Soolo 401(k): mis see on ja kellele see mõeldud on?

Oma ettevõtte loomine on lihtsam kui kunagi varem, kuid füüsilisest isikust ettevõtjana tegutsemisega kaasneb palju takistusi, sealhulgas ettevõtte puudumine. tööandja rahastatud pensionikava.

USA värskete andmete kohaselt töötab umbes 16 miljonit ameeriklast enda heaks Pew uurimiskeskus. Üks suurimaid probleeme, millega need ameeriklased silmitsi seisavad, on selle puudumine tööandja rahastatud pensionikava. Kui olete ülemus ja töötaja, pole etteantud ettevõtet 401(k) plaan juurde registreeruda. Firmale ei sobi.

Siiski on füüsilisest isikust ettevõtjatele kättesaadavad pensionipõhised kontod, ja ühte nimetatakse soolo 401(k).

Mis on Solo 401(k)?

Soolo 401(k) on 401(k)-stiilis konto, mis on mõeldud väikeettevõtete omanikele või füüsilisest isikust ettevõtjad ilma töötajateta. IRS nimetab seda ka "ühe osaleja plaaniks" või "füüsilisest isikust ettevõtja 401 (k) plaaniks".

Soolo 401(k) sobib inimestele, kes:

• pole töötajaid
• omama tööandja identifitseerimisnumbrit

Neid plaane reguleerivad samad reeglid, mis an

tööandja rahastatud 401(k) plaan. See tähendab, et neid on sissemaksete piirmäärad (kuigi erinev sissemakse piirmäär) ja trahvid ja tasud ennetähtaegse raha väljavõtmise eest. Teie vahendustegevus võib piirata investeeringute liike, mida saate oma plaani kaudu osta.

An oluline ja põnev asi soolo 401(k) juures on see, et teie abikaasa võib olla kaetud plaaniga. Kui teie abikaasa teenib teie ettevõttest raha, võib teda lugeda plaanis osalejaks. See annab teile sisuliselt võimaluse kahekordistada oma panust plaani, mis võib tähendada tohutu pensionisääst. Abikaasad on ainsad inimesed, kellele võib kehtida soolo 401(k).

Kuidas avada Solo 401(k) konto

Soolo 401(k) avamine on lihtne, kuna olete kontol ainus. Kui soovite konto luua, järgige neid lihtsaid samme.

1. Mõelge välja, kas teil on õigus saada soolo 401(k). Kui olete füüsilisest isikust ettevõtja või omate ettevõtet ja teil pole töötajaid, olete kvalifitseeritud. Kui soovite oma ettevõtet tulevikus kasvatada, pidage meeles ühe osaleja reeglit.
2. Leidke üksi 401(k) pakkuja. Kui olete otsustanud, kas soovite konto avada, peate leidma teie vajadustele vastava teenusepakkuja. Soolo 401(k) seadistamine erineb sellest, kui ettevõte loob traditsioonilise 401(k) või SEP IRA. Pidage meeles selliseid asju nagu kulud, maine ja investeeringute paindlikkus. Õitsema ja Isiklik kapital on robo nõustajad, kes tegelevad soolo 401(k) sidega ja nendega on lihtne kontot luua.
3. Täitke vajalikud paberitööd. Soolo 401(k) seadistamine nõuab natuke paberitööd. Teie teenusepakkuja peaks suutma teid kõigi vajalike dokumentidega läbi viia.
4. Valmistage ette töötajate avalikustamine. Kuigi olete kontol ainus osaleja, peab teil olema avalikustamisdokument, mis kirjeldab maksuvaba säästmise plaani ja eeliseid. Seda seetõttu, et kui te kunagi palkate töötajaid, kantakse teie konto automaatselt üle traditsioonilisele 401(k)-le ja selle suhtes kehtivad avalikustamise eeskirjad.
5. Ava konto. See on lihtne osa. Looge valitud teenusepakkuja juures konto enne maksude esitamise tähtaega.
6. Rahastage oma kontot. Kui olete konto avanud, saate hakata oma pangakontolt sissemakseid tegema. Siiski on piirangud, kui palju saate igal aastal oma kontole panustada, mida me allpool kirjeldame.

Solo 401(k) panuse reeglid ja piirangud

Tavaliselt, tööandja toetatavatel 401(k) plaanidel on 2019. aastaks 19 000 dollari suurune sissemakse limiit ja 2020. aastaks 19 500 dollari piirang. Soolo 401(k) panuse limiit on erinev.

Soologa 401(k), oled nii töötaja kui ka tööandja. Nii saate iga rolli kaudu kavasse panustada. See tähendab, et teie kogupanuse limiit võib olla palju suurem kui traditsioonilise 401(k) puhul.

