Liittovaltion tulovero -opas vuodelle 2021

Liittovaltion tulovero on yksi ihmiskunnan historian monimutkaisimmista innovaatioista. Yritämme kuitenkin yksinkertaistaa koko enchiladaa tämän kätevän liittovaltion tulovero -oppaan avulla.

Käytä sitä viitteenä veroilmoituksen laatimisessa. Se on ”korkean tason katse” kymmeniin verokysymyksiin vain pitääkseen sinut oikealla tiellä.

Sinun on tehtävä syvä sukellus saadaksesi lisätietoja, jos verotuksellinen tilanne on vähiten epätavallinen.

Vero -opas 2021

Olemme tiivistäneet IRS: n tiedot 1040 ja 1040-SR Ohjekirja, julkaistu tammikuussa 2021.

Onko sinun tehtävä veroilmoitus?

Jos et tiedä, onko sinun pakko tehdä veroilmoitus, voit käyttää IRS: ää Tarvitseeko minun palauttaa palautustyökalu.

Tässä kuitenkin yleiset vaatimukset:

Tulorajat

Sinun on arkistoitava, jos tulosi ylittävät seuraavat vuoden 2020 rajat:

• Single, alle 65 - 12 400 dollaria
• Single, 65 tai vanhempi - 14 050 dollaria
• Naimisissa arkistointi yhdessä, molemmat puolisot alle 65-24 800 dollaria
• Naimisissa arkistointi yhdessä, yksi puoliso 65 tai vanhempi - 26 100 dollaria
insta stories
• Naimisissa arkistointi yhdessä, molemmat puolisot 65 tai vanhemmat - 27 400 dollaria
• Naimisissa arkistointi erikseen, mikä tahansa ikä - 5 dollaria
• Perheenjohtaja, alle 65 - 18 650 dollaria
• Kotitalouden päämies, 65 tai vanhempi - 20 300 dollaria
• Kelpoinen leski, alle 65 - 24 800 dollaria
• Kelpoinen leski (er), 65 tai vanhempi - 26 100 dollaria

Lisävaatimukset

Sinun on silti tehtävä veroilmoitus, jos jokin seuraavista koskee:

• Sinulla oli vähintään 400 dollaria tuloja itsenäisenä ammatinharjoittajana. Tämä koskee myös freelancereita, sivuliikeyrityksiä ja kaikkia keikkatyötä tekeviä.
• Olet velkaa kotitalouksien työveroja.
• Sosiaaliturva- ja Medicare -verot ovat velkaa ilmoittamattomista tip -tuloista.
• Sait jaon eläkejärjestelystä, lääketieteellisestä säästötilistä (MSA) tai terveydenhoitotilistä (HSA).
• Olet saanut ennakkomaksun Premium -verohyvityksestä.
• Odottaa saavansa ansiotuloveroa (EIC).
• Jos saatat joutua vaihtoehtoinen vähimmäisvero.
• Haluat palauttaa terveydenhuollon verovähennyksen.
• Sinulla oli 108,28 dollarin tai enemmän palkkaa kirkolta tai pätevältä kirkon valvomalta organisaatiolta, joka oli vapautettu työnantajan sosiaaliturvasta ja Medicare-verosta.

Kuinka selvittää veroilmoituksen tila

Verotuksessa on viisi perustilaa.

Yksittäinen

Tämä on verotuksellinen asemasi, jos et ole naimisissa - tai laillisesti eronnut - verovuoden 31. joulukuuta.

Naimisissa arkistointi yhdessä (MFJ)

Tämä on yleensä edullisin hakemuksen tila, koska se tarjoaa pienemmät veroluokat ja korkeamman tavanomaisen vähennyksen. Olet oikeutettu, jos olet naimisissa verovuoden 31. joulukuuta.

Naimisissa oleva arkistointi erikseen (MFS)

Tämä johtaa yleensä korkeampaan verovelvollisuuteen. Mutta on aikoja, jolloin se on järkevää. Tämä voi tapahtua, kun toinen kumppani on itsenäinen ammatinharjoittaja ja ansaitsee paljon vähemmän rahaa kuin toinen. Se voi myös olla järkevää, jos yhdellä kumppanilla on paljon enemmän vähennyskelpoisia eriteltyjä kuluja. Voit myös jättää hakemuksen erikseen, jos olet asunut erillään vuoden aikana.

Kotitalouden päämies (HOH)

Voit vaatia tätä asemaa, kun olet yksin verovelvollinen, laillisesti eronnut tai jos puolisosi ei asunut kanssasi verovuoden jälkipuoliskolla. Mutta tässä on ratkaiseva tekijä: sinulla on oltava lapsi tai huollettava, josta olet maksanut vähintään puolet elatusavusta.

Et ole oikeutettu tähän asemaan, jos olet muuten naimisissa tai puolisosi vietti edes yhden yön samassa asunnossa kuin sinä. Saatat joutua toimittamaan erityisiä asiakirjoja tilan todistamiseksi (erosopimus, todisteet erillisistä asunnoista, asiakirjat, jotka olet toimittanut yli puolet riippuvuustuesta).

Kelpoinen leski (er)

Sinulla on oltava pätevä huollettava, jotta voit saada aseman. Sen avulla voit saada samat veroetut kuin jos olisit naimisissa ja ilmoitat yhdessä. Voit saada tämän aseman vain sinä vuonna, jolloin puolisosi kuoli, ja seuraavana vuonna.

Verovalmistelut

DIY -veron valmistelu

Miljoonat ihmiset valmistelevat ja jättävät omia veroilmoituksiaan. Tämä on helpompi tehdä kuin koskaan, koska on olemassa niin monia edullisia veronvalmistusohjelmistopaketteja. Vaikka et tiedä paljon (tai mitään) verojen valmistelusta, useimmat ovat uskomattoman käyttäjäystävällisiä.

Sinun tarvitsee vain kerätä tietosi ja laittaa tarvittavat numerot laatikoihin.

Jos päätät tehdä itse verosi tänä vuonna, sinulla ei ole pulaa verotuksellisista ohjelmistovaihtoehdoista. Tärkeintä on löytää paras hinta ja ominaisuudet tarpeisiisi.

Olemme koonneet luettelomme paras vero -ohjelmisto, ja nämä ohjelmat ovat listan kärjessä:

• TurboTax
• H&R -lohko
• TaxAct

CPA vs. Rekisteröity agentti (EA)

Jos et vieläkään tunnu mukavalta omien verojen valmistelussa tai jos verotilanteesi on uskomattoman monimutkainen, voit käyttää verottajaa. Kaksi luotettavinta valmistajaa ovat tilintarkastajat (CPA) ja ilmoittautuneet edustajat (EA).

CPA on ammattitaitoinen kirjanpitäjä, joka työskentelee julkisessa kirjanpidossa ja yleensä laatii tuloverot. Luvan saamiseksi CPA: n on läpäistävä tiukka monipäiväinen tentti ja täytettävä tietyt valtion myöntämät koulutus- ja kokemustasot. CPA -sopimukset ovat parhaita ihmisille, joilla on monimutkaisimmat veroilmoitukset.

EA: t eivät ole kirjanpitäjiä (tai CPA: ita), mutta heillä on lupa valmistaa veroja ja edustaa asiakkaitaan IRS: ssä. EA: t veloittavat yleensä alhaisempia valmistelumaksuja kuin CPA: t.

Verotietojen tarkistuslista

Riippumatta siitä, miten päätät valmistella verosi, sinun on koottava kaikki tarvittavat asiakirjat. Niiden saatavuus helpottaa koko valmisteluprosessia huomattavasti.

