Mikä on yksinkertainen IRA?

Useimmat ihmiset eivät ole koskaan kuulleet yksinkertaisesta IRA: sta ja ovat uteliaita tietämään, miten se eroaa 401 (k): sta.

SIMPLE IRA tarkoittaa Säästösijoitussuunnitelma työntekijöille.

SIMPLE IRA: n käytön aloittaminen

Yksi tärkeimmistä eroista, miksi työnantajasi voi tarjota YKSINKERTAISEN IRA: n verrattuna 401: een (k), on se, että YKSINKERTAINEN IRA on tarkoitettu alle 100 työntekijän työnantajille.

Lisäksi yksinkertaisen IRA: n hallinnolliset kustannukset työnantajallesi ovat huomattavasti pienemmät kuin 401 (k).

Nämä ovat yleisiä syitä, miksi saatat nähdä työnantajan, joka tarjoaa YKSINKERTAISEN IRA: n verrattuna 401 (k).

7 asiaa, jotka sinun pitäisi tietää yksinkertaisesta IRA: sta

1. Työnantajasi maksut ovat 100%: sti sidottuja.

Useimmilla 401 (k): llä sinun on työskenneltävä työnantajan palveluksessa tietyn vuoden ajan, jotta voit saada. Tämä tarkoittaa sitä, että jos lähdet työnantajalta, voit ottaa työnantajan vastaavan maksun mukaasi. Mutta 401 (k): llä sinulla on kolmesta viiteen vuotta ennen kuin olet tyydyttänyt 

401 (k) ansainta -aikataulu, joka on erilainen kuin SIMPLE IRA.

SIMPLE IRA: n avulla olet 100 -prosenttisesti oikeutettu aina, kun työnantaja tallettaa sen tilillesi.

Tämä on ehdottomasti valtava ero kuin 401 (k). Sekä sinä että mahdolliset työntekijät ansaitsevat välittömiä etuja, ei vain omista maksuista suunnitelmaan, vaan myös vastaavista maksuista työnantajan puolella.

2. Työnantajien on vastattava yksinkertaisessa IRA: ssa

Työnantajan on joka vuosi suoritettava maksu SIMPLE IRA -tilillesi, olipa se ottelu tai kutsumaton maksu. Vastaava maksu osoittaa, että työnantajan on vastattava vähintään sitä, mitä vastaat. Joten jos vastaat 3%, työnantajan on vastattava myös 3%. Ota huomioon, että Työnantajan on maksettava enintään 3%, joka voi olla huomattavasti erilainen kuin 401 (k).

Joten jos vastaat 3%, työnantajan on vastattava myös 3%. Ota huomioon, että Työnantajan on maksettava enintään 3%, joka voi olla huomattavasti erilainen kuin 401 (k).

Työnantajalla on mahdollisuus alentaa vastaavuussumma 1 prosenttiin kahden viiden vuoden ajan. Tämä tarkoittaa sitä, että jos työnantaja tekee tämän, hänen on vastattava kaikkia 3 prosenttia jäljellä olevista kolmesta viidestä vuodesta. Laskeminen voi olla hieman hankalaa, mutta tiedä, että työnantajasi vastaa kaikesta huolimatta.

Jos työnantaja päättää olla ottamatta yhteyttä, hän voi tehdä ”ei-valittuja lahjoituksia”. Tämä tarkoittaa, että he maksavat 2% palkastasi. Vaikka maksat 3% palkasta, he maksavat vain 2%.

3. Työntekijät hallitsevat investointeja

Useimmilla 401 (k) sekunnilla olet rajoitettu työnantajasi tarjoamiin sijoitusvaihtoehtoihin. Tämä eroaa huomattavasti SIMPLE IRA: sta. Koska a itsenäisten ammatinharjoittajien eläkejärjestely, YKSINKERTAINEN IRA antaa sinulle harkintavallan mihin haluat rahasi sijoitettavan. Jos haluat ostaa yksittäisiä osakkeita, sijoitusrahastoja, ETF -rahastoja tai CD -levyjä, olet sallittu. Tämä on sama ominaisuus kuin a SEP IRA tarjouksia.

