Kuinka maksaa neljännesvuosittaiset verot

instagram viewer

Pandemia on muuttanut tapaamme elää monin tavoin - myös ihmisten työskentelytapoja. Kun koronavirus etenee, ennätystyöttömyys saa monet ihmiset aloittamaan freelance -työn tai koota sivukeikkoja perinteisen työpaikan sijasta. Freelancerin, freelancer- ja joukkorahoitusmarkkinoiden uuden raportin mukaan freelance -työ lisääntyi yli 25% vuoden 2020 ensimmäisen ja toisen vuosineljänneksen välillä.

Yksi tekijä, josta monet uudet itsenäiset ammatinharjoittajat eivät kuitenkaan tiedä, on neljännesvuosittain arvioidut verot. Toisin kuin kokopäivätyöntekijät, joiden työnantaja pidättää verot automaattisesti jokaisesta palkasta, freelancerien on maksettava verot manuaalisesti neljännesvuosittain. Jatka lukemista saadaksesi lisätietoja tästä olennaisesta tehtävästä.

Kenen on suoritettava neljännesvuosittain arvioidut verot?

Jos työskentelet tällä hetkellä eri tavalla, saatat ihmetellä, kuuluuko työntekijäryhmään, joka joutuu maksamaan neljännesvuosittaiset verot.

IRS: n ohjeet toteaa, että yksityishenkilöiden, mukaan lukien yksityiset yrittäjät, kumppanit ja S -yhtiön osakkeenomistajat, on tehtävä arvioidut neljännesvuosittaiset veronmaksut, jos he odottavat olevansa velkaa vähintään 1 000 dollaria veroilmoituksessaan jätetty. Samaan aikaan yritysten kynnys on 500 dollaria odotettavissa olevissa veroissa.

Toisaalta, jos ansaitset palkan työnantajalta, työnantajasi pitäisi pidättää palkkastasi sopiva määrä rahaa tuloverojen kattamiseksi.

IRS: n ohjeet toteaa, että yksityishenkilöiden, mukaan lukien yksityiset yrittäjät, kumppanit ja S -yhtiön osakkeenomistajat, on tehtävä arvioidut neljännesvuosittaiset veronmaksut, jos he odottavat olevansa velkaa vähintään 1 000 dollaria veroilmoituksessaan jätetty.

Tässä on esimerkki siitä, kuka on itsenäinen ammatinharjoittaja verrattuna yrityksen työntekijään:

  • Yrityksen työntekijä: Joku, joka toimittaa pizzan yhdelle pizzerialle ja saa palkan kyseiseltä yritykseltä, ei ole itsenäinen ammatinharjoittaja, joten hän ei ole velvollinen maksamaan arvioituja veronmaksuja
  • Itsenäinen ammatinharjoittaja: Joku, joka toimittaa pizzan ja muita aterioita sovelluksen kautta, kuten DoorDash tai GrubHub, katsotaan itsenäiseksi ammatinharjoittajaksi ja joutuu maksamaan neljännesvuosittain veroja

Toinen esimerkki:

  • Yrityksen työntekijä: Henkilöstökirjoittajan, joka ansaitsee palkan yhdestä yrityksestä, ei tarvitse maksaa neljännesvuosittain veroja
  • Itsenäinen ammatinharjoittaja: Freelance-kirjailija, joka hallinnoi useita asiakkaita ja hyväksyy suoria maksuja, on itsenäinen ammatinharjoittaja, joten hänen on maksettava arvioituja veronmaksuja neljännesvuosittain

Milloin neljännesvuosittain arvioidut verot on maksettava?

IRS toteaa, että lauantaina, sunnuntaina tai virallisena vapaapäivänä osuvat veronmaksupäivät ovat joustavia seuraavaan päivään, joka ei ole viikonloppu tai virallinen vapaapäivä. Seuraava kaavio näyttää veron eräpäivät ympäri vuoden ja niiden kattamat ajanjaksot:

Maksuaika Eräpäivä
1. tammikuuta - 31. maaliskuuta 15. huhtikuuta
1. huhtikuuta - 31. päivään 15. kesäkuuta
1. kesäkuuta - 31. elokuuta 15. syyskuuta
1. syyskuuta - 31. joulukuuta Seuraavan vuoden tammikuun 15

Arvioidun veronmaksun laskeminen

Arvioitujen neljännesvuosittaisten verojen maksaminen ei ole aina helppoa, ja tämä pätee erityisesti silloin, kun et ole täysin varma siitä, kuinka paljon ansaitset vuodelta. On kuitenkin olemassa muutamia perusvaiheita, joiden avulla voit saavuttaa oikean määrän.