Perustietoja, joita sinulla on oltava käytettävissä, ovat:

1. Sosiaaliturvatunnukset jokaiselle kotitalouden jäsenelle
2. Täydelliset kopiot edellisen vuoden tuloveroilmoituksista (tarvitset ne siirtotietojen toimittamiseen)
3. Tulotiedot huollettaville lapsille
4. Kotitoimiston tiedot (jos aiot tehdä vähennyksen) - neliömetriä toimistostasi ja kodistasi
5. Entisen puolisosi sosiaaliturvatunnus, jos saat tai maksat elatusapua tai lapsilisää
6. Marketplacen vapautustodistus, jos olet saanut poikkeuksen osavaltion sairausvakuutuspörssistä

Tulodokumentaatio

• W2: t mistä tahansa työllisyyslähteestä
• 1099-MISC lisätuloille, joista ei ole pidätetty tuloveroja (kuten sopimustulot)
• 1099 -luku, joka raportoi sosiaaliturvatulot, korot ja osingot; eläke-, IRA- tai annuiteettitulot; valtion tuloveronpalautus tai työttömyysvakuutus; tai raportoida osakkeiden tai muiden arvopapereiden myynnistä
• K-1: n raportointikumppanuus tai S-Corporationin tulot
• W-2G raportoi uhkapelivoitot (sinulla on oltava myös tiedot, jotka osoittavat rahapelikulut)
• Asiakirjat vastaanotetuista elatusmaksuista, mukaan lukien maksunsaajan sosiaaliturvatunnus
• Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja, täydellinen kirjanpito kaikista yrityksesi tuloista
• Todisteet saaduista vuokratuotoista, jos omistat sijoituskiinteistön

Asiakirjat menojen raportoimiseksi

Mahdollisesti verovähennyskelpoiset kulut raportoidaan seuraavista asiakirjoista:

1. 1098 raportoi maksetut kiinnityskorot ja kiinteistöverot, koulutuskulut ja maksetut opintolainakorot
2. Lausunnot hyväntekeväisyysjärjestöistä, jotka raportoivat lahjoituksista
3. 1095-A, 1095-B tai 1095-C, jotka ilmoittavat maksetut sairausvakuutusmaksut ja kenelle
4. Eri lomakkeet 5498 raportoivat vuoden aikana suoritetuista IRA-, HSA- tai ESA -maksuista

On monia tilanteita, joihin liittyy verovähennyskelpoisia kuluja, joita ei ole siististi raportoitu valtion lomakkeella kolmansien osapuolten lähteistä.

Saatat tarvita myös asiakirjoja menoista seuraavassa osassa.

Kustannukset, jotka voivat vaatia lisäasiakirjoja

• Asiakirjat kaikista itsenäisen ammatinharjoittamisen kuluista
• Vuokra -asunnon kulut
• Dokumentaatio poistojen omaisuuden ostamisesta liike- tai sijoitustoimintaa varten
• Lainanantajan maksamat kiinteistöverot, mutta niitä ei ole ilmoitettu lomakkeella 1098
• Liittovaltion ja osavaltion arvioidut veronmaksut verovuodeksi
• Myytyjen sijoitusten kustannusperuste (jos tietoja ei ole välittäjä toimittanut)
• Sijoitustoimintaan liittyvät välilliset kulut
• Asiakirjat maksetuista elatusmaksuista
• Kuitit kotiisi asennettujen energiatehokkaiden laitteiden ostamisesta
• Vastaanottava organisaatio on tehnyt hyväntekeväisyyspanoksia, mutta niitä ei ole ilmoitettu
• Liiketoimintaan, työhön, lääketieteelliseen tai hyväntekeväisyyteen perustuva kilometrimäärä sekä tie-, pysäköinti- ja arvoverojen maksutiedot
• Todisteet sairausvakuutuksen, lääketieteellisten, hammas- ja näkökulujen, lääketieteellisten kilometrien ja pitkäaikaishoidon vakuutusten maksamisesta
• Lastenhoitokulut maksettu, ellei palveluntarjoaja toimita niitä (mukaan lukien palveluntarjoajan verotunnus)
• Kotipalvelujen tarjoajalle maksetut palkat, mukaan lukien palveluntarjoajan verotunnus
• Yksityiskohtainen luettelo taskusta maksetuista korkeakoulukuluista ja asiakirjat
• Kustannukset viime vuoden tuloveroilmoitusten laatimisesta
• Suurista ostoista maksettu myyntivero

Liittovaltion tuloverot 2020

Veroluokka / hakemuksen tila	Yksittäinen	Naimisissa oleva arkistointi yhdessä tai pätevä leski	Naimisissa arkistointi erikseen	Perheenpää
10%	0–9875 dollaria	0–19 750 dollaria	0–9875 dollaria	0–14 100 dollaria
12%	9876–40125 dollaria	19 751–80 250 dollaria	9876–40125 dollaria	14 101–53 700 dollaria
22%	40 126–85 525 dollaria	80 251–171 050 dollaria	40 126–85 525 dollaria	53 701–85 500 dollaria
24%	85 526–163 300 dollaria	171 051–326600 dollaria	85 526–163 300 dollaria	85 501–163 300 dollaria
32%	163 301–207 350 dollaria	326 601–4147 700 dollaria	163 301–207 350 dollaria	163 301–207 350 dollaria
35%	207 351–518 400 dollaria	414 701–622050 dollaria	207 351–311025 dollaria	207 351–518 400 dollaria
37%	Yli 518 401 dollaria	Yli 622 051 dollaria	Yli 311 025 dollaria	Yli 518 401 dollaria

Veromuutokset

Yleiset muutokset

Tavallinen vähennys on lisääntynyt. Verokaudella 2020 he ovat nousseet hieman 12 400 dollariin sinkkujen ja naimisissa olevien erillisten hakemusten osalta, 24 800 dollariin naimisissa olevien yhdessä ja 18 350 dollariin perheiden päämiehille.

Lomake 1040 vain useimmille veronmaksajille. Toinen muistutus, joka on ollut käytössä vuodesta 2018: 1040A ja 1040EZ on poistettu.

Verokaudella 2021 verokannat ovat samat, mutta tuloluokat ovat muuttuneet hieman inflaation huomioon ottamiseksi.

Lisäksi on tehty muutoksia vähennyksiin, joita voit vaatia vuoden 2020 verostasi. CARES -laissa on säännös, jonka mukaan veronmaksajat voivat vähentää jopa 100% oikaistusta bruttotulostasi. Tämän summan ylittävät maksut voivat myös siirtyä verokaudelle 2022.

CARES -lakiin liittyvät myös PPP -lainat. Jos olet pienyrittäjä, sinun tulee olla tietoinen siitä, että näistä lainoista rahoillasi maksamiasi kuluja ei voida vaatia vähennykseksi.

COVID-19: een liittyvät veromajoitukset

Vuoden 2020 aikana annettiin kaksi talouden elvytyskierrosta - 1200 dollaria aikuista kohti (ja 500 dollaria per lapsi) alle 17 -vuotiaana) vuoden alussa CARES -lain nojalla, sitten 600 dollaria aikuista (ja alle 17 -vuotiasta) kohden Joulukuu.

Sinulla on ilo tietää, että nämä tulot eivät ole veronalaisia, eikä niitä tarvitse sisällyttää 2020 1040: een.

Jos et saanut yhtä tai molempia maksuja vuonna 2020, mutta olit kelvollinen, voit hakea a Palautushyvitys veroilmoituksessasi. Voit saada tämän hyvityksen, jos olit Yhdysvaltain kansalainen tai ulkomaalainen vuonna 2020, sinulla on voimassa oleva sosiaaliturvatunnus ja et ole listattu toisen veronmaksajan huollettavaksi.

Vaadittu vähimmäisjakelun (RMD) ikäraja korotettu

Maaliskuussa 2020 hyväksytyn CARES -lain mukaan RMD: stä on luovuttu vuodelle 2020. Uusi laki nostaa myös iän, josta alkaen RMD: n on aloitettava, 70 1/2 vuodesta 2019 72 vuoteen vuodesta 2020 alkaen.