• Sissemakse limiit on 2019. aastal 56 000 dollarit ja 2020. aastal 57 000 dollarit.
• Plaani omanikel, kes on 50-aastased või vanemad, on lubatud teha täiendavalt 6000 dollarit (2019. aastaks) või 6500 dollarit (2020. aastaks). See on järelejõudmispanus, mille eesmärk on aidata neid, kes alustasid investeerimisega hilja.

2020. aasta 57 000 dollarit (või 63 500 dollarit, kui olete vähemalt 50-aastane) jaguneb järgmiselt:

• Töötajana, sa saad panustada kuni 19 500 dollarit (või 26 000 dollarit, kui vanus on vähemalt 50), kuid mitte rohkem kui 100% teie palgast. Kui teil on õigus seda järelejõudmise panust teha, teeksite selle töötajana.
• Tööandjana, saate teha ka a kasumiosalus kuni 25% teie füüsilisest isikust ettevõtja netosissetulekust. IRS-il on piirang sissetuleku suurusele, mida saab kasutada teie füüsilisest isikust ettevõtja netosissetuleku määramiseks. See on 2020. aastaks 285 000 dollarit, mis tähendab, et kõike, mida teete ümber, ei saa teie soolo 401(k) hulka arvestada.

See piirang kehtib kõigile teie 401(k) plaanidele

Tuleb märkida, et kuigi valitsus tahab inimesi julgustada säästa ja investeerida pensioniks, see ei taha, et te maksusoodustustega liiga palju raha kõrvale toppiksite. Seetõttu otsustas ta, et isikliku panuse limiit 19 500 dollarit (või 26 000 dollarit, kui vanus on 50 või vanem) kehtib kõigi teie 401(k) plaanide kohta.

See tähendab, et kui sa alustage oma äri kõrvaltoimena ja avage soolo 401(k) ja kui teil on tavalisel töökohal 401(k), saate panustada kokku ainult 19 500 dollarit.

Näiteks võite oma töökohaplaani paigutada 10 000 dollarit ja oma tööplaani 9500 dollarit. füüsilisest isikust ettevõtja 401(k) plaan, kuid te ei saa igasse plaani paigutada 19 500 dollarit.

Veel üks märkus on see, et kui teie investeeringud füüsilisest isikust ettevõtja 401(k) plaani kasvavad, muutuvad reeglid veidi. Näiteks plaanil, mille varasid on aasta lõpus 250 000 dollarit või rohkem, nõutakse tavaliselt aastaaruande esitamist vormil 5500-SF. Kontrollige oma finantsnõustaja muude nõuete kohta, mis võivad teie plaanile kehtida.

Kas Solo 401(k) sobib teile?

Need plaanid sobivad:

• Inimesed, kellel pole töötajaid
• Keegi, kes teenib oma ettevõttest piisavalt, et pensioniplaani panustada
• Inimesed, kellel on abikaasa, kes teenib ettevõttest raha
• Keegi, kes töötab täiskohaga oma ettevõttes

Need plaanid ei pruugi olla parimad:

• Ettevõtted, kus on töötajaid või kus on varsti töötajaid
• Keegi, kes töötab osalise tööajaga oma ettevõttes

Solo 401(k) võimaldab teil valida oma maksustaatuse

Üks huvitav asi soolo 401(k) juures on see, et konto avamisel saate valida oma maksustaatuse. Kui avate a traditsiooniline soolo 401(k), otsustate, et teie sissemakseid ei maksustata nende tegemisel. Sel juhul saate oma sissemaksed oma maksudest maha arvata ja siis maksaksite oma investeeringutelt makse, kui pensionipõlves raha välja võtta.

Koos Rothi soolo 401 (k), otsustate sissemaksete tegemisel makse maksta ja mitte maksta makse pensionipõlves raha välja võtma. Kuid Rothi soolo 401(k) puhul ei saa te kasumijagamise protsendile panustada.

On meeldiv, kui teil on võimalus valida, millist tüüpi kontot soovite avada. Paljude väikeettevõtete omanike jaoks ei teeni ettevõte esimestel aastatel palju raha ja Rothi valik on hea.

Säästke pensioniks, ükskõik mida

Solo 401(k) plaanid võivad olla pensionisäästu jõujaamad. Nad tegutsevad nagu a töökoha toetatud 401(k) plaan, sealhulgas maksmine tasud ja trahvid raha väljavõtmise eest enne 59½ aastaseks saamist ja peate oma sissemaksed tegema kalendriaasta, mitte maksuaasta eest, nagu IRA-de puhul. Alates soolost 401 (k) plaane ei saa avada töötajatega ettevõtted, mõnele ettevõtte omanikule võib see enda jaoks liiga piirav olla vajadustele.

Aga väikeettevõtete omanikele, kes soovivad investeerida pensioniks enda heaks töötades on soolo 401(k) atraktiivne valik ja suurepärane võimalus pesamuna üles ehitada.