Sijoitusten ohjaustekijä toimii kahdella tavalla:

• Työntekijän valinta sijoitusluottamusmies. Voit nimetä suunnitelman niin, että työntekijä valitsee oman rahoituslaitoksensa pitämään suunnitelmaa. Tämä ei ainoastaan ​​anna työntekijöille suurempaa valinnanvaraa, vaan myös vapauttaa sinut työnantajana koko suunnitelman hallinnan taakasta kaikille.
• Itseohjautuva sijoittaminen. Osallistujat eivät vain valitse rahoituslaitosta, vaan he voivat myös vapaasti tehdä tee-se-itse -sijoittamista. Tämä tarkoittaa sitä, että he voivat valita, miten rahat sijoitetaan, mihin ne sijoitetaan, sekä riskitason, jonka he ovat halukkaita ottamaan.

4. Työntekijät voivat antaa 100% tuloistaan ​​yksinkertaiseen IRAan.

Voit osallistua enintään 13 500 dollaria vuosina 2020 ja 2021, jopa 13 000 dollaria vuonna 2019 SIMPLE IRA: ssa vuodessa. Jos olet yli 50-vuotias, sinulla on mahdollisuus saada korvaus, joka on edelleen 3 000 dollaria. Huomaa, että 13 500 dollaria (tai 16 500 dollaria) on paljon pienempi kuin summa, jonka olet oikeutettu maksamaan 401 (k).

Se ei myöskään ole niin korkea kuin (enintään) 58 000 dollaria, jonka voisit osallistua joko SEP IRA: han tai Solo 401 (k): een.

Yksinkertainen IRA -maksuraja on kuitenkin yli kaksi kertaa korkeampi kuin perinteisen tai Roth IRA: n maksuraja. Ja maksuraja 50 vuotta täyttäneille on lähes 2½ kertaa korkeampi kuin perinteisten ja Roth IRA: iden 7 000 dollarin raja.

SIMPLE IRA: n 100 -prosenttinen ominaisuus tarkoittaa, että työntekijä voi osallistua lähes kaikkiin tuloihinsa suunnitelmaan enimmäismäärään asti. Tämä tarkoittaa, että jos työntekijä ansaitsee 30 000 dollaria, hän voi osallistua ensimmäisiin 13 500 dollariin tuloistaan ​​suunnitelmaan (tai 16 500 dollaria, jos he ovat 50 -vuotiaita tai vanhempia). Osallistumiselle ei ole prosentuaalisia rajoituksia, vain dollarin määrä.

Kyllä, on totta, että voit osallistua enemmän muihin suunnitelmiin, kuten SEP IRA tai Solo 401 (k). Mutta yritykselläsi on oltava suhteellisen korkeat tulot saavuttaaksesi nämä tasot, koska molemmat perustuvat prosentteihin.

Mutta jos itsenäisten ammatinharjoittajien tulot ovat alle 100 000 dollaria vuodessa, SIMPLE IRA: n yksinkertaisuus saattaa olla parempi vaihtoehto yrityksellesi.

Esimerkiksi YKSINKERTAISET IRA: t eivät vaadi erityisraporttien jättämistä IRS: lle. He eivät myöskään joudu syrjinnän ja ylivoimaisten testien kohteeksi. Se on enemmän ryhmä IRA kuin mikään muu. Ja pienyritykselle yksinkertaisuus on ehdoton etu.

5. Yksinkertainen IRA ei salli lainoja

Paljon 401 (k): llä on lainavarauksia jonka avulla työntekijä voi lainata rahojaan tarvittaessa. Yksinkertaisten IRA -laitteiden tapauksessa tämä ei pidä paikkaansa. Pidä tämä mielessä, jos ajattelet, että tämä saattaa olla viimeinen paikka nostaa rahaa.

Tämä johtuu siitä, että YKSINKERTAINEN IRA on ennen kaikkea IRA. Ja aivan kuten et voi lainata rahaa perinteiseltä tai Roth IRA: lta, et voi myöskään lainata SIMPLE IRA: lta. Ei sekään varmaan huono asia ole. Kaikkien eläkejärjestelyjen tärkein tehtävä on antaa sinulle mahdollisuus luoda verosuojattu sijoitussalkku eläkkeellesi. Koska et voi lainata SIMPLE IRA: ta vastaan, sinun on pakko pitää suunnitelma sen ensisijaiseen tarkoitukseen.