Muutoksia perheille

Alempi sairauskulujen vähennysraja. Jos erittelet vähennyksesi, olisit voinut vähentää korvaamattomat sairauskulut, jotka ylittivät 10% oikaistusta bruttotulostasi vuonna 2019. Vuonna 2020 tämä luku on palannut 7,5 prosenttiin, sama kuin vuonna 2018

"Lapsivero": Jos lapsellasi on ansaitsemattomia tuloja vuonna 2020, se on verotetaan seuraavasti:

• Alaikäisen ensimmäiset 2200 dollarin ansaitsemattomat tulot ovat verottomia
• Yli 2200 dollaria verotetaan kiinteistöjen ja sijoitusrahastojen veroasteella, ei vanhemman verokantaa, ellei järjestetä erityisiä vaaleja

Lapsen on oltava joko alle 18-vuotias tai kokopäiväinen 19–24-vuotias opiskelija.

Muutoksia pienyrityksille

Vuosi 2020 on ollut pienille yrityksille täynnä veromuutoksia, kun liittohallitus on pyrkinyt luomaan verohelpotuksia, jotka auttavat pienyritysten omistajia selviytymään pandemiasta.

Ensinnäkin palkkasuojaohjelma. Muista, että tämä tarjoaa yrityksille jopa kahdeksan viikon varoja palkanlaskentaan tai kuluihin, kuten asuntolainoihin tai vuokraan. Nämä lainat annetaan kokonaan anteeksi, jos lainanottajat noudattavat kelpoisuutta anteeksiantoon, eikä velan peruuttaminen muutu verotettavaksi tuloksi.

Hyväksytty liikevoiton vähennys vuodelle 2020

Jos sinulla on pieni yritys, saatat pystyä vähentämään jopa 20% hyväksytyistä nettotuloista. Vähennys koskee myös päteviä kiinteistösijoitusrahastojen osinkoja ja päteviä julkisesti noteerattujen osakkuusyhtiöiden tuottoja.

Huomaa kuitenkin, että vähennys lopetetaan vaiheittain alkaen 163 300 dollarin tuloista ja poistuu asteittain täysin 213 300 dollaria, jos olet sinkku, ja 326 600 - 426 600 dollaria, jos olet naimisissa yhdessä.

Muutokset kilometrikorvauksiin

Kilometrikorvaukset nousivat. The kilometrikorvaukset vuodelle 2020 ovat seuraavat:

• Liiketoiminnan mittarilukema - 57,5 ​​senttiä maililta
• Hyväntekeväisyys kilometri - 14 senttiä per kilometri 
• Lääketieteellinen ja liikkuva kilometrimäärä - 17 senttiä maililta

Vaihtoehtoisen vähimmäisveron (AMT) tulorajat korotetaan

AMT on erityinen veromääräys, jonka tarkoituksena on estää korkeatuloiset veronmaksajat välttämästä veroja verohelpotusten kautta. Nämä tauot voivat olla joko etuuskohteluun oikeuttavia tulolähteitä tai liiallisia vähennyksiä.

Se asettaa korkeamman veroprosentin tuloillesi, kun etuoikeuserät lisätään takaisin.

Tuloraja oli kasvoi vuonna 2019, poistamalla AMT-uhan monilta keskitason ja ylemmän keskitulon veronmaksajilta. Tulorajat ovat seuraavat:

• Naimisissa oleva hakemus yhdessä ja eloonjäänyt puoliso-113 400 dollaria (poikkeuslupa lopetetaan 1 036 800 dollarin tulolla).
• Single-72 900 dollaria (poikkeuslupa poistuu käytöstä 518 400 dollarin tulolla).
• Naimisiin jättäminen erikseen-56 700 dollaria (poikkeuslupa poistuu käytöstä 518 400 dollarin tulolla).

Ei muutoksia sijoitusten nettotuloverossa (NIIT)

The Sijoitusten nettotulovero tai NIIT on edullinen hoitolain toinen säännös. Vuodesta 2010 lähtien NIIT on laajentanut Medicare-veroa 3,8 prosentilla sijoitustuloihin niille, joilla on korkeat tulot.

Vuoden 2020 tulorajat ovat seuraavat:

• Naimisissa arkistointi yhdessä - 250 000 dollaria
• Naimisissa oleva arkistointi erikseen - 125 000 dollaria
• Single - 200 000 dollaria
• Perheen pää - 200 000 dollaria
• Hyväksyttävä leski (huollettavana oleva lapsi) - 250 000 dollaria

Jos oikaistu bruttotulo ylittää nämä tasot, veroa sovelletaan vuokrien, rojaltien, korko- ja osinkotuottojen, myyntivoittojen ja elinkorkojen nettotuloihin.

Sijoitustoiminnan nettotuloveroa sovelletaan myös kaikkiin passiivisiin tuloihin kaupastasi tai liiketoiminnastasi, joten muista ottaa nämä yritykset huomioon.

Verovähennykset ja hyvitykset

Normaali vähennys

Vakiovähennys vuodelle 2020 on seuraava:

• Naimisissa arkistointi yhdessä ja eloonjääneet puolisot - 24 800 dollaria
• Kotitalouksien päämiehet - 18 650 dollaria
• Naimaton tai naimisissa oleva arkistointi erikseen - 12 400 dollaria

Voit eritellä vähennyksesi, jos ne ylittävät yllä olevat rajat. Yksilölliset vähennykset sisältävät sairaanhoitokulut (yli 10% AGI -arvosta). Verot (osavaltion, paikalliset, kiinteistö- ja myyntiverot) ja asuntolainojen korot ovat aiemmin keskusteltujen rajoitusten alaisia, ja hyväntekeväisyyslahjoitukset ovat edelleen täysin vähennyskelpoisia.

Yksityiskohtaisten vähennysten asteittainen poistaminen, jota sovellettiin korkean tulon verovelvollisiin on eliminoitu.

Tämä tarkoittaa, että vähennyssummaa ei ole enää rajoitettu.

Vakiovähennysten ja eriteltyjen vähennysten lisäksi IRS: llä on kymmeniä hyvityksiä, jotka vähentävät suoraan verovelvollisuuttasi.

Jotkut suosituimmista verohyvityksistä ovat:

Lapsen verohyvitys. Luotto on 2000 dollaria vuodelle 2020. Se poistetaan asteittain, alkaen muutetusta oikaistusta bruttotulosta, joka on 200 000 dollaria tai 400 000 dollaria, jos naimisissa on yhteinen hakemus. Voit ottaa hyvityksen jopa 1 400 dollarilla per lapsi, vaikka sinulla ei olisi verovelvollisuutta (tätä tarkoittaa "hyvitettävä luotto" - se palautetaan, vaikka et olisikaan verovelvollinen).

Ansaittu tuloverohyvitys (EIC). The ansaittu tuloverohyvitys on yleensä saatavilla pienituloisille veronmaksajille.

Se perustuu oikaistuun bruttotuloon, ansiotuloon ja sijoitustuottoon.

Koulutusluotto. The opintotuki on tarkoitettu korkeakoulutukseen liittyviin menoihin.

Luotto lapselle ja huollettavalle. The lapsi- ja huollettavana oleva laina koskee alle 13 -vuotiaita huollettavia. Se on saatavana myös minkä tahansa ikäisen puolison tai huollettavan hoitoon, joka ei kykene huolehtimaan itsestään. Se tarjoaa luottoa, joka on enintään 35% oikeutetuista kuluista oikaistujen bruttotulojen perusteella.

