteistönsuunnittelutiimisi kanssa, luomalla varallisuuden siirtostrategia ja jopa laatimalla asianmukaiset asiakirjat.
5. Etsi neuvoja, johon luotat
Bidenin ehdotetuilla veromuutoksilla voi olla monimutkaisia seurauksia, joita voi olla vaikea tulkita itse. Jos sinulla ei vielä ole talousneuvojaa, ammattimainen veronvalmistajatai varallisuudenhoitotiimin, sellaisen hankkiminen voi auttaa sinua säästämään rahaa ja päänsärkyä kiinteistön suunnittelussa. Nämä ammattilaiset voivat paitsi auttaa sinua löytämään strategioita, joita olet ehkä unohtanut, ja ne voivat auttaa myös tarkastuksessa, auttaa sinua välttämään virheitä ja auttamaan sinua kehittämään vahvan viestintäsuunnitelman varallisuudenhallintastrategian jakamiseksi perillisiä.
Toimenpiteet: Haastattele varallisuudenhoidon ammattilaisia vertaamalla niiden hintoja ja kokemusta erityisolosuhteisiisi. Muista kysyä, miten sinulta veloitetaan, ovatko neuvottelut maksullisia ja onko kiinteistösuunnittelijalla ketään talossa laillisten asiakirjojen laatimisessa tai ovatko asianajajapalkkiot erillisiä.
Viimeinen sana
Vaikka Bidenin ehdotetuilla verouudistuksilla voi olla merkittäviä vaikutuksia kiinteistösuunnittelussa, ei ole täysin varmaa, kuinka pian hän tekee muutokset tai kuinka laajat ne lopulta ovat. Jos haluat "odottaa ja katsoa", mitä tapahtuu, on silti järkevää saada suunnitelma valmiiksi tarvittavine asiakirjoineen, jotta voit tehdä tarvittavat muutokset nopeasti. Muista, että kiinteistösuunnittelu vaatii sinua tekemään monia monimutkaisia päätöksiä, joiden ratkaiseminen vie usein aikaa, varsinkin jos otat perilliset mukaan keskusteluun. Aloita nyt, jos et ole jo tehnyt sitä, ja hanki suunnitelma, jonka avulla voit maksimoida omaisuutesi missä tahansa veroympäristössä.