Suurimmaksi osaksi 403(b)-suunnitelmat ovat voittoa tavoittelemattoman maailman vastaus 401(k)-suunnitelmaan. Mutta on yksi suuri ero: 403(b)-suunnitelmissa on korkeammat sijoitusmaksut. Yleensä nämä suunnitelmat kattavat opettajat ja terveydenhuollon työntekijät, joten he ovat niitä, joilla on korkeimmat maksut eläkesuunnitelmistaan. Miten se voi olla?!
403(b) Suunnitelmat ja niiden toiminta
403(b) suunnittelee työtä melkein identtisesti 401(k)-suunnitelmien kanssa. Mutta on joitain eroja. Lue koko artikkelimme 403(b) vs 401(k) vertailu tässä.
403(b) on voittoa tavoittelemattomien organisaatioiden työnantajien tarjoama eläkesuunnitelma. Tämä sisältää koulujärjestelmät, sairaalat ja terveydenhuoltojärjestelmät sekä uskonnolliset järjestöt. 401 (k) -suunnitelmat puolestaan tarjoavat työnantajat, jotka harjoittavat voittoa tavoittelevia yrityksiä. Se on periaatteessa joka toinen työllistävä organisaatio maassa.
Samankaltaisuudet 403(b)- ja 401(k)-suunnitelmien välillä
Veron lykkäys. Molemmat järjestelyt mahdollistavat verovähennyskelpoisten maksujen sekä järjestelyjen puitteissa ansaittujen sijoitustulojen verotuksen.
Työnantajan ottelu. Molemmissa järjestelyissä on työnantajamaksuja vastaavat maksut.
Maksujen enimmäismäärät. Molemmat suunnitelmat antavat työntekijöille mahdollisuuden maksaa jopa 22 500 dollaria vuodessa tai jopa 30 000 dollaria vuodessa, jos he ovat 50-vuotiaita tai vanhempia (2023 lukuja).
Nostorajoitukset. Tavalliset tuloverot on maksettava kumman tahansa järjestelyn kaikista voitoista. Molemmat suunnitelmat edellyttävät, että odotat nostojen tekemistä, kunnes täytät 59½. Muussa tapauksessa sinulta peritään 10 %:n ennenaikaisen noston sakkovero tavallisen tuloveron lisäksi. Molemmat suunnitelmat edellyttävät myös, että aloitat oton vaaditut vähimmäisjakaumat (RMD: t) 70½-vuotiaasta alkaen.
Rothin määräykset. Molemmissa suunnitelmissa voit myös maksaa jopa 6 500 dollaria vuodessa suunnitelmasi Roth-määräykseen tai 7 500 dollaria, jos olet 50-vuotias tai vanhempi.
Lainaehdot. Molemmat suunnitelmat antavat sinun lainata jopa 50 % suunnitelmasi saldosta, mutta enintään 50 000 dollaria.
Erot 403(b)- ja 401(k)-suunnitelmien välillä
Oikeuden saaminen. 403(b) suunnitelmat tarjoavat usein lyhyempiä työnantajamaksujen ansaitseminen. Monet tarjoavat jopa välitöntä näiden maksujen oikeuttamista. Riippuen 401(k)-järjestelyjen valitsemasta ansainta-aikataulusta, työnantajan vastaavien maksujen ansaitseminen voi kestää jopa kuusi vuotta.
Suurin sallittu panos (MAC). 403(b) -järjestelyissä on erityissääntely maksujen enimmäismäärästä. Jos olet työskennellyt työnantajan palveluksessa vähintään 15 vuotta, voit maksaa 3 000 dollaria vuodessa. Tämä tarkoittaa, että voit lahjoittaa enintään 25 500 dollaria vuodessa tai jopa 33 000 dollaria vuodessa, jos olet 50-vuotias tai vanhempi. Tätä säännöstä ei ole 401(k) -suunnitelmissa.
On kuitenkin myös syytä huomata, että suhteellisen harvat 403(b)-suunnitelmat tarjoavat todella MAC-palvelun. Vaikka he voivat laillisesti sisällyttää sen suunnitelmaan, heidän ei tarvitse tehdä niin, ja useimmat eivät.
Sijoitusvaihtoehdot. 403(b) suunnitelmissa on usein rajoitettuja sijoitusvaihtoehtoja. Ensisijainen vaihtoehto on yleensä joko kiinteä tai muuttuva annuiteetti. Tästä syystä 403(b)-suunnitelmia kutsutaan usein nimellä verosuojatut annuiteetit tai TSA: t.
Jotkut voivat myös tarjota rajoitetun määrän sijoitusrahastoja. laatiman analyysin mukaan Aon Hewitt, 403(b) suunnitelmien investointien jakautuminen näyttää tältä:
- 43 % on kiinteitä annuiteetteja;
- 33 % muuttuvissa annuiteetteissa;
- Ja 24% sijoitusrahastoissa.