Säästäjät Verohyvitys. The säästäjien verohyvitys koskee, jos maksat eläkejärjestelmään. Luotto voi olla jopa 2 000 dollaria yksittäisille hakijoille ja 4 000 dollaria, jos olet naimisissa yhdessä. Tulorajat ovat melko alhaiset, mutta kannattaa hakea, jos maksat eläkemaksua ja sinulla on kohtuulliset tulot.

Verovähennykset ja hyvitykset pienyritysten omistajille

Yleisesti ottaen kaikki kulut, joita käytetään itsenäisten ammatinharjoittajien tulojen tuottamiseen, ovat verovähennyskelpoisia.

Tyypillisimpiä itsenäisten ammatinharjoittajien yrityskulujen vähennyksiä ovat:

• Myytyjen varastojen kustannukset
• Liikekiinteistöjen vuokraan, omistukseen ja käyttöön liittyvät kulut
• Kotisi yrityskäyttö, jos sellainen on
• Kustannukset ja kulut yrityksesi ostamille ajoneuvoille
• Yritykseesi ostettujen laitteiden kustannukset ja kulut (Huomaa: voit Vähennä jopa 1 miljoonaa dollaria yrityslaitteista 179 §: n mukaiset poistot hankintavuonna)
• Kulut, jotka liittyvät henkilökohtaisen ajoneuvon yrityskäyttöön
• Myynti-, markkinointi- ja mainontakulut
• Oikeudelliset ja ammatilliset palkkiot
• Liiketoimintaan liittyvät koulutuskustannukset
• Käynnistyskustannukset (yleensä poistot tai poistot useiden vuosien aikana)
• Yritysvakuutusmaksut maksettu
• Liiketoimintaan liittyvien lainojen korot
• Matkakustannukset liiketarkoituksiin
• Ateriat ja viihde (rajoitettu 50%)
• Puhelimet ja Internetin käyttö
• Postitus- ja toimituskulut
• Sekalaiset toimisto- ja yrityskulut
• Osamaksut itsenäisten ammatinharjoittajien eläkejärjestelyihin-IRA, Solo 401 (k), SEP tai SIMPLE IRA

Pidä tarkat tiedot kaikista liiketoimintaan liittyvistä kuluista ympäri vuoden, jotta voit hyödyntää kaikkia sinua koskevia kuluja.

Verovähennyskelpoiset lääketieteelliset kulut

Sairauskulut voidaan vähentää kahdella tavalla:

Erillisellä vähennyksellä. Jos erittelet vähennyksesi, voit poistaa sairauskulut.

Mutta on olemassa saalis - ne ovat vähennyskelpoisia vain, jos ne ylittävät 7,5% oikaistusta bruttotulostasi (AGI).

Jos AGI -summasi on 100 000 dollaria, voit vähentää sairauskulut vain siinä määrin kuin ne ylittävät 7500 dollaria.

Sairauskulut voivat sisältää:

• Sairausvakuutuksesta maksetut vakuutusmaksut (ei osana työnantajan sponsoroimaa suunnitelmaa), mukaan lukien Medicare-maksut (jos jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja, voit vähentää kaikki maksetut sairausvakuutusmaksut ilman erittelyjä vähennykset)
• Kustannukset lääketieteellisistä, hammaslääketieteellisistä ja näkökuluista
• Katteettomat sairaanhoitokulut
• Reseptilääkkeet, joita vakuutus ei kata
• Lääketieteellisesti välttämättömät matkakulut
• Lääketieteellinen mittarilukema
• Vähennykset ja takaisinmaksut
• Pitkäaikaishoidon vakuutusmaksut

Maksaminen terveydenhoitotilin (HSA) kautta. Voit perustaa HSA: n joko työnantajasi kautta tai itse pankin kautta. Maksamalla sairaanhoitokulut (lukuun ottamatta vakuutusmaksuja) tilin kautta, voit vähentää enintään 3550 dollaria, jos olet sinkku, ja jopa 7100 dollaria, jos olet naimisissa, ja ilmoitat yhdessä.

Sinun ei tarvitse eritellä vähennyksiäsi hyödyntääksesi tätä ohjelmaa.

Verovähennykset hyväntekeväisyysvähennyksistä, mukaan lukien vaatteet

Voit vähentää hyväntekeväisyysmaksuja, mutta vain jos erittelet vähennyksesi. Käteislahjoitukset on helppo todistaa.

Saat yleensä hyväntekeväisyysjärjestöltä lausunnon, jossa kerrotaan, kuinka paljon olet osallistunut vuoden aikana. Jos ei, voit käyttää kopioita peruutetuista sekkeistä tai muita kirjallisia todisteita lahjoituksistasi.

Vähemmän varmoja ovat esineiden, kuten vaatteiden, lahjoitukset. On tavallista, että ihmiset lahjoittavat vaatteita organisaatioille, kuten Goodwill ja American Kidney Association.

Kun teet sen, voit arvioida annettujen kohteiden arvon, ellei organisaatio toimita sinulle jonkinlaista kirjallista näyttöä.

Voit luetella lahjoitetut tavarat ja käyttää erilaisia ​​arvioita arvosta. Yksi yleisimmistä on se, mitä kutsutaan Kirpputori Arvo.

Voit tehdä tämän enintään 500 dollarin arvoisille tuotteille. Jos arvo on yli 500 dollaria, sinun on toimitettava IRS -lomake 8283, Noncash Charitable Contributions.

Uutta vuodelle 2020: Voit nyt vähentää jopa 300 dollaria hyväntekeväisyyslahjoituksista, vaikka et erittele vähennyksiäsi aikataulussa A. Voit ottaa vähennyksen lomakkeen 1040 rivillä 10b, mutta muista, että vähennys on rajoitettu 150 dollariin, jos olet naimisissa, ja ilmoita siitä erikseen.

Asuntolainojen korkojen vähennys

Kuten vuonna 2019, asuntolainojen koronvähennys rajoitetaan enintään 750 000 dollarin lainoihin tai 350 000 dollariin naimisissa erikseen.

Vanhan verolainsäädännön mukaan voit vähentää korot, jotka on maksettu asuntolainojen veloista enintään miljoona dollaria. Voit jatkaa asuntolainojen korkojen vähentämistä enintään miljoonan dollarin veloista ennen 15. joulukuuta 2017 otettuja lainoja.

Mutta uusille velkoille asetetaan uudet rajat.

Vähennys valtion tuloista, kiinteistöistä ja myyntiverosta

Vuonna 2020 vähennyksesi on rajoitettu 10 000 dollariin, jos olet naimisissa yhdessä, tai 5 000 dollariin, jos olet naimisissa erikseen.

Vähennysraja koskee kaikkia maksettuja valtion ja paikallisia veroja, ei kutakin verotyyppiä erikseen.

Verolahja- ja perintösäännöt

IRS: n lahjoitussäännöt

Lahjaverojen suuri sekaannusalue on kuka maksaa sen?

Näyttäisi loogiselta, että lahjan saaja maksaa veron, mutta näin se ei toimi. IRS -määräysten mukaan lahjan antaja maksaa veron.

Yleisesti ottaen lahjavero tulee kuvaan vasta, kun siirrät rahaa jollekin muulle kuin puolisollesi. Tämä pätee usein, kun siirrät rahaa lapsillesi. Lahjavero, joka on myös kiinteästi kiinteistövero, ei vaikuta useimpiin ihmisiin.

Esimerkiksi vuodelle 2020, veronmaksajilla on elinikäinen poissulkeminen 11,58 miljoonaa dollaria tai 23,16 miljoonaa dollaria aviopareille. Veroa kannetaan vain summista, jotka ylittävät tämän rajan.

Vuonna 2020 voit lahjoittaa jopa 15 000 dollaria ilman lahjaveroa. Jos ylität tämän summan tiettynä vuonna, voit käyttää lahjaa elinikäisen poissulkemisesi vähentämiseksi.