1. Katso viime vuoden tulot

Jos olit itsenäinen ammatinharjoittaja viime vuonna, edellisen vuoden tulo- ja veroilmoituksen tarkastelu voi antaa käsityksen siitä, kuinka paljon sinun pitäisi maksaa tänä vuonna. Sinun on selvitettävä oikaistu bruttotulosi (AGI), verotettavat tulosi, vähennykset, joihin olet oikeutettu, ja verohyvitykset, jotka voit saada vuodelle.

2. Määritä tuloveroaste

Kun sinulla on käsitys tuloista, joista sinut verotetaan - kun kaikki vähennykset ja hyvitykset on otettu huomioon - määritä tulosi veroprosentti. Löydät tietoa aiheesta Vuoden 2021 verokannat IRS: n verkkosivuilla.

Yleisesti ottaen yksityishenkilöt, mukaan lukien yksinyrittäjät, kumppanit ja S -osakkeenomistajat, käyttävät Lomake 1040-ES selvittääkseen, kuinka paljon he ovat velkaa vuoden aikana. Tämän laskentataulukon avulla voit laskea arvioidut neljännesvuosittaiset maksusi verolaskusi perusteella sekä vähennykset ja hyvitykset, jotka sinun on otettava huomioon.

Niiden, jotka ovat itsenäisiä ammatinharjoittajia, sinun on arvioitava säännöllinen tulovero ja yrittäjävero. Laske ensin keskimääräinen veroprosentti jakamalla tuloverosi, joka löytyy lomakkeelta 1040, AGI: lläsi. Lisää keskimääräinen veroprosentti 15,3 prosenttiin, joka on itsenäisen ammatinharjoittajan veroprosentti. Sinun pitäisi antaa prosentteina vastaus.

3. Jaa ennakoitu vuotuinen verolasku neljällä

Oletetaan, että arvioitu verovelvollisuus vuodelle on 14 000 dollaria tulo- ja yrittäjäveroja vuonna 2021. Jaa siinä tapauksessa 14 000 dollaria neljällä saadaksesi maksut, jotka teet jokaisen vero -vuosineljänneksen aikana.

Olisit tämän esimerkin perusteella velkaa 3500 dollaria neljännesvuosittain verot, jotka maksat 15. huhtikuuta, 15. kesäkuuta, 15. syyskuuta ja seuraavan vuoden 15. tammikuuta mennessä.

4. Aloita tallentaminen

Yksi haastava puoli neljännesvuosittaisista veromaksuista on varmistaa, että sinulla on rahaa säästettyinä maksamaan ne eräpäivänä. Sen sijaan, että odottaisit, kunnes verosi on välitön, se voi auttaa varaamaan prosenttiosuuden tuloistasi vuoden aikana erityisesti veronmaksua varten.

Jos olet tyypillisesti 25% tuloistasi verovelvollinen vuoden lopussa, voit esimerkiksi asettaa tämän summan automaattisesti sivuun korkean tuoton säästötili joka kuukausi. Näin rahat ovat siellä, kun tarvitset niitä neljännesvuosittain.

Mihin neljännesvuosittain arvioidut verot on lähetettävä?

Mitä tulee neljännesvuosittaisten arvioitujen veromaksujen lähettämiseen, sinulla on muutamia vaihtoehtoja. Helpoin vaihtoehto on maksaa verkossa käyttämällä Sähköinen liittovaltion veronmaksujärjestelmä (EFTPS). Voit kuitenkin suorittaa myös neljännesvuosittaiset liittovaltion verot sähköisellä varojen nostolla tai saman päivän maksulla. Voit halutessasi maksaa myös sekillä tai maksumääräyksellä tai käteisellä.

Huomaa, että pankkimaksuja saatetaan veloittaa, jos maksat neljännesvuosittaiset verot samana päivänä. Voit myös maksaa neljännesvuosittain arvioidut verot luotto- tai maksukortilla verkossa, vaikka luotto vaatii vähintään 1,87%: n maksun, ja maksat vähintään 2 dollarin kiinteän maksun veloituksella kortti.

Muita tietoja arvioiduista veroista 

Neljännesvuosittain arvioitujen verojen maksaminen saattaa kuulostaa tuskalta, ja ajan myötä ja enemmän harjoittelua prosessi muuttuu vähemmän uhkaavaksi. Vielä on otettava huomioon muutama näkökohta, kun suunnittelet arvioitua neljännesvuosittaista veronmaksua.