6. YKSINKERTAINEN IRA Kahden vuoden sääntö.

Tämä on ehdottomasti huomioitava SIMPLE IRA: ssa. Useimmat eläkejärjestelyt - 401 (k) s, tavalliset IRA: t tai Roth IRA: t jne. - saa 10% varhaisen peruuttamisen rangaistuksen, jos olet alle 59,5 -vuotias. Mutta SIMPLE IRA: lla se vie askeleen pidemmälle.

Jos aloittamasi YKSINKERTAINEN IRA on alle kaksi vuotta ja kotiutat sen tavanomaisen 10%: n rangaistuksen sijasta, joudut a 25% rangaistus tavallisen tuloveron lisäksi.

Älä unohda tätä. Muista, että se ei koske vain lunastamista. Jos yritit kääntää omasi YKSINKERTAINEN IRA kaatumisesta IRA: han sovelletaan myös 25%: n sakkoa. Muista vain odottaa kaksi vuotta ennen kuin muutat joko tavalliseksi IRA: ksi tai lunastat sen.

7. Vuoden 2020 lahjoitukset ovat samat vuonna 2021

Vuosien 2020 ja 2021 maksuraja pysyy samana eli 13 500 dollaria. Myös saamismaksuraja pysyy samana, 3 000 dollaria. Se tarkoittaa sitä jollekin, joka kääntyy 50 vuonna 2020 tai 2021, ja jolla on pääsy yksinkertaiseen IRA: han, voi osallistua yhteensä $16,500.

SIMPLE IRA: n määrittäminen ja arkistointivaatimusten noudattaminen

SIMPLE IRA: n määrittäminen on vain hieman monimutkaisempaa kuin perinteisen tai Roth IRA: n asettaminen. Aloita valitsemalla rahoituslaitos (jota käsittelemme alla) ja seuraa sitten kolmea vaihetta:

1. Tee kirjallinen sopimus etujen tarjoamisesta kaikille kelpoisille työntekijöille
2. Anna työntekijöille tiettyjä tietoja sopimuksesta
3. Määritä jokaiselle työntekijälle IRA -tili

Kirjallinen sopimus voidaan täyttää käyttämällä IRS-lomake 5304-YKSINKERTAINEN tai IRS-lomake 5305-SIMPLE. (5304 käytetään, jos jokainen osallistuja valitsee oman rahoituslaitoksensa. 5305: tä käytetään, jos nimität rahoituslaitoksen koko suunnitelmaan).

Kumpaakaan lomaketta ei tarvitse toimittaa IRS: lle, mutta sinun on säilytettävä täytetty lomake lomakkeesta, mukaan lukien kaikki asiaankuuluvat allekirjoitukset. Voit myös käyttää rahoituslaitoksen tarjoamaa pro forma -järjestelmää, jota käytät suunnitelman säilyttämiseen. Sillä saavutetaan sama tarkoitus.

Sinun on toimitettava vuosittain ilmoitus kelpoisille työntekijöille vaalikauden alussa (tai toimitettava jokaiselle kopio joko täytetystä 5304- tai 5305 -lomakkeesta). Tämä ilmoittaa jokaiselle työntekijälle seuraavat asiat:

1. Työntekijän mahdollisuus tehdä tai muuttaa palkankorotusta SIMPLE IRA -suunnitelman mukaisesti;
2. Työntekijöiden kyky valita tarvittaessa rahoituslaitos, joka toimii työntekijöiden YKSINKERTAISEN IRA: n luottamusmiehenä;
3. Päätössi tehdä joko vastaavia tai ei -kollektiivisia lahjoituksia
4. Yhteenvetokuvaus (rahoituslaitoksen on toimitettava nämä tiedot); ja
5. Kirjallinen huomautus siitä, että työntekijä voi siirtää saldonsa ilman kuluja tai seuraamuksia, jos käytät nimettyä rahoituslaitosta.

