Sijoittaminen voi olla yksi parhaista tavoista rakentaa vaurautta ajan mittaan, koska voit hyödyntää tuottojen yhdistämistä. Jos kuitenkin päädyt voittoon, sinun on maksettava veroa sijoitustuloista. Tässä on mitä sinun tulee tietää sijoitusveroista – ja milloin sinun on maksettava ne.
Tässä oppaassa:
Pääomavoittojen verotus
Aina kun myyt sijoituksen enemmän kuin ostit sen, sitä kutsutaan voitoksi. Yleensä sinun on maksettava veroja pääomatuloistasi. IRS tunnustaa kahdenlaisia myyntivoittoja:
- Lyhytaikainen: Nämä ovat voittoja sijoituksia, joita olet tehnyt vuoden tai vähemmän. Kun maksat sijoitusveroa lyhytaikaisista myyntivoitoista, maksat sen tavallisen tuloverokannan mukaan. Se on osa säännöllisiä tulojasi.
- Pitkäaikainen: Nämä ovat voittoja sijoituksia, joita olet tehnyt yli vuoden. Pitkäaikaisia myyntivoittoja verotetaan edulliseen verokannan mukaan. Tietyissä veroluokissa oleville pitkän aikavälin voitoista ei peritä sijoitusveroa.
Lue lisää aiheesta Verotehokas sijoittaminen
Omaisuusverot
On kuitenkin joitain varoja, joiden voittoa ei veroteta lyhyen tai pitkän aikavälin perusteella. Omaisuutta, kuten kultakolikoita, keräilyesineitä ja tiettyjä muita varoja verotetaan eri verokannan mukaan, kun ne myydään kalliimpaan hintaan kuin ne on ostettu.
Jos myyt sijoituksiasi välittäjän kautta, useimmat niistä käyttävät "first-in, first-out" -menetelmää kustannusten laskennassa, joka on hinta, jota käytetään määritettäessä, kuinka suuri voittosi on. Välittäjäsi lähettää vuoden lopussa verolomakkeen, jossa kerrotaan kuinka paljon ansait lyhyen ja pitkän aikavälin pääomatuloina, jotta tiedät summan, josta sinua verotetaan.
Entä kryptovaluuttojen verot?
Mielenkiintoista, kryptovaluutoista saadut voitot ovat samanlaisia kuin muut pitkän ja lyhyen aikavälin pääomavoitot. Sinun on seurattava kryptovaluutan arvoa ostaessasi sen ja maksettava sen jälkeen sijoitusvero voitoista. Jos olet kuitenkin pitänyt kryptovaluuttaa yli vuoden, voit hyödyntää pitkän aikavälin pääomavoittoprosenttia.
On tiettyjä aikoja, jolloin kryptovaluuttoja verotetaan, mukaan lukien:
- Kun vaihdat ne fiat-valuuttaan (kuten Yhdysvaltain dollariin)
- Jos muunnat kryptosi erityyppiseksi kryptoksi
- Ostat tavaroita tai palveluita kryptovaluutalla
- Saat korkoa kryptovaluuttatransaktioista
Lue lisää sivuiltamme Veroopas kryptovaluuttasijoituksiin
Osinkojen verot
Osinko on maksu yhtiön voitosta. Se on ylimääräinen maksu osakkeenomistajille heidän omistamiensa osakkeiden perusteella. Kun saat osinkoja, sinun on maksettava veroa sijoitustuloista.
- Yleensä maksat osingoista veroa sinä vuonna, kun saat ne. Kuitenkin, jos osingot ovat "hyväksyttyjä", yhdysvaltalaiselta yhtiöltä tai yhtiöltä, joka täyttää vaatimukset muut IRS: n asettamat vaatimukset, maksat tietyn koron tavallisen marginaalikoron sijaan. Saadaksesi tämän edullisen veroprosentin sinun on täytettävä IRS: n asettamat omistusvaatimukset.
- Maksat osingoista veroa sinä vuonna, kun saat ne, vaikka sijoitat ne uudelleen. Jos sinulla on osingon uudelleeninvestointisuunnitelma (DRIP) – ja osinkojasi käytetään automaattisesti lisäämään osakkeita yritys — maksat silti veroja osingoista, vaikka sinulla ei suoraan päätyisikään käteistä käteen tili.
Korkoverot
Kun saat korkoa pankkitililtä tai joukkovelkakirjalainasta, sitä pidetään yleensä säännöllisenä tulona. Korko lisätään säännöllisiin tuloihisi ja maksat verot marginaaliverokannollasi.
Kuntien joukkovelkakirjalainat ovat suurin poikkeus korollisten sijoitusten verotuksessa. Jos sijoitat valtion ja paikallisiin joukkovelkakirjoihin, et yleensä maksa tuloistasi liittovaltion veroja. Vaikka maksat liittovaltion veroja valtiovarainrahastoista, sinun ei tarvitse maksaa valtion tuloveroa valtion arvopapereista ansaitusta korosta.
Sijoitusrahastojen verot
Sijoitusverot muuttuvat hieman monimutkaisemmiksi, kun kyseessä ovat sijoitusrahastot.
