Üks peamisi otsuseid tööandja juurest lahkumisel on see, mida teha oma vana ettevõtte 401 (k) -ga.
Sageli on kõige targemad valikud jätta see oma vana tööandja juurde, kui nende plaan on kindel; lisage see uue tööandja plaanile, kui see on kohaldatav, kui nad seda lubavad ja kui nende plaan on kindel; või veeretage saldo IRA kontole. Tagasivõtmist ei soovitata üldiselt maksukohustuse ja asjaolu tõttu, et alla 59½ -aastaste suhtes kohaldatakse võlgnetavate maksude kõrval üldjuhul 10% trahvi.
On mitmeid olukordi, mis seda võimaldavad võtke raha välja oma plaanist 401 (k) enne 59½ eluaastat ilma 10% trahvi maksmata. Pidage meeles, et endiselt kohaldatakse tulumaksu. Nende olukordade hulka kuuluvad:
- Ravikulude katmiseks, mis ületavad 7,5% teie korrigeeritud brutotulust.
- Kvalifitseeritud riigisiseste suhete korralduse korral, kui kohus kohustab kogu või osa teie kontost minema endisele abikaasale, ülalpeetavale või lapsele.
- Te jääte invaliidiks või surete (teie abisaaja saab siis raha).
- Teatud jaotused kvalifitseeritud sõjaväe reservväelastele.
- Jaotused IRS -maksu tõttu.
- Kui muudate meelt seoses automaatse registreerimise erireeglite alusel tehtud panustega.
Kui mõni neist kehtib teie kohta, on teie parim viis võtta ühendust ettevõtte hüvitiste osakonnaga.
On veel kaks, millest me nüüd üksikasjalikumalt räägime.
- Kasutades reegleid 72 (t), võtame rea sisuliselt võrdseid jaotusi.
- Teenistusest eraldamine 55 -aastaselt või vanem.
Mõlemad tehnikad on taktikad, mida tuleb kaaluda, kui soovite oma raha 401 (k) kontolt välja võtta enne 59½ eluaastat, vältides samal ajal 10% karistust.
72 (t) Jaotused: oluliselt võrdsed maksed
Eeskirjad 72 (t) lubavad pensionikontolt, näiteks 401 (k) või IRA -lt, teatud aja jooksul oluliselt võrdseid väljavõtteid ilma varajase tagasivõtmise trahvita.
Põhimõtteliselt võrdsed maksed põhinevad teie eeldataval elueal ja peavad kestma vähemalt viis aastat või kuni 59,5 -aastaseks saamiseni, olenevalt sellest, kumb on pikem.
Sõltuvalt teie tööandja plaani dokumendist võite oma 401 (k) -st 72 (t) suuruse tagasivõtmise teha või mitte. Kui olete endiselt tööl, peate tutvuma oma plaani reeglitega, sealhulgas kasutuselevõtu ennetähtaegse tühistamise reeglitega.
Vanalt tööandjalt saadud 401 (k) puhul töösuhte reeglid ei kehti, kuid peate siiski küsima administraatorilt, kas ta teeb teie eest 72 (t) väljamakseid.
Kui vastus on eitav, võite olla sunnitud pöörake see 401 (k) saldo üle IRA -le ja võtke sellelt kontolt väljamakseid.
Reeglid, mis on seotud 72 (t) väljavõtmisega, on väga keerulised ja ausalt öeldes ei ole paljud IRA hoidjad reeglitest ega protsessist täielikult informeeritud. Tõenäoliselt on see nii ka mõne 401 (k) administraatori puhul.
Kui soovite seda teed minna, peaksite võib -olla leidma maksuprofessionaali, kes mõistab reegleid. Protsessi valeks tegemine, näiteks levitamise puudumine, võib olla kulukas. Selle tulemuseks võib olla nn muutmine ja 10% karistust kohaldatakse mitte ainult selle jaotuse, vaid ka tagasiulatuvalt kõigi varasemate jaotuste suhtes.
Teine asi, mida tuleb arvesse võtta, on asjaolu, et nende väljamaksete varajane võtmine toob kaasa selle, et pensionile jäädes on need vähem kättesaadavad. Kuigi igaühe olukord on erinev, on see tegur, mida tuleb enne seda teed minna.
Teenistusest eraldamine 55 -aastaselt või vanem
Erandiks trahvi maksmise eest enne 59½ -aastaste väljaastumiste tegemist on siis, kui lahkute teenistusest koos oma tööandjaga 55 -aastaselt või vanemana. See võib olla praktiliselt mis tahes põhjusel, sealhulgas pensionile jäämine, töölt lahkumine või vallandamine.
Siin tuleb meeles pidada kolme põhipunkti:
- See kehtib juhul, kui lahkute töölt igal ajal selle kalendriaasta jooksul, mil saate 55 -aastaseks või hiljem.
- See erand kehtib ainult 401 (k) -st välja võetud vahendite kohta. IRA reeglid on erinevad. Kui lisate oma 401 (k) IRA kontole enne 59½ eluaastat, kaotate selle erandi.
- See ei kehti ka rahaliste vahendite kohta, mis jäeti 401 (k) kontole endise tööandja juures, kui lahkusite sellest tööandjast enne 55. eluaastat. Kui teate, et lahkute oma praeguselt tööandjalt 55 -aastaselt või hiljem, kuid enne 59½ -aastaseks saamist, peaksite kaaluma ametikoha vahetamist need vanad kontojäägid teie praeguse tööandja 401 (k) -ni, kui osa teie strateegiast on muuta trahvivaba väljavõtmised.
Kokkuvõte
Need kaks erandit trahvi maksmisest teie 401 (k) -st ennetähtaegse väljavõtmise korral on asjakohased ainult siis, kui olete noorem kui 59½. Kui olete sellesse vanusesse jõudnud, pole karistusi ette nähtud. Jällegi, kuigi teil on võimalik vältida ennetähtaegse tagasivõtmise karistusi, kasutades 72 (t) reegleid või erandit 55 -aastastel või vanematel teenistusest lahkujatel peate arvestama mõjuga pensionile jäämisele mugavalt.
Saate karistusi vältida, kuid pidage meeles, et nende vahendite varajane väljavõtmine võib rõhutada teie pesamuna võimet püsida kogu teie pensioniea.