Tämä voidaan tehdä arkistoimalla IRS-lomake 709, Yhdysvaltojen lahja (ja sukupolven ohitussiirto) veroilmoitus, joka käyttää ylijäämää eliniän poissulkemista vastaan.

Kiinteistö-/perintöveron ja perittyjen IRA -sääntöjen ymmärtäminen

Kiinteistövero - alias, perintövero- on läheisesti sidoksissa lahjaveroihin (lahjat ovat lähinnä ennakkoa perinnöstä).

Lahjaveron tavoin ne eivät koske puolisosi perimää rahaa, mutta ne voivat koskea lapsiasi.

Jälleen kerran ne maksetaan vain kiinteistöille, joiden arvo on yli 11,58 miljoonaa dollaria (vuodelle 2020) tai 23,16 miljoonaa dollaria aviopareille.

Kiinteistövero - joskus tunnettu nimellä kuoleman vero- voi olla jopa 40% siirretystä omaisuudesta eliniän poissulkemisen jälkeen. Mutta jälleen kerran, poissulkemisen vuoksi se ei koske useimpia ihmisiä.

Perilliset IRA: t - Näille tileille on erityissäännöt. Kun puoliso perii IRA: n, siihen sovelletaan vaadittuja vähimmäisjakaumia (RMD) 70½ -vuotiaana. Mutta jos lapset tai lastenlapset perivät IRA: n, säännöt ovat erilaiset.

Sinun on aloitettava IRA -jakelujen käyttäminen jollakin seuraavista tavoista:

1. Otetaan jako yli viideksi vuodeksi, joka riittää tilin tyhjentämiseen, tai vuosittaiset jakaumat, jotka määräytyvät edunsaajan elinajanodotteen mukaan.
2. Toinen menetelmä säilyttää tilin edunsaajan elinaikana ja mahdollistaa veron laskennallisten sijoitustulojen jatkuvan keräämisen.

Pitäisikö sinun luottaa hyväntekeväisyyteen?

Tämä on luottamustyyppi, joka tarjoaa sinulle luotettavan tulovirran koko loppuelämäsi ajan. Se on myös peruuttamaton luottamus, mikä tarkoittaa, että kun se on vahvistettu, sitä ei voi peruuttaa.

Hyväntekeväisyysjäännöksellä (CRT) on tiettyjä veroetuja. Sen tuottamat tulot eivät ole tuloveron alaisia, ellei niillä ole toisistaan ​​riippumattomia liiketoiminnan tuloja. Voit siirtää arvostetut varat omaisuuserään, jossa ne voidaan purkaa.

Pääomatuloveroa ei sovelleta. Varoista tulee veronalaisia ​​vasta, kun ne jaetaan sinulle säätiölle määritetyn maksusuunnitelman mukaisesti.

CRT voi olla myös etu, jos sinulla on suuri kiinteistö, joka voi olla kiinteistöveron alainen.

Siirretyt varat vähentävät omaisuuttasi ja siten veroa, jota voidaan soveltaa kuolemasi yhteydessä. CRT: t ovat monimutkaisia ​​oikeudellisia järjestelyjä, jotka edellyttävät asianajajan palveluja.

Verotusta lapsillesi

Alaikäisten säilytystilit - UGMA ja UTMA

Monet vanhemmat haluavat luoda säästöjä ja investointeja lapsilleen. Alaikäiset eivät kuitenkaan voi laillisesti omistaa tilejä.

Tämän rajoituksen kiertotie on luoda tili Uniform Gifts to Alains -lain (UGMA) tai Uniform Transfers to Alains -lain (UTMA) mukaisesti.

Yhdellä näistä tileistä toimit säilyttäjänä ja siirrät sen sitten lapsellesi, kun hän saavuttaa täysi -ikäisyyden.

Voit perustaa yhden näistä tileistä kaikentyyppisille rahoituslaitoksille, mukaan lukien pankit ja välitysyritykset.

Lahjoitukselle ei ole ylärajaa, mutta useimmat vanhemmat rajoittavat lahjoitukset 15 000 dollariin välttääkseen lahjaveron.

Tilillä olevat rahat voidaan käyttää mihin tahansa lapseen liittyvään tarkoitukseen.

Tämä poistaa rajoituksen, jonka mukaan varoja tulee käyttää vain koulutukseen, kuten 529 suunnitelman ja koulutussäästötilin (ESA) tapauksessa.

529 Suunnitelmat

Jos sinulla on lapsia, kannattaa tutustua 529 College -säästöohjelmaan.

Sinulle ei ole välitöntä veroetua suunnitelman avustajana.

Suunnitelma 529 sallii kuitenkin verotuksen laskennallisen sijoitustoiminnan kertymisen, jonka avulla voit säästää lastesi korkeakouluopetukseen.

Sijoitat rahaa ensisijaisesti sijoitusrahastoihin, ja varat voidaan nostaa verovapaasti, kun ne otetaan päteviin koulutuskuluihin.

Tällä tavalla saat tärkeän verohelpotuksen takapäähän, kun varat nostetaan. Kukin valtio hallinnoi 529 suunnitelmaa.

Tarkista ja katso yksityiskohdat suunnitelma saatavilla osavaltiossasi.

Vinkkejä verojen maksamiseen

Verojen maksaminen ansaituista tuloista

Jos sinulle maksetaan palkkaa, verot pidätetään ja maksetaan IRS: lle puolestasi. Mutta jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja tai urakoitsija, sinun on määritettävä arvioidut veronmaksut.

Tätä varten sinun on ensin tehtävä kohtuullinen arvio tuloista, joita odotat saavasi vuoden aikana.

Sinun on myös arvioitava hyvin tulojen tuottamiseen liittyvät kulut.

Tämän jälkeen sinun on laskettava verovelkasi nettovoiton perusteella. Sinun on myös maksettava itsenäisen ammatinharjoittamisen veroa, joka on FICA-veron itsenäinen ammatinharjoittaja.

Se on 15,3% nettotuloksestasi. Se on liittovaltion tuloveron lisäksi. Arvioidut verot erääntyvät vuosittain neljäksi päiväksi:

• 15. huhtikuuta
• 15. kesäkuuta
• 15. syyskuuta
• Seuraavan vuoden tammikuun 15

Huomaa, että vuonna 2020 näitä määräaikoja pidennettiin koronaviruspandemian vuoksi.

Voit suorittaa maksut joko täyttämällä lomakkeen IRS 1040-ES, arvioitu vero ja lähetä se shekillä Yhdysvaltain valtiovarainministeriöön tai suorittamalla maksusi verkossa pankkitililtäsi IRS Direct Payn kautta.

Liittovaltion tuloveron maksaminen eläkkeestä tai bonustulosta

Mitä voit tehdä, jos saat bonuksen, joka on riittävän suuri vaikuttamaan verotukselliseen tilanteeseesi? Tai miten hoidat eläketulojen verovelvollisuuden?

Voit välttää verovelvollisuuden hakemuksen yhteydessä suorittamalla lisäveroja. Voit tehdä tämän kolmella tavalla:

Jos bonus tulee vuoden alussa, ota yhteyttä palkkahallintoosi ja nosta lähdeveroasi.

Jos se tapahtuu myöhemmin tänä vuonna, suorita arvioitu veronmaksu suoraan IRS: lle.

Käyttämällä IRS Suora maksu voit suorittaa maksun luottokortilla tai suoraan pankkitililtäsi.

Pyydä eläkesuunnitelmasi hoitajaa pidättämään tuloverot jakoistasi, kuten liittovaltion lähdevero palkkasummassasi.

Jos maksat arvioidun veron, tee se heti, kun saat bonuksen tai eläketulot. Näin varmistat, että sinulla on rahaa veron maksamiseen.

Sen maksaminen välittömästi poistaa myös korkojen ja sakkojen mahdollisuuden.

