Kui arvate, et usaldusfondid on seaduslik vahend, mida kasutavad ainult rikkad, on teil ainult osaliselt õigus. Nemad on mida tavaliselt kasutavad rikkad, kuid need on väärtuslikud ka kõigile, kellel on märkimisväärne kogus vara - isegi kui see on ainult maja, kus elate, säästud, investeeringud, pensionikontod ja kindlustus poliitikat. Veelgi enam, on olemas erinevaid usaldusfonde, mida saab kasutada erinevates tingimustes.
Selles juhendis:
Mis on usaldus?
Kõige üldisemas mõttes võime usaldust mõelda kui tahet steroidide vastu. Mõlemad on juriidilised dokumendid, mis kirjeldavad teie vara käsutamist teie surma korral, samuti teatud osapoolte jätkuvat hoolt. Kuid usaldus ulatub palju kaugemale. See pakub suuremat õiguskaitset ja võib teile või teistele veel elus olles kasu tuua.
Usaldusfondis on kaks peamist osapoolt: usaldusisik ja usaldusisik.
- Usaldaja loob usalduse ja rahastab selle.
- Usaldusisik haldab usaldusfondi vara. See võib olla isik, asutus või asutus. Mõnikord tegutseb usaldusisiku ja usaldusisikuna sama isik.
Kolmas usaldusfondi osapoolte rühm on kasusaajad. Tavaliselt on need lähedased pereliikmed. Kuid nad võivad olla ka heategevusorganisatsioonid või isegi mittesugulased, näiteks lähedased sõbrad või äripartnerid. Kasusaajad saavad usaldusest kasu kas siis, kui usaldusisik on veel elus või pärast nende surma.
Usaldusfondi kuuluvad fondid võivad hõlmata kogu teie vara, osa sellest või isegi väga spetsiifilisi varasid.
Usaldusfondi hoitavad varad on järgmised:
- Kinnisvara
- pangakontod
- Investeeringud
- Ettevõtted või ärikinnisvara
- Isiklik vara, näiteks sõidukid, ehted või antiikesemed
- Elukindlustuspoliisid
Millised on usalduse eelised?
Usaldus annab mitmeid eeliseid, kuigi usaldusisikul võib usalduse loomiseks olla üks peamine eesmärk.
- Varade kaitse. An pöördumatu usaldus (vt allpool laiendatud arutelu) võib teie vara kaitsta mõlema eest kohtuasjad ja võlausaldajate nõuded. See on üldine põhjus, miks rikkad inimesed usalduse loovad, kellele võidakse suunata kohtuasju, mis põhinevad suuresti nende rikkusel.
- Kinnisvara turvalisem jagamine pärast surma. Paljudel inimestel on selleks tahe, kuid teie kinnisvara peab võib -olla läbima testamendi ja selle suhtes võivad tekkida juriidilised väljakutsed. Usaldusfond jagab teie kinnisvara soovitud kasusaajatele ilma testamenti läbimata ja ilma juriidiliste väljakutseteta.
- Pakkuge lähedasele tuge või hoolitsege. See võib hõlmata teie abikaasat, lapsi, lapselapsi või isegi ühte või mitut isikut, kes on töövõimetu ja vajab erilist hoolt. Usaldusfondi saab luua selleks, et eraldada varad üksikisiku või üksikisikute rühma hoolduseks kas teatud ajaks või isegi kogu eluks.
- Hoolitse enda eest, kui oled veel elus. Võite otsustada luua usaldusühingu kaitsta oma vara juriidiliste väljakutsete eest ja lisage ka säte, mis tagab teie toetuse kogu eluks. Näiteks võite luua usaldusfondi andke pensionile sissetulekut või teile ja teie perele, kui te ei saa töötada.
Soovitame kasutada usaldust Usaldus ja tahe, mis muudab protsessi lihtsaks ja taskukohaseks. Lisaks saate koodi VIPFORLIFE kasutamisel 10 dollarit alla.
Usalduse loomine kinnisvara planeerimiseks
Usalduse kasutamine kinnisvara planeerimisel hõlmab praktiliselt kõiki eelpool loetletud eeliseid. Kuid konkreetsem kasu on seotud sellega maksude minimeerimine.
Kinnisvarale võib kehtida föderaalne kinnisvaramaks aastaks 11,58 miljonit dollarit. Kui teie kinnisvara ületab selle künnise, makstakse sellele föderaalne maks, mis jääb vahemikku 18% kuni 40% ülejäägist.