401(k) -suunnitelmat rajoittavat usein myös sijoitusvaihtoehtoja. Jotkut suunnitelmat rajoittuvat puoleen tusinaan sijoitusrahastot tai pörssilistatut rahastot (ETF). Mutta joissakin suunnitelmissa on laajempia vaihtoehtoja. Ja joskus niitä on lähes rajattomasti.
Jos esimerkiksi 401(k)-suunnitelma on suurella sijoitusvälitysyrityksellä, saatat pystyä sijoittamaan osakkeisiin, joukkovelkakirjoihin, sijoitusrahastoihin, pörssirahastoihin ja kiinteistösijoitusrahastot (REIT).
Sijoituspalkkiot. 403(b)-suunnitelman sijoituspalkkiot ovat tyypillisesti korkeammat kuin ne ovat 401(k)-suunnitelmassa. Katso alempaa.
Tyypillinen 403(b)-suunnitelman maksurakenne
Syy, miksi 403(b)-maksut ovat korkeammat kuin ne ovat 401(k)-suunnitelmissa, on käytettävissä olevassa sijoitusvalikoimassa. 403(b)-suunnitelmassa saatavilla olevien sijoitusten veloittamat palkkiot ovat korkeammat kuin ne sijoittajat, joilla on valinnanvaraa, ovat yleisesti hyväksyneet.
Jälleen kerran, Aon Hewittin laatiman analyysin mukaan 403(b)-suunnitelmaan sisältyvistä muuttuvista ja kiinteistä annuiteista ja sijoitusrahastoista veloitettavat maksut näyttävät tältä:
- Vaihtuva annuiteetti: 2,25 %.
- Kiinteät elinkorot: 1,15 %.
- Sijoitusrahastot: 0,97 %.
Sitä vastoin ETF: n keskimääräinen kulusuhde on vain 0,44 %. Ja voit tehdä vielä parempaa sijoittamalla edullisiin indeksirahastoihin.
Tilannetta tekee 403(b) suunnitelman osallistujille vieläkin monimutkaisempi se, että annuiteetteista ja sijoitusrahastoista veloitetut sijoituspalkkiot ovat usein näkymättömiä. Tämä johtuu osittain siitä, että ne on haudattu sijoitusvälineitä kuvaavaan kirjallisuuteen. Useimmat ihmiset eivät ymmärrä näiden maksujen merkitystä.
Toinen ongelma on vaihtoehtojen puute. Koska 403(b) -suunnitelman sijoittajilla ei ole edullisia sijoitusvaihtoehtoja, heiltä puuttuu myös vertailupohja, jotta he voisivat todeta, että heidän maksamansa sijoituspalkkiot ovat liian suuria.
Korkeiden 403(b) maksujen aiheuttama pitkäaikainen vahinko
Paras tapa osoittaa 403(b)-suunnitelmien korkeiden maksujen aiheuttamat vahingot on esimerkki. Teemme yhden, jossa kaksi henkilöä säästää eläkettä varten työnantajasuunnitelmansa kautta samoilla parametreilla. Ainoa ero näiden kahden välillä on, että toinen osallistuu 403(b)-suunnitelmaan ja toinen 401(k)-suunnitelmaan.
Sam ja Tara ansaitsevat kumpikin 75 000 dollaria vuodessa ja sijoittavat 10 % palkoistaan työnantajansa eläkesuunnitelmiin. Sam on opettaja, joka osallistuu 403(b)-suunnitelmaan. Järjestelmän keskimääräiset vuosimaksut ovat 1,50 %. Samaan aikaan Tara työskentelee IT-yrityksessä ja osallistuu 401(k)-suunnitelmaan, jonka keskimääräiset vuosimaksut ovat 0,50 %.
Suuri ero palkkioissa johtuu Samin annuiteettien ja sijoitusrahastojen sijoitusyhdistelmästä. Taran sijoitus on kokonaan edullinen ETF.
Molempien suunnitelmien keskimääräinen vuosituotto on 7 % ennen maksujen vähentämistä. Tämä tarkoittaa, että Samin 403(b) sijoitetun pääoman nettotuotto on keskimäärin 5,50 % vuodessa palkkioiden jälkeen. Tara's saa 401(k) sijoitetun pääoman nettotuoton, joka on keskimäärin 6,50 % vuodessa maksujen jälkeen.
Miltä tämä näyttää 40-vuotisen uran lopussa? Yksinkertaisuuden vuoksi jätämme huomiotta työnantajamaksut ja vuosipalkan korotukset.
Sam: Hän lahjoittaa 7 500 dollaria vuodessa 40 vuoden ajan, jolloin uran kokonaisrahoitus on 300 000 dollaria. Hän ansaitsee 5,50 prosentin nettotuoton tuona aikana. Hänen uransa lopussa Samin 403(b)-suunnitelma on kasvanut $1,054,824.