Verojen maksaminen verkossa (luottokortilla)

Voit maksaa verosi verkossa suoraan IRS: lle joko luotto- tai maksukortilla.

Veloitetaan 2–2,59 dollaria, jos maksat pankkikortilla, ja hieman alle 2% maksetusta summasta, jos käytät luottokorttia.

Maksut voivat olla pieniä maksuja, jos sinun on suoritettava nopea maksu. Ne ovat todennäköisesti pienempiä kuin seuraamukset ja korot, joita IRS määrää maksuviivästyksistä.

Verkkomaksujen avulla voit maksaa jäljellä olevan verolaskusi, arvioidut verosi tai minkä tahansa muun IRS: n veron.

Kuinka saada veronpalautus mahdollisimman pian

Paras tapa nopeuttaa hyvitystä on lähettää palautuksesi sähköisesti. Saat yleensä hyvityksen takaisin kahden viikon kuluessa. Jos lähetät palautuksesi paperilla, se voi kestää kuudesta kahdeksaan viikkoon.

Joten jos sinulla on kiire, lähetä sähköinen tiedosto. Jos haluat saada hyvityksen vielä nopeammin, määritä suora talletus. Voit tehdä sen veroilmoituksesi sivulla 2.

Sen avulla IRS voi saada hyvityksen pankkitilillesi ilman sekin lähettämisen aiheuttamaa viivytystä.

Haluat todennäköisesti välttää välittömiä veronpalautustarjouksia. Veronvalmistajat tarjoavat tällöin palautuksen palautuksen jälkeen. Mutta se on itse asiassa se, mitä kutsutaan hyvityksen odotuslainaksi, ei hyvityksen todellinen vastaanottaminen. Maksat lainalle korkoja ja palkkioita, mikä pienentää palautuksesi määrää. Kuinka paljon, riippuu veronvalmistajasta.

Kuinka välttää tuloveronpalautuspetos

Veronpalautuspetos on yksi nopeimmin kasvavista identiteettivarkauden muodoista. Varas varastaa henkilöllisyytesi ja käyttää sitä sitten väärässä veroilmoituksessa IRS: lle. Palautus sisältää erittäin runsaan hyvityksen, joka maksetaan varkaalle.

Varasi jättää palautuksen vuoden alussa, ennen kuin sinulla on mahdollisuus tehdä niin.

Hyvitys lähetetään suoraan varkaalle. Kun petos tapahtuu, et voi tehdä veroilmoitusta. Sinulle ilmoitetaan, että se on jo jätetty.

Tilanne on sekava, mutta onneksi se voidaan ratkaista puhtaasti. Verohallinto on tietoinen ongelmasta ja työskentelee veronmaksajien kanssa ongelman ratkaisemiseksi.

Sinun on arkistoitava IRS -lomake 14039, identiteettivarkauden vakuutusja liittää tarvittavat asiakirjat. Sinua saatetaan pyytää toimittamaan valtion myöntämä henkilökortti tai ajokortti.

Prosessi voi kestää jopa kuusi kuukautta, mutta kun se on valmis, verotuksellinen tilanne korjataan. Tämä sisältää oikean veronpalautuksen tai -vastuun, joka perustuu todelliseen tuottoosi.

Mitä tehdä jättämättömillä veroilmoituksilla ja takaisinmaksettavilla veroilla

Aloitetaan tekemättä jätetyistä veroilmoituksista. Sinun on kerättävä kaikki tarvitsemasi asiakirjat aivan kuten nykyisen palautuksen valmistelun yhteydessä.

Kaikki asiakirjat, joita sinulla ei ole - mahdollisesti ajan kulumisen vuoksi - saatat saada IRS: ltä. Tämä voi sisältää W-2- ja 1099-koneita, jotka työnantajat ja myyjät ovat toimittaneet IRS: lle.

Sinun tulee valmistella ja arkistoida jokainen palautus erikseen, olettaen, että sinun on jätettävä hakemus yli vuodeksi.

Saattaa käydä ilmi, että palautus on tulossa. Voit kuitenkin myös maksaa veroja. Jos teet niin, sinun on suoritettava maksu mahdollisimman pian.

IRS arvioi seuraamukset ja korot, jotka laskutetaan myöhemmin. Jos et voi maksaa erääntyvää verovelvollisuutta, voit hoitaa tilanteen kahdella tavalla:

Tee tarjous kompromississa. IRS voi hyväksyä pienemmän summan, jos olet oikeutettu vaikeuksiin.

Määritä osamaksusopimus. Voit järjestää verovelvollisuutesi maksamisen jopa 72 kuukauden ajan. Se ei poista velkaa, mutta antaa sinulle pidemmän ajan maksaa kohtuullisella kuukausimaksulla.

Kuinka välttää verotarkastus - ja mitä tehdä, jos sinut tarkastetaan

Mahdollisuutesi tulla tarkastetuksi on suhteellisen pieni, varsinkin jos sinulla on suhteellisen tavallinen verotilanne. Todennäköisyys kuitenkin kasvaa, jos olet korkeatuloinen, itsenäinen ammatinharjoittaja, sinulla on epätavallisia tulolähteitä tai jos otat erittäin suuria vähennyksiä.

Useimmissa tarkastuksissa IRS etsii tiettyä tietoa.

He voivat esimerkiksi pyytää sinua dokumentoimaan tietyn kululuokan, jonka olet ottanut. Tämä sisältää yleensä tietojen toimittamisen postitse.

Sinun tulee tehdä yhteistyötä täysimääräisesti antamalla kaikki pyydetyt tiedot ajoissa. Yksityiskohtaisempi henkilökohtainen tarkastus tapahtuu yhdessä kahdesta tilanteesta:

Olet aliarvioinut tulosi ja/tai liikaa kulut. Voit välttää ensimmäisen ongelman ilmoittamalla kaikki tulot tarkasti.

Toisessa tapauksessa varmista, että vähennyksesi ovat kohtuulliset. Ylimitoitetut kulut ovat yksi tärkeimmistä tilintarkastuksen aiheuttajista.

Jos esimerkiksi väität, että työmatka vastaa 60% tuloistasi, kutsut tilintarkastukseen. Jos yrityksesi menettää jatkuvasti rahaa tai ansaitsee hyvin vähän, se on toinen punainen lippu.

Suuri vähennys kodin yrityskäytöstä on edelleen yksi tekijä. Varmista, että dokumentoit kaikki kulut ja että ne ovat kohtuullisia verrattuna niiden tuottamiin tuloihin.

Jos veroilmoituksesi laatii CPA tai ilmoittautunut edustaja, kumpikin voi edustaa sinua IRS: ssä.

Jos käytät vero -ohjelmiston valmisteluohjelmaa, voit usein ostaa jonkinlaisen tarkastuksen puolustuksen avuksi tarkastuksessa.

Miten kuluttajavelka vaikuttaa veroihisi?

Verokoodissa on vähän tunnettu rypytys kuluttajavelkojen suhteen.

Ei, ei ole kyse siitä, että kuluttajavelan korot ovat verovähennyskelpoisia. Yleensä ei ole. Tämä liittyy maksamattomiin kuluttajavelkoihin.

Jos et maksa velkaa tai suoritat velan alle koko velkasumman, IRS jakaa sen verotettavaan tuloon.

Jos et esimerkiksi maksa 10 000 dollarin luottokorttivelkaa, velan koko määrä katsotaan verotettavaksi tuloksi.

Jos maksat vain 4000 dollaria velasta ja olet maksamatta loput, 6 000 dollaria pidetään sinulle verotettavana tulona.

Velallinen voi myöntää IRS-lomake 1099-C, velan peruuttaminen.

Sinun on ilmoitettava summa veroilmoituksessasi, jossa se verotetaan tavallisena tulona.

Jos mitätöity velka on 10 000 dollaria ja olet 12 prosentin veroluokassa, olet velkaa 1 200 dollaria lisäveroa.