Föderaalne kinnisvaramaks ei pruugi maksuvabastuse kõrge taseme tõttu enamikule üksikisikutele probleemiks olla. Kuid see võib olla riigi tasandil probleem, sõltuvalt teie elukohast. Tegelikult, 50 osariigist 13 kehtestavad maksud kinnisvara väärtustele mis on palju madalamad kui föderaalne lävi. Näiteks Massachusetts ja Oregon kehtestavad kinnisvaramaksu alates kõigest miljonist dollarist, Rhode Island aga veidi üle 1,5 miljoni dollari.
Usaldust saab kasutada kinnisvara planeerimise tööriistana, mis aitab teil kinnisvaramaksusid minimeerida. Seda saab teha, võttes endale piisavalt suure elukindlustuspoliisi, et katta eeldatav kinnisvaramaks föderaal- ja/või osariigi tasandil.
Arvestades, et Ameerika Ühendriikides on 18,6 miljonit miljonäri, muutub kinnisvaraplaneerimise usalduse kasutamine maksude minimeerimiseks üha tavalisemaks.
Usaldusfondide esmased tüübid: tühistatav vs. Tühistamatud usaldusfondid
Usaldusfonde on kahte tüüpi: tagasivõtetavad ja tagasivõtmatud. Kuigi on ka muud tüüpi usaldusfonde - mida arutatakse allpool - peavad need olema kas tühistatavad või tühistamatud.
Tagastatavad usaldusfondid
Tagastatava usaldusfondi korral säilitab usaldusisik kontrolli usaldusfondi varade üle. Ta võib usalduse isegi tühistada, mistõttu seda nimetatakse tühistatav. Seda tüüpi usaldus ei anna usaldusisiku vara üle eraldi juriidilisele isikule. Kui usaldusisik on elus, säilitab ta kontrolli usalduse üle ja saab sellest isegi kasu. Kui usaldusisik siiski sureb, pöördub usaldus tavaliselt usaldusdokumentides nimetatud kasusaajate poole.
Seadistage seda tüüpi usaldus, kui soovite säilitada kontrolli usaldusfondi varade üle. Kuid selle kontrolli eest on usaldusel vähem õiguskaitse võlausaldajate ja kohtuasjade eest. Vahepeal puuduvad maksusoodustused, kuna usaldusfondis teenitud tulu läheb usaldusisikule, kes peab isiklikult tasuma maksu.
Pöördumatu usaldus
Kui seda tüüpi usaldus on loodud, ei saa usaldusisik seda tühistada, mistõttu sellele viidatakse tagasivõtmatu. See muudab selle kahe peamise usaldusfondi tüübi eest paremini kaitstud. Kuid mitte ainult ei saa usaldusisik usaldust tühistada, ta ei saa ka tingimusi muuta. Tegelikult loob see usaldus täiesti eraldi juriidilise isiku, milles usaldusisik loobub kontrollist. Usaldusfond on kaitstud võlausaldajate ja usaldusisikule suunatud kohtuasjade eest.
Tagasivõtmatu usaldusfondi raames viiakse varad üleandjalt usaldusfondi ja eemaldatakse seetõttu tema isiklikult maksustatavast pärandist. Niisiis, usaldusfondi raames teenitud tulu maksustatakse ja makstakse usaldusfondi enda poolt.
Spetsiaalsed usaldusfondid
Peale tagasivõtetavate ja tagasivõtmatute usaldusfondide on veel mitmeid eriotstarbelisi fonde.
1. Elav usaldus
Tavaliselt viidatakse kui inimestevaheline usaldus, seda tüüpi usaldus luuakse siis, kui usaldusisik on veel elus. Selle eesmärk on kindlustada usaldusisik ja tema kasusaajad usaldusisiku eluajal. See pakub varade kaitse. Ja kõik usalduses olevad vahendid lähevad tema surma korral usaldusisiku kasusaajatele üle.
2. Testamendi usaldus
See on täpselt vastupidine elavale usaldusele, kuna see loodi pärast usaldusisiku surma. See peab olema tühistatav usaldus, mille tavaliselt teostab pärandi täideviija, kes tegutseb ka usaldusvarade usaldusisikuna.
3. Põlvkondade vahelejätmise usaldus
Usaldaja loob seda tüüpi usalduse, et tema pärandvara läheks pigem lastelastele kui lastele. See väldib ka seda, et teie lapsed peavad maksma kinnisvaramaksu. Kuid usaldusisikul on endiselt võimalus jätta osa usaldusest saadavast tulust oma lastele.