Suunnitelma on laadittava jokaisen kelpoisen työntekijän toimesta tai jokaiselle, ja kaikki suunnitelmaan osallistuvat maksut on sisällytettävä siihen. Suunnitelma on laadittava vuoden 1. tammikuuta - 1. lokakuuta välisenä aikana. Valitettavasti, Yksinkertaisessa IRA: ssa ei voi olla Roth -varausta, kuten 401 (k) -suunnitelman avulla olisi mahdollista.

Mistä voin avata yksinkertaisen IRA: n?

YKSINKERTAINEN IRA voidaan avata useiden mahdollisten luottamushenkilöiden kautta. Näitä voivat olla pankit, sijoitusvälitysyritykset, sijoitusrahastoyhtiöt ja hallinnoidut sijoitustilivälittäjät. Prosessi on helppo ja verrattavissa joko perinteisen tai Roth IRA: n avaamiseen.

Jostain syystä yksinkertaisempia IRA -suunnitelmia hyväksyviä sijoitusvälitysyrityksiä on vähemmän kuin muuntyyppisiä IRA -sopimuksia, kuten perinteisiä, Roth-, rollover- ja jopa SEP -suunnitelmia. Alla on kaksi tarkastamaamme (tai käyttämäämme) sijoitusvälittäjää, joita suosittelemme suunnitelmasi luottamusmieheksi.

TD Ameritrade

Olemme tehneet täyden katsauksen TD Ameritrade ja suosittele sitä hyväksi luottamusmieheksi SIMPLE IRA -suunnitelmassa. Kuten monet muut suuret välittäjät, he ovat poistaneet osakkeiden, pörssilistattujen rahastojen (ETF) ja optioiden kaupankäyntimaksut. Ja heillä on vahva IRA -kyky yleensä. He ovat monipuolinen välittäjä, joka tarjoaa osakkeita, optioita, sijoitusrahastoja, ETF -rahastoja, futuureja, Forexia, joukkovelkakirjoja ja jopa talletustodistuksia.

Heillä ei ole vain erinomaista asiakaspalvelua, vaan heillä on myös yli 100 konttoria, jotka sijaitsevat valtakunnallisesti, jos haluat mieluummin kasvotusten. Heillä on myös eläkelaskentatyökalu, joka analysoi henkilökohtaiset tietosi, tavoitteesi, tulosi, omaisuutta ja riskinsietokykyä, ja näyttää sitten, miten pääset tavoitteisiisi ja seuraat tavoitteitasi edistystä.

Ne tarjoavat myös yli 100 ETF: ää, joilla voit käydä kauppaa ilmaiseksi. Kaiken kaikkiaan TD Ameritrade on erinomainen alusta SIMPLE IRA -suunnitelman tai minkä tahansa muun IRA -tilin isännöintiin.

E*KAUPPA

Olemme myös tarkistaneet E*KAUPPA, ja näin tehdessämme olemme arvioineet sen parhaaksi sijoitusalustaksi aktiivisille kauppiaille. Alusta tarjoaa ilmaista riippumatonta tutkimusta, reaaliaikaisia ​​hintatarjouksia, muokattavia suunnittelutyökaluja kaikkeen mitä tarvitset itse tekemiseen.

Ne ovat 0 dollaria kauppaa kohden, ja ne ovat yksi alan parhaista hinnoittelussa. Mutta ne tarjoavat myös yli 2700 kuormittamatonta, ei transaktiomaksurahastoa. Ja koska ne tarjoavat käytännöllisesti katsoen kaikenlaisia ​​muita sijoitus- tai eläkejärjestelyjä, voit käyttää E*TRADEa kaikkien tiliesi säilyttämiseen yhdellä välityksellä.

E*TRADE tunnetaan hyvin asiakaspalvelusta, joka tavoittaa puhelimitse 24 tuntia vuorokaudessa. Ne tarjoavat myös niin paljon tai vähän tiliapua kuin tarvitset. Ja jos haluat täysin hallinnoidun tilin, E*TRADE tarjoaa sen E*TRADE Capital Management -ryhmänsä kautta. Sen avulla voit jopa jakaa SIMPLE IRA -suunnitelmasi itseohjautuvan osan ja ammattimaisesti hallinnoidun osan välille.