Huomaa, että tämä ei koske koronaviruspandemian aikana saatujen PPP -lainojen anteeksiantoa.

Kuinka tehdä verohelpotus

Veron pidennysvaatimukset

Olipa syy myöhästymiseen, IRS välittää kahdesta asiasta:

1. Kerro heille lomakkeella 4868 (Hakemus automaattisen pidennysajan jättämisestä Yhdysvaltojen henkilökohtaiseen tuloveroilmoitukseen), ja 
2. Maksat suurimman osan vuoden verovelvollisuudestasi.

Maksun osalta tämä tarkoittaa sitä, että jos olet velkaa enemmän kuin 10% lopullisesta verovelvollisuudestasi tai 1 000 dollaria, sinua lyödään sakolla ja korolla velkasummasta. Joten niin kauan kuin olet maksanut tämän summan, sinulta veloitetaan vain korkoa.

Voit aina löytää uusimman koron siirtymällä osoitteeseen Uutiset ja tiedotteet ja etsit tiedotetta, jonka otsikossa on korot. Jos olet velkaa niin pienen summan, että sinulla ei ole rangaistusta, tämä on melko kohtuullinen korko, varmasti parempi kuin veloittaa maksu luottokortiltasi.

Veropidennyksen jättäminen antaa sinulle aikaa

Muista, että laajennus antaa sinulle lisäksi kuusi kuukautta aikaa luonnehtia perinteisestä IRA: sta Rothiksi muunnetut rahat. Jos muutat osan siitä takaisin, voit vähentää verovelvollisuuttasi juuri sen verran, että vältät rangaistuksen. Tähän liittyy hieman vero -ohjelmiston kanssa työskentelyä, mutta kannattaa säästää nämä dollarit.

Tässä huomautuksessa on Roth -temppu, jota taitavat suunnittelijat ovat käyttäneet maksimoidakseen asiakkaidensa vaurauden. Oletetaan, että haluat muuntaa 5 000 dollaria Roth -tiliksi. Valitse juuri nyt kaksi 5000 dollarin arvoista rahastoa tai osaketta ja muunna kahdeksi erilliseksi Roth -tiliksi. Kun veroilmoitus on erääntynyt, luonnehdi tili, jonka arvo on pienempi. Tämä strategia voidaan tehdä millä tahansa tilillä, kunhan muistat luonnehtia uudelleen. Muuten saat mittavan ei -toivotun verolaskun.

Jos yksinkertaisesti älä tee veroilmoitusta, saat rangaistuksen 5% velasta tai enintään 25%. Oho.

Veronpidennykset yrittäjille

Itsenäisenä ammatinharjoittajana on lisäetuja pidennyksen pyytämisestä-eläketilejä voidaan rahoittaa aina paluun eräpäivään asti, pidennys mukaan lukien. Tämä antaa sinulle aikaa lokakuun 15. päivään asti kerätä rahaa suunnitelmaan. Niille, joiden liiketoiminta on suhdannevaihtelua tai yksinkertaisesti menossa alaspäin, tämä lisäaika on hyvä tietää.

Muutetun veroilmoituksen tekeminen

Muutoksen tekemisen syyt

Otetaan Homer Simpson "Doh!" hetki, jolloin veroilmoituksen jättäminen ei ole lohduttavin tunne. Mutta virheitä sattuu, jopa parhaimmillemme. Ymmärtäminen, että veroilmoituksessa tehtiin virhe, voi saada hermostumaan tarkastuksista tai viivästyneistä palautuksista - hikiset kämmenet, kuka tahansa?

Sitä tapahtuu kuitenkin jatkuvasti, ja IRS: llä on jopa erityinen lomake vain muutosten jättämistä varten. Kun joku tekee muutetun veroilmoituksen, se mitätöi aiemmin jätetyn ilmoituksen ja siitä tulee uusi veroilmoitus.

Syyt veromuutoksen jättämiseen voivat olla erilaisia. Tyypillisesti hakemusasema valittiin väärin (esimerkiksi yksinhuoltaja perheenjäsenen sijasta), tulot olivat ilmoitettu väärin (ehkä unohdettu W-2 saapui postitse palautuksen jättämisen jälkeen) tai vähennykset ja hyvitykset laskettu väärin.

Joissakin tapauksissa huollettavien määrää väitetään väärin. Tämä voi usein tapahtua avioerossa, jossa molemmat vanhemmat yrittävät väittää lapsia huollettaviksi tai kumpikaan ei väitä lapsia (olettaen, että toisella oli).

IRS sanoo, että yleiset laskentavirheet, jotka IRS -tietokonejärjestelmä on havainnut, eivät ole syy muutetun ilmoituksen tekemiseen.

Mistä aloittaa muutosprosessi

Ensimmäinen pysäkki on käydä www.irs.gov tai paikallisesta kirjastosta, jos haluat kopion lomakkeesta 1040X, Yhdysvaltain yksilöllinen tuloveroilmoitus. Lomake on täytettävä huolellisesti ja tarkasti. Ainoa syötettävä tieto on korjattu tieto. On hyödyllistä, että alkuperäinen veroilmoitus on käsillä tarkasteltavaksi ja otettava huomioon korjattavat kohteet.

Mihin muutos on jätettävä?

Jos ylimääräistä palautusta on maksettava, veronmaksajien on odotettava, kunnes alkuperäinen hyvitys on myönnetty, ja he voivat käteisellä maksaa palautussekin ennen muutetun ilmoituksen jättämistä. Jos lisäveroa on maksettava, vero on maksettava muutoksen jättämisvuoden 15. huhtikuuta mennessä. EI pitäisi jättää toista alkuperäistä palautusta muutoksilla, jotka on tehty ensimmäisen palautuksen lähettämisen jälkeen, vaikka alkuperäinen palautus näyttää siltä, ​​ettei IRS ole vielä vastaanottanut tai käsitellyt sitä. Tämä voi aiheuttaa hämmennystä ja viivästyksiä hyvityksissä.

Onko aikarajaa?

Yleensä muutokset on jätettävä 36 kuukauden kuluessa siitä päivästä, jona korjausta vaativa veroilmoitus on jätetty. Tästä säännöstä on joitain poikkeuksia, joista on lisätietoja IRS: n verkkosivustolla: www.irs.gov.

Kuinka arkistoida

Jokainen muutettu palautus on jätettävä postitse erillisessä kirjekuoressa, ja lomakkeeseen on merkittävä palautusvuosi. Lomakkeessa 1040X on myös alue, joka selittää muutoksen syyt ja joka on täytettävä. Lisäksi:

• Muut aikataulut, W2: t, 1099: t tai muut muutokset, jotka vaikuttavat muutokseen, on sisällytettävä.
• Muutettuja palautuksia ei voi jättää sähköisesti, vaan ne on lähetettävä tavallisella postitse.
• IRS: llä voi kestää kahdeksan - 12 viikkoa käsitellä muutettu palautus.

Jos veronmaksaja muuttaa ilmoitusta IRS: n kirjeen perusteella, muutetun ilmoituksen postitusosoite lisätään. Jos haluat tietää, minne muutettu palautus postitetaan muissa tilanteissa, katso kunkin osavaltion osoite ohjekirjasta tai IRS: n verkkosivustolta. Kuten aina, jos et halua tehdä sitä yksin, ota yhteyttä veroasiantuntijaan.

Kuinka alentaa verolaskua tänä vuonna

Kukaan ei tykkää maksaa veroja. Ei sillä, että he eivät maksa joistakin tarvitsemistamme asioista. Tiet, tietyntyyppinen terveydenhuolto, edustus hallituksessa ja paljon muuta, mitä Amerikan on pidettävä yllä. He ovat välttämätön paha sivistyneessä yhteiskunnassa.

