Työntekijöiden osakkeiden ostosuunnitelma: Pitäisikö osallistua? • Osa-aikaraha®

A muutama vuosi sitten sain mahdollisuuden osallistua yritykseni työntekijöiden osakkeiden ostosuunnitelmaan (ESPP). Jonkin tutkimuksen jälkeen huomasin, että näistä suunnitelmista voi olla valtava hyöty, jos teet ne oikein.

Useimpien ihmisten, joilla on pääsy työntekijän osakkeiden ostosuunnitelmaan, tulisi ehdottomasti käyttää sitä, maksimoida se ja kääntää se välittömästi. Tämä takaa melkein 30% vuotuisen tuoton rahoillesi.

Harkitsetko yrityksesi ESPP: tä? Olet onnekas! Tarkastellaan ESPP: n yksityiskohtia, katsotaan esimerkki ja keskustellaan verovaikutuksista.

Mitä ovat työntekijöiden osakkeiden ostosuunnitelmat?

ESPP on eräänlainen etu, jonka yritys tarjoaa työntekijöilleen. Ne ovat pohjimmiltaan mahdollisuus työntekijälle ostaa yhtiön osakkeita alennettuun hintaan, jopa 85% osakkeen hinnasta.

Yritykset tekevät tämän (antavat sinulle osakkeita alennuksella) vain luodakseen kannustimen työskennellä kovasti yrityksen hyväksi ja pitää sinut jonkin aikaa paikalla.

Suunnitelma rahoitetaan tyypillisesti automaattisesti pidättämällä työntekijän palkka tietyltä osin tuloistasi (yleensä 1–10%).

Varoja pidätetään, kunnes tietty määräaika, yleensä kolme, kuusi tai 12 kuukautta, täyttyy. Tuolloin varat käytetään yrityksen osakkeiden ostamiseen.

Mihin hintaan se ostetaan? & Yleensä ostohinta on hinta, joka osakkeella oli aloitushetkellä rahastoon maksaminen (myöntämispäivä) tai osakekurssi osakkeiden hankintahetkellä (sen mukaan, kumpi on alempi) vähennettynä 15% alennus. Voit sitten myydä tai pitää varaston.

Esimerkki Työntekijöiden osakkeiden ostosuunnitelmasta

Muutama vuosi sitten - kun olin työelämässä - yritykseni alkoi mainostaa työntekijöiden osakkeiden ostosuunnitelmaa (ESPP.) Tuolloin olin uusi yhtiössä enkä ollut koskaan osallistunut sellaiseen. En todellakaan tiennyt mitä ajatella.

Minulla oli jo joitakin yhtiön osakkeita (optioiden kautta) siitä lähtien, kun minut palkattiin. Näiden vaihtoehtojen omistaminen oli mielestäni riittävästi yhtiön osaketta.

Et koskaan halua omistaa liikaa yhtä osaketta, eikö? Ei todellakaan oma yritys. Loppujen lopuksi, koska olen täällä töissä, olen jo panostanut voimakkaasti heissä.

15% tuotto? Otan sen.

No, työtoveri (joka tiesi, että rakastan puhua rahan säästämisestä) alkoi puhua minulle tästä suunnitelmasta ja kertoi minulle, että hän aikoo tehdä sen. Hän kertoi minulle peruskäsitteen.

Teet automaattisia maksuja (1–10%) jokaisen palkkajakson aikana rahastoon, jota käytetään kuuden kuukauden kuluttua yrityksen osakkeiden ostamiseen 15%: n alennuksella. Tämän jälkeen voit tehdä mitä haluat tämän osakkeen kanssa.

Jos myyt sen samana päivänä (kutsutaan ESPP "kääntämiseksi"), teet vain 15% alennuksen. Ei paha kuuteen kuukauteen, eikö? Se on 30%: n vuosituotto ilman veroja. Kiva. En aio saada sitä mistään muualta.

(Se on itse asiassa enemmän paluuta, jos katsot sitä tämä artikkeli Talousmies yksityiskohdat.)

Voimmeko tehdä tämän?

Ajatukseni kääntyivät nopeasti kiinteistöveron omaan talletukseen Capital One 360: n avulla. Miksi et käytä ESPP: tä Capital One 360 ​​-tilin sijasta (tällä hetkellä pieni prosenttiosuus)?

Tiedoksi, meillä on myös hätärahasto, jossa on Capital One 360, joten en vetäisi KAIKKIA rahojamme säästöistä vain kiinteistövero -osa, jonka olin määrittänyt ylimääräiselle tilille (350 dollaria kuukaudessa) ulos koko katsauksemme Capital One 360: een täältä.

Seuraava askeleeni oli tehdä varsinainen, syvällinen tutkimus ESPP: stä ja yritykseni suunnitelmasta varmistaakseni, että tämä oli oikea askel vaimolleni ja minulle. Et luullut, että ilmoittautun vain sokeasti muutaman työtoverin ehdotuksen perusteella?