4. Heategevuslik usaldus
See usaldus nimetab määratud kasusaajaks ühe või mitu heategevusorganisatsiooni. See võib olla eraldiseisev usaldus, mida usaldusisik oma elu jooksul rahastab. Või võib see olla osa üldisest usaldusest, milles osa vahenditest läheb abisaajatele ja ülejäänud osa määratud heategevusorganisatsioonidele.
5. Pime usaldus
Tavaliselt kasutatakse siis, kui usaldusisik üritab vältida huvide konflikte või isegi konflikte usalduse saajate vahel. Usaldusisik tegeleb selle usaldusega, ilma et usaldusesaajad oleksid isegi teadlikud selle olemasolust. Poliitikud kasutavad neid mõnikord, et vältida süüdistusi huvide konfliktides avalike ja eraasjade vahel.
6. Credit Shelter Trust
Mõnikord nimetatakse seda a perekonna usaldus, seda kasutatakse usaldusisiku vara vähendamiseks maksustamise eesmärgil. Raha kantakse usaldusfondi, mis võimaldab usaldusisiku pärijatel saada kinnisvaraga seotud vara ilma kinnisvaramaksudeta.
7. Spendthrift Trust
Usaldaja loob seda tüüpi usalduse, kui nad on mures, et nende pärijad või kasusaajad on halvad rahahaldusoskused. See usaldus hoiab neid ära kurnamast hüvitised või pärand vara. See võimaldab teil määrata, kuidas ja millal usaldusvaradele juurde pääseda, näiteks seadistades 20- või 30-aastase väljamakseplaani.
8. Erivajadustega usaldus
Saate luua erivajaduste eraldisi regulaarselt usaldusisikule. Kuid selleks saate luua ka usaldusfondi. Selle võib moodustada nii, et see katab erivajadustega inimeste elamiskulud elu lõpuni või eraldatakse isegi konkreetsetele eesmärkidele, näiteks ravikuludele.
Näpunäiteid kinnisvara planeerimiseks
Usaldus on kinnisvara planeerimisel üks väärtuslikumaid tööriistu. Kuid on ka muid strateegiaid, mida saate oma kinnisvara planeerimisel kasutada. Töötage sobivate spetsialistidega, näiteks kinnisvaraadvokaat, CPA või hindaja. Teil peaks olema ka tahe ja võib -olla elav tahe, mis annab arstiabi pakkujatele nõu teie hoolduse kohta.
Kaaluge volikirja andmist kellelegi, keda te usaldate meditsiiniliste ja/või rahaliste otsuste tegemiseks. Samuti peaksite veenduma, et mitmed teie pereliikmed teavad, kust pääseda juurde teie kinnisvara dokumentidele, sealhulgas teie testamendile, usaldusdokumentidele, pensioniplaan teave, kokkuhoid ja investeeringud, mida hoitakse väljaspool usaldust, tegu teie koju, olulised kontonumbrid ja kõikide elukindlustuspoliiside koopiad.
Pidage meeles, et need on rasked otsused, millel on teie perele pikaajaline mõju. Niisiis räägi professionaaliga enne lõpliku otsuse tegemist. Vaadake oma kinnisvaraplaan regulaarselt üle ja eriti pärast suuri elusündmusi, nagu lahutus või lapse sünd.
Lõplikud mõtted usaldusfondi kasutamisest
Usaldus on suurepärane tööriist isegi siis, kui te pole "rikas". Kui mitte midagi muud, tagab see, et teie varad jõuavad teie surma korral soovitud kasusaajateni. See väldib ka testamenti, millega kaasneb sageli lihtne tahe.
Usalduse loomiseks pole isegi vaja palju rahalisi vahendeid. Kui teil on kodu ja teil on märkimisväärne elukindlustus, saate need varad pärast surma usaldusse üle kanda, et need oleksid teie kasusaajatele kättesaadavad.
Ja kui olete üldse mures kohtuasjade pärast, võib -olla selle ameti tõttu, kus praegu tegelete, rääkige advokaadiga, kuidas usaldus saab teid võimalike ohtude eest kõige paremini kaitsta.
Enamikul inimestel on rohkem vara kui nad arvavad. Ja elu on viimastel aastatel muutunud ainult keerulisemaks. Usaldus on üks parimaid kaitsmeid, mis teil olla saab. Ja see võib olla teie üldise kinnisvaraplaani aluseks.