  • Seuraamuksia voidaan soveltaa. Jos maksat alin vuosineljänneksen verot, saatat joutua maksamaan sakon; määrä vaihtelee tilanteen mukaan. Tämä rangaistus voi koskea myös myöhässä arvioituja maksuja, vaikka olisit veronpalautusvelvollinen vuoden lopussa. Verohallinto suosittelee käyttöä Lomake 2210 onko sinulla rangaistusvelvollisuus.
  • Säännöt voivat olla erilaisia ​​yrityksille. Huomaa, että käyttämäsi lomakkeet ja veroilmoituksen vivahteet vaihtelevat sen mukaan, minkä tyyppisen yritysrakenteen olet valinnut itsenäiseksi ammatinharjoittajaksi. Esimerkiksi yritykset käyttävät yleensä Lomake 1120-W selvittää, kuinka paljon maksaa arvioitua veroa. Yritykset kohtaavat myös alemman kynnyksen määrittääkseen, ovatko ne velvollisia maksamaan neljännesvuosittain maksettavat verot.
  • Voit silti maksaa enemmän veroja tai saada takaisin. Neljännesvuosittain arvioitujen verojen maksaminen ei muuta sitä tosiasiaa, että voit olla velkaa IRS: lle tai saada takaisin vuoden lopussa. Kun lähetät veroilmoituksen koko vuodelta, sovita arvioidut neljännesvuosittaiset maksusi todelliseen velkaan. Saat rahat takaisin, jos maksat liikaa, mutta olet edelleen velkaa enemmän rahaa (ja mahdollisesti sakon), jos et maksanut tarpeeksi.

Arvioitu neljännesvuosittainen verosi

Jos sinusta tuntuu, että ajatus maksaa neljännesvuosittain arvioidut verot, voit palkata veroammattilaisen auttamaan sinua. Kirjanpitäjät ja veroneuvojat voivat tarkastella tulojasi sekä mahdollisia vähennyksiä ja hyvityksiä auttaakseen sinua määrittämään, kuinka paljon sinun pitäisi maksaa. Nämä ammattilaiset voivat jopa lähettää tarvittavat lomakkeet puolestasi lisäpalveluna.

Aiheeseen liittyviä: Hyödyt ja haitat ammatillisen veronvalmistajan palkkaamisesta

Jos haluat käsitellä neljännesvuosittain arvioidut verot itse, voit säästää rahaa lukemalla lomakkeen 1040-ES ja oppimalla arvioimaan verosi itse. Neljännesvuosittain maksettavien verojen maksaminen voi olla monimutkaista ja sotkuista, mutta se voidaan tehdä oikeilla toimenpiteillä.

Usein Kysytyt Kysymykset

Yleensä sinun on maksettava arvioituja veroja, jos täytät kaksi ehtoa: 1) odotat vähintään 1000 dollarin tuloverovelkaa (vähennettyäsi lähdöt tai hyvitykset) kuluvan verovuoden osalta ja 2) lähdesi ja hyvityksesi ovat pienemmät kuin 90% tuloverosta vuosi.

Jos tulosi muuttuvat, säädä arvioituja neljännesvuosittaisia ​​maksuja vastaamaan muutosta. Tässä tilanteessa et ehkä joudu maksamaan alimaksua, mutta korotuksen pitäisi näkyä viimeisin tai tuleva neljännesvuosittainen veronmaksu, jotta vältät raskaan verorasituksen, kun teet hakemuksesi palata.

Jos olet maksanut neljännesvuosittain arvioidun veronliittämisen millä tahansa vuosineljänneksellä, et saa sitä takaisin ennen kuin olet jättänyt veroilmoituksen ja IRS myöntää sinulle veronpalautuksen. Jos kuitenkin maksoit liikaa neljänneksen aikana, saatat pystyä ohittamaan seuraavan neljännesvuosittaisen arvioidun veronmaksun ilman seuraamusta. Keskustele kirjanpitäjän tai verottajan kanssa tilanteesi vahvistamiseksi.

Jos et toimita arvioituja veromaksujasi neljännesvuosittain määräaikaan mennessä, IRS laskuttaa sinulle erääntyneen tuloverovelkan sekä kalliit seuraamukset.

Kyllä, voit maksaa enemmän kuin neljä arvioitua veronmaksua vuodessa. Jos haluat suorittaa enemmän kuin neljä maksua, varmista, että kumulatiiviset maksusi lisäävät kunkin vuosineljänneksen loppuun mennessä kyseisen ajanjakson erääntyvän verovelkan.

click fraud protection