- Koska sijoitusrahasto on kokoelma sijoituksia, saatat päätyä a verolasku perustuu siihen, mitä sijoitusrahaston sisällä tapahtuu. Esimerkiksi rahaston osakkeista saadut osingot tai rahaston joukkovelkakirjalainojen korot verotetaan voittona. Jälleen kerran, vaikka korolla tai osingoilla ostettaisiin lisää sijoitusrahaston osakkeita, joudut silti maksamaan asianmukaiset verot kyseisestä sijoitustulosta.
- Kun varat myydään sijoitusrahaston sisällä ja voitto realisoituu, sijoitusrahaston osakkeenomistajat maksavat veroja näistä voitoista. Korkean vaihdon omaava sijoitusrahasto voi merkitä osakkeenomistajille korkeampaa verolaskua, varsinkin jos omistukset ovat rahastossa alle vuoden.
- Lopuksi, kun myyt rahasto-osuutesi, maksat veroja kaikista saamistasi voitoista sen mukaan, ovatko ne lyhytaikaisia vai pitkäaikaisia. Sinun on oltava tietoinen siitä, mitä sijoitusrahastossa tapahtuu, sekä pääoman arvonnousua, jonka jaat kokemuksesi.
Eläketilille tehtyjen sijoitusten verot
Mitä tapahtuu kuitenkin, jos pidät sijoituksesi eläketilillä, kuten 401(k)? Täällä verotus on hieman erilainen riippuen eläketilin tyypistä.
- Yleisesti, sinua ei veroteta, kun ostat ja myyt omaisuutta eläketilisi sisällä. Jos esimerkiksi myyt osakerahaston osakkeita ja käytät voitot korkorahaston osakkeiden ostamiseen tasapainottaessasi eläkesalkkuasi, sinun ei tarvitse maksaa veroja myymältäsi vuodelta.
- Jotkut sijoittajat haluavat pitää valtion arvopapereita eläketileillään samalla, kun he pitävät kunnallisia joukkovelkakirjoja (joihin ei aiheudu liittovaltion tuloveroa) verotettavilla tileillä.
- Tämä ei kuitenkaan tarkoita, että et maksaisi veroja sijoituksistasi 401(k)- tai muuhun eläkkeelle jossain vaiheessa.
- Kun sijoitat perinteiseen 401(k) tai IRA: han, käytät dollareita ennen veroja ja saat veroedun tänään. Eläkkeellä ollessasi sinun on maksettava verot nostoistasi. Joten vaikka sinun ei tarvitse maksaa myyntivoittoveroja, kun suoritat liiketoimia eläkkeelläsi tilille, joudut maksamaan veroja tavallisen verokannan mukaan, kun nostat rahaa tililtäsi tili.
Roth-tilien verot
Jos päätät sijoittaa käyttämällä Roth IRA: ta tai Roth 401(k) et maksa veroja nostaessasi. Sen sijaan teet maksuja verojen jälkeen, mikä tarkoittaa, että et saa veroetua tänään. Etuna on kuitenkin se, että sijoituksesi kasvavat verovapaasti ja voitoista ei tarvitse maksaa veroa.
Verot asunnon myynnistä
Kun myyt talosi voittoa vastaan, sinun odotetaan maksavan sijoitusveroa. Voit kuitenkin vähentää voittosi määrää, jos olet tehnyt kodin parannuksia.
Lisäksi verohallinto sallii poikkeuksen asunnostasi maksetusta myyntivoittoverosta. Jos olet sinkku, ensimmäiset 250 000 dollarin voitot vapautetaan ensisijaisen asunnon myynnistä. Jos olet naimisissa, se on ensimmäinen 500 000 dollarin voitto.
Verotappiot ja pesujen myynti
Entä jos kokisit tappion sijoituksessasi voiton sijaan? Siinä tapauksessa voit itse asiassa kompensoida osan sijoitusvoitoistasi - tai jopa osan tuloistasi.
Kun menetät rahaa sijoituksestasi, voit vähentää sen summan toisesta sijoitusvoitosta ja pienentää verolaskuasi. Lisäksi, jos sinulla on enemmän sijoitustappioita kuin voittoja, voit vähentää ne verotettavasta tulostasi.
Sinun on kuitenkin oltava tietoinen verohallinnosta pesun myyntisääntö. Ainoa tapa vähentää pääomatappiot on, jos et osta olennaisesti samaa sijoitusta uudelleen 30 päivän kuluessa.
Bottom Line
Älä unohda, että sinun on maksettava veroja sijoituksista. Tallenna välittäjiltä saamasi lomakkeet ja kiinnitä huomiota lakeihin.
Kun olet saanut kaikki tarvittavat lomakkeet, suosituimmat veroohjelmistot, kuten H&R Block voi auttaa sinua laskemaan sijoitusverosi mahdollisimman pienellä vaivalla. Tai voit keskustella veroasiantuntijan kanssa varmistaaksesi, että lasket oikean verosumman sijoitustulollesi.