Mutta silti - me kaikki vihaamme maksaa heille. Onko kukaan kanssani? Ja jos mahdollista, luulen, että kaikki haluaisivat maksaa vähemmän rahaa heille.

Haluan kertoa teille, että veroja voidaan alentaa muutamalla eri taktiikalla. Jotkut niistä voivat tarkoittaa, että käyttämäsi raha on joka tapauksessa lahjoitettu, mutta toisten avulla voit pitää rahat eri tavoilla.

Vähennä veroja 401k, 403b tai 457 avulla

Yksi parhaista mahdollisista tavoista vähentää veroja on osallistua 401 000: n tai jonkinlaisen IRA: n (kuten Roth, SIMPLE tai Education IRA) luomiseen. Näiden eläkkeelle suuntautuneiden sijoitusten avulla voit sijoittaa rahaa säilytykseen ja nostaa ne myöhemmin. Jos jätät rahat IRA-tilanteessa sovitun ajan, saat kotiutuksen kokonaan verovapaasti. Joten sijoittamalla rahat eläkerahastoihin ennen kuin ne verotetaan, vältät veron näistä dollareista ja saat pitää rahat.

Jos et ole itsenäinen ammatinharjoittaja, työnantajan tukemat suunnitelmat ovat suurin resurssi verojen alentamiseen samalla kun säästät eläkkeelle.

Älä unohda ottelua

Lisäksi työnantajasi voi tarjota maksusi vastaamaan tiettyyn prosenttiin. Se on ehdoton vaivannäkö. Kun työnantaja tarjoaa vastaavan maksusi, sinun tulee melkein aina hyödyntää se täysimääräisesti. Se on kuin ilmaista rahaa. Suositteluni ihmisille, jotka haluavat alentaa verojaan, on osallistua jonkinlaiseen IRA: han tai eläkkeelle.

Etsi kaikki mahdolliset vähennykset

Varmista lisäksi, että tarkistat vuosittain luettelon mahdollisista verolaskujen oikaisuista. Voit vähentää esimerkiksi maksettuja opintolainan korkoja, luokkahuoneeseen liittyviä kuluja ja muita kohteita. Veroasiakirjoissasi on vuosittain useita sivuja, joissa luetellaan mahdolliset muutokset.

Vähennykset ovat toinen tärkeä alue, jota kannattaa hyödyntää verojen alentamisessa. Useimmille ihmisille on vakiovähennys, ja jotkut ihmiset voivat eritellä lisävähennyksiä.

Tämä sisältää ajoneuvokulut, oman yrityksen hoitamisesta aiheutuvat kulut, asuntolainasta maksetut korot, investointeihin tai verovalmisteluihin liittyvät maksut tai jopa hyväntekeväisyyslahjoitukset. Kaikki nämä kohteet antavat sinulle liikkumavaraa verojen alentamisessa.

Anna minulle luottoa

Kun olet löytänyt kaikki keinot säästää rahaa veroissa, kannattaa tarkastella mahdollisia verohyvityksiä. Suurin osa ihmisistä voi hyödyntää elinikäisen oppijan verohyvitystä.

Tämän verohyvityksen avulla voit poistaa korkeakoulutuntien kustannukset koulutustasostasi riippumatta. Ei myöskään vaadita, että korkeakoululuokat ovat saksalaisia ​​opinto- tai työalueellesi.

Jos työskentelet tietokoneohjelmoijana, mutta olet kiinnostunut Yhdysvaltain presidenttien historiasta, aiheeseen liittyvät luokat todennäköisesti oikeuttavat sinut elinikäisen oppijan hyvitykseen.

Toinen luotto, jota saatat hakea, on jos teet kotiisi energiatehokkaita muutoksia.

Jos et ole varma, mitä vähennyksiä tai hyvityksiä voit hakea, etsi hyvä kirjanpitäjä auttamaan sinua. Monet ihmiset, joiden kanssa puhun, ajattelevat, että ei kannata palkata kirjanpitäjää suorittamaan verojaan, mutta entä jos he esittävät sinulle muutamia vähennyksiä tai hyvityksiä, joita et tiennyt? Ne voivat hyvittää veron valmistelumaksun. Ei ole koskaan haittaa kysyä, varsinkin jos se auttaa vähentämään verotettavaa tuloa.

Strategiat laskun laskemiseksi

Viime kalenterivuonna (2020) vaihtoehtosi ovat rajalliset. Voit kuitenkin tehdä kaksi, jos toimit ennen 15. huhtikuuta:

1. Tee IRA-maksu, jos se on verovähennyskelpoinen. Sinulla on oikeus maksaa tämä maksu veronmaksuaikaan asti.
2. Osallistu terveydenhoitotilille (HSA).

Kuluvana verovuonna (2021) sinulla on paljon enemmän vaihtoehtoja:

• Lisää veronpidätystäsi tai arvioitua veronmaksua.
• Maksa mahdolliset vähennyskelpoiset kulut ennen kuluvan vuoden loppua (kulut, jotka voitaisiin maksaa joko joulukuussa tai tammikuussa).
• Maksimoi maksut eläkejärjestelyihin.
• Tee IRA -maksu, jos se on vähennyskelpoinen IRS: n tulorajat.
• Osta energiatehokkaita laitteita kotiisi ja saat verohyvityksen.
• Myy menettää sijoituspositioita juuri ennen vuoden loppua voittojen kompensoimiseksi.
• Osta hybridi- tai sähköauto. Voit saada jopa 7500 dollarin verohyvityksen (tämä hyvitys alkoi kuitenkin poistua asteittain vuonna 2019, joten et saa koko hyvitystä).
• Hyödynnä kaikki saatavilla olevat koulutusveron hyvitykset.

Kuinka yrityksen perustaminen voi alentaa seuraavan vuoden verolaskua

Yrityksen perustaminen tänä vuonna voi alentaa verolaskuasi, kun jätät hakemuksen ensi keväänä. Tämä johtuu siitä, että yrityksillä on tiettyjä veroetuja, joita palkatut työntekijät eivät voi käyttää.

Tämä on mahdollista useilla tavoilla:

Voit vähentää tuloistasi kaikki tulojen tuottamiseen liittyvät kulut. Itsenäisten ammatinharjoittajien eläkejärjestelyt ovat anteliaampia kuin tavallisesti palkattujen työntekijöiden käytettävissä olevat:

• Liiketoiminnan tappion siirto. Useimmat yritykset kärsivät tappiota ensimmäisen toimintavuoden aikana. Tämä tappio voidaan kuitenkin siirtää tuleville verovuosille, mikä vähentää tulevia verovelkoja.
• Verovähennyskelpoiset sairausvakuutusmaksut. Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja, voit vähentää sairausvakuutuksen kulut ilman, että sinun on eriteltävä vähennyksiäsi. Voit myös perustaa HSA: n maksamaan omat lääketieteelliset kulut ja saamaan myös verovähennyksen.
• Poistot ja poistot. Ostetut liikelaitteet voidaan poistaa useiden vuosien aikana. Organisaatiokustannukset voidaan lyhentää samalla tavalla. Tämä antaa sinulle ”paperitappioita” verotustarkoituksiin useiden vuosien ajan.

Lopulliset ajatukset

Tämän oppaan tulisi kattaa kaikki veroilmoituksen laatimisen perusteet ja esitellä sinulle joitain monimutkaisempia kysymyksiä. Käytä sitä oppaana alkuun pääsemiseen ja hanki sitten niin paljon tietoa kuin tarvitset missä tahansa.

Jos käytät maksullista valmistajaa tai verotuksen valmisteluohjelmistopakettia, suurin osa niistä käsitellään automaattisesti. On kuitenkin hyödyllistä tietää kaikki verotuksellinen tilanne, joten olet täysin valmis tarvittaviin tietoihin tai asiakirjoihin.