Tara: Hän lahjoittaa myös 7 500 dollaria vuodessa 40 vuoden ajan, jolloin uran kokonaisosuus on 300 000 dollaria. Hän ansaitsee 6,50 prosentin nettotuottoasteen tuona aikana. Uransa lopussa Taran 401(k)-suunnitelma on kasvanut $1,363,183.
Ero kahden terminaalisuunnitelman arvon välillä? $308,359.
| Tili | Vuosittainen panos | Kokonaispanos | Todellinen nettotuottoaste | Summa eläkkeellä |
|---|---|---|---|---|
| Sam's 403(b) | $7,500 | $300,000 | 5.50% | $1,054,824 |
| Taran 401 (k) | $7,500 | $300,000 | 6.50% | $1,363,183 |
Sam ei osallistu yhtään vähempää 403(b)-kohtaansa kuin Tara 401(k)-kohtaansa. Ja molemmat suunnitelmat tarjoavat identtisen bruttotuoton sijoitukselle. Ainoa ero näiden kahden eläkesuunnittelun välillä on maksut.
Järkyttävä johtopäätös: Samin 403(b)-suunnitelman korkeammat maksut maksoivat hänelle lopulta reilusti yli 300 000 dollaria!
Toisin sanoen Samin 403(b)-suunnitelman korkeammat maksut maksoivat 22,6 % hänen eläkesäästöistään. Se on 308 359 dollaria jaettuna 1 363 183 dollarilla Samilla olisi ollut päätyi siihen, että hänen 403(b)-suunnitelmallaan oli sama maksurakenne kuin Taran 401(k)-suunnitelmalla.
Huonosta eläkesuunnitelmasta kaikki irti
Valitettavasti, jos työnantajasi tarjoaa vain 403(b), se on paras eläkesuunnitelmasi. Sinun on osallistuttava siihen ainakin jossain määrin, koska se tarjoaa erittäin anteliaita lahjoituksia ja veronlykkäyksiä. Mutta on ainakin kaksi tapaa minimoida vahingot.
Sijoita 403(b) sijoitusrahastoihin
Ensimmäinen on valita halvin sijoitusvaihtoehto, joka sinulla on suunnitelmassa. Se on lähes varmasti sijoitusrahastoja. Vaikka ne eivät ole yhtä edullisia kuin ETF: t, ne ovat huomattavasti halvempia kuin annuiteetit. Sitä ei myöskään ole vaikea kuvitella, koska annuiteetit ovat yksi kalleimmista käytettävissä olevista sijoitusvaihtoehdoista. Sijoittaminen 100 % sijoitusrahastoihin voi laskea vuotuista kulusuhdettasi 1,50 %:sta tai enemmän alle 1 %:iin.
Sijoita osa eläkemaksustasi IRA: han
Oletetaan, että maksat tällä hetkellä 15 000 dollaria vuodessa 403(b)-suunnitelmaasi. Vähennä sen sijaan suunnitelman maksua 10 000 dollariin ja siirrä loput 5 000 dollaria IRA-tilille.
Etuna on, että IRA: ssa voit sijoittaa edullisiin ETF-rahastoihin sijoitusrahastojen ja annuiteettien sijaan. Mutta on myös toissijainen hyöty. Koska IRA on täysin itseohjautuva, voit valita, mitä pidät tililläsi.
Yksi puute tässä suunnitelmassa on mahdollisuus, että IRA: n osuus on joko osittain tai kokonaan vähennyskelvoton. The IRS rajoittaa IRA: n vähennysoikeutta jos kuulut toisen eläkejärjestelmän piiriin ja yhteenlasketut tulot ylittävät tietyt rajat. Koska osallistut 403(b)-järjestelmään ja saatat olla myös työnantajan eläkejärjestelyn piirissä, sinua voidaan soveltaa näihin rajoituksiin.
Sinun on murskattava numerot ja määritettävä, oikeuttaako investointikustannusten väheneminen IRA-maksusi osan tai kokonaan vähennyskelpoisuuden menettämisen. Sinun on myös otettava huomioon mahdollinen työnantajan osuman menetys, joka johtuu työntekijöiden alhaisemmista maksuista.
Yhdistä eläkerahojen sijoittaminen IRA: han siirtämällä 403(b)-sijoituksesi kokonaan sijoitusrahastoihin. Tämä alentaa todellisia investointikulujasi huomattavasti ja parantaa sijoitetun pääoman tuottoa.
Muut kuin nämä kaksi vaihtoehtoa, voit myös lobata työnantaja-etuosastoasi vaihtamaan jompaakumpaa eläkejärjestelyt - ehkä yli 401(k) - tai lisää edullisia sijoitusvaihtoehtoja 403(b) suunnitelma. Mutta rahani olisivat sijoitusrahastoissa ja IRA-strategiassa. On aina helpompi tehdä yksittäisiä päätöksiä kuin muuttaa byrokratioiden kollektiivisia mielipiteitä.