Tutkimuksen jälkeen olin valmis painamaan liipaisinta. Aloitin ESPP: n ja numerot jakautuivat seuraavasti:

• Termi: Kuusi kuukautta
• Alennus: 15%
• Lahjoitus: 10% palkasta (verojen jälkeen)
• Vuositulot: $50,000
• Osakkeen hinta myöntämispäivänä: 30 dollaria/osake
• Osakkeen hinta ostohetkellä: 35 dollaria/osake
• Strategia: Käännä tai Nopea myynti

Esimerkki:

Ostos
25 000 dollaria (kuusi kuukautta) tuloista) x .10 (maksu) = 2500 dollaria
30 dollaria ("alin" osakekurssi) x .85 (1 - alennus) = 25,50 dollaria
2500 dollaria / 25,50 dollaria = 98,04 osaketta

Myynti
98,04 x 35 dollaria* = 3431,40 dollaria
$3,431.40 – $2,500 = 931,40 $ GAIN (64% vuosituotto)

*Oletetaan, että osakekurssi ei muutu lyhyessä ajassa, joka kestää osakkeen myynnin.

Ensimmäinen ESPP -läppäni oli valtava menestys. Tämän jälkeen jatkoin tämän yrityksen edun käyttöä niin kauan kuin sitä tarjottiin.

Milloin myydä työntekijän osakkeiden ostosuunnitelman osakkeet

Voit itse päättää, milloin myyt osakkeesi. Pidän ajatuksesta myydä osakkeesi mahdollisimman pian (eli "kääntää" ne.) Tämä poistaa riskin pitää kiinni liikaa yrityksen osakkeista ja myös käytännössä lukitsee 15%: n voiton.

Jotkut ovat pitäneet kääntämistä epäeettisenä. Haastoin tämän ajatuksen aluksi, ja oma yritykseni vahvisti sen. Välitysyritys, joka hoitaa ESPP -prosessimme, antaa sinun rekisteröityä ESPP "Quicksale" -palveluun.

Quicksale kuulostaa siltä: aktivoimalla Quicksale -palvelun välittäjä myi heti osakkeeni yhtiössä oston yhteydessä. He tekevät lähinnä käännöksen puolestani.

Työntekijöiden ostojen suunnitelman verovaikutukset

Osallistumisesi ESPP: hen pidätetään tyypillisesti palkasta veron jälkeen. Siksi suunnitelmaan osallistumisesta ei aiheudu verovaikutuksia. Kun kausi on päättynyt ja osakkeet on ostettu, sinä yksinkertaisesti omistat osakkeen… ei myöskään verovaikutusta.

Kun myyt osakkeen, sinun on maksettava veroja. Jos osaketta myydessäsi on kulunut alle vuosi osakkeen ostamisesta, sitä kutsutaan a "Hylkääminen" ja työnantajasi yksinkertaisesti luettelee myyntivoiton lomakkeeseen W-2 tavalliset tulot.

Jos on kulunut yli vuosi, osa voitoista katsotaan pitkäaikaisiksi myyntivoittoiksi. Katso Turbo Taxin selitys tästä.

Aiheeseen liittyviä: Kuinka koota voittava verotettava sijoitussalkku

Työntekijöiden osakkeiden ostosuunnitelman verolaskin

Etsitkö ESPP -verolaskuria, joka auttaa määrittämään verotuloksesi. Ystäväni Adam saapui paikalle Minafi oletko peittänyt Hänellä on viehättävä pieni laskin auttaa sinua määrittämään verotukselliset vaikutuksesi.

Onko työntekijöiden osakkeiden ostosuunnitelma sen arvoinen?

Ellei yrityksesi ole uppoava alus, uskon ehdottomasti, että ESPP on sen arvoista. Se on lähes yhtä lähellä yrityksen 401k -ottelua kuin saat. Ja hyödyt näkyvät paljon nopeammin. On turhaa käyttää ESPP: tä, jos sinulla on sellainen.

Tässä on enemmän ESPP: n arvosta Voita Bush:

Ota kaikki irti työntekijöidesi osakeohjelmasta

Kaikkien suunnitelma vaihtelee, mutta voit saavuttaa eniten (turvallisuuden ja tuoton suhteen) "tyypillisestä" ESPP: stä seuraavasti:

1. Anna enimmäismäärä: Mitä enemmän osallistut ESPP: hen, sitä suurempi tuotto on, jos aiot kääntää sen. Tee parhaasi osallistuaksesi suunnitelman enimmäistasolle. Palautus on liian suuri ohitettavaksi.
2. Käännä ESPP: Kun olet päättynyt toimikauden loppuun ja osakkeet on ostettu, myy osakkeet välittömästi, jotta riskisi on rajoitettu. Jos pystyt hallitsemaan sitä, myy osakkeet lyhyesti ennen kauden päättymistä ja pienennä riskiä entisestään.
3. Tavoite rahastoille myynnin jälkeen: Jotta et käyttäisi ajattelemattomasti kaikkia ESPP -säästöjäsi ja tulojasi, ole hyvä suunnitelma käyttää niitä myynnin jälkeen. Onnea.

Etsitkö paikkaa ESPP -tulojen tallentamiseen? Tutustu luetteloomme parhaat säästötilit.

Oletko koskaan osallistunut työntekijöiden osakkeiden ostosuunnitelmaan? Jos on, niin mitkä olivat tulokset?

Tietoja Philip Taylorista, CPA

Philip Taylor, alias "PT", on CPA, bloggaaja, podcaster, aviomies ja kolmen lapsen isä. PT on myös henkilökohtaisen rahoitusalan konferenssin ja messujen perustaja ja toimitusjohtaja, FinCon.

Hän loi Part-Time Money® -yhtiön vuonna 2007 jakamaan neuvojaan rahasta ja pitämään itseään vastuullisena (vaikka maksaa yli 75 000 dollarin velkaa) ja tavata muita, jotka ovat intohimoisia siirtymään kohti taloudellista itsenäisyys.