Enamasti on 403(b) plaanid mittetulundusühingu vastus 401(k)-le. Kuid on üks suur erinevus: 403(b) plaanidel on kõrgemad investeerimistasud. Tavaliselt on nende plaanidega kaetud õpetajad ja tervishoiutöötajad, seega on neil pensioniplaanide eest kõige suurem tasu. Kuidas see saab olla?!
403(b) Plaanid ja nende toimimine
403(b) plaanib tööd peaaegu identsed 401(k) plaanidega. Kuid on mõned erinevused. Lugege meie täismahus 403(b) vs 401(k) võrdlus siin.
A 403(b) on mittetulundusühingute tööandjate pakutav pensioniplaan. See hõlmab koolisüsteeme, haiglaid ja tervishoiusüsteeme ning usuorganisatsioone. 401(k) plaane pakuvad seevastu kasumit taotlevate ettevõtetega tegelevad tööandjad. See on põhimõtteliselt iga teine tööd andev organisatsioon riigis.
Sarnasused 403(b) ja 401(k) plaanide vahel
Maksude edasilükkamine. Mõlemad plaanid võimaldavad nii maksusoodustusega sissemakseid kui ka plaanide raames teenitud investeerimistulu maksude edasilükkamist.
Tööandja vaste. Mõlemad plaanid näevad ette tööandjale vastavad sissemaksed.
Panuse maksimumid. Mõlemad plaanid võimaldavad töötajatel panustada kuni 22 500 dollarit aastas või kuni 30 000 dollarit aastas, kui nad on 50-aastased või vanemad (2023. aasta arvud).
Väljavõtmise piirangud. Tavalised tulumaksud tuleb tasuda kummagi plaani väljamaksete pealt. Mõlemad plaanid nõuavad, et ootate väljamaksetega kuni 59½-aastaseks saamiseni. Vastasel juhul tuleb lisaks tavalisele tulumaksule tasuda ka 10% ennetähtaegse taganemise trahvimaks. Mõlemad plaanid nõuavad ka võtmise alustamist nõutavad minimaalsed distributsioonid (RMD-d) alates 70½ eluaastast.
Rothi sätted. Mõlemad plaanid võimaldavad teil maksta ka kuni 6500 dollarit aastas oma plaani Rothi sätte eest või 7500 dollarit aastas, kui olete 50-aastane või vanem.
Laenu sätted. Mõlemad plaanid võimaldavad teil laenata kuni 50% oma plaani jäägist, mitte ületada 50 000 dollarit.
Erinevused 403(b) ja 401(k) plaanide vahel
Omandamine. 403(b) plaanid pakuvad sageli lühemaid tööandjale vastavate sissemaksete määramine. Paljud pakuvad isegi nende sissemaksete kohest omandamist. Olenevalt 401(k) plaanide valitud üleandmise ajakava tüübist võib tööandja vastavate sissemaksete üleandmine kesta kuni kuus aastat.
Maksimaalne lubatud panus (MAC). 403(b) plaanidel on erisätted maksimaalsete sissemaksete kohta. Kui olete tööandja juures töötanud vähemalt 15 aastat, saate teha täiendavalt 3000 dollarit aastas. See tähendab, et saate panustada kuni 25 500 dollarit aastas või kuni 33 000 dollarit aastas, kui olete 50-aastane või vanem. Seda sätet 401(k) plaanide puhul ei eksisteeri.
Siiski väärib märkimist ka see, et suhteliselt vähesed 403 (b) plaanid pakuvad tegelikult MAC-i. Kuigi nad võivad selle seaduslikult plaani lisada, ei pea nad seda tegema ja enamik ei tee seda.
Investeerimisvõimalused. 403(b) plaanidel on sageli piiratud investeerimisvõimalused. Esmane võimalus on tavaliselt kas fikseeritud või muutuv annuiteed. See on põhjus, miks 403(b) plaane nimetatakse sageli kui maksuga kaitstud annuiteedid või TSA-d.
Mõned võivad pakkuda ka piiratud arvu investeerimisfonde. Koostatud analüüsi kohaselt Aon Hewitt, näeb 403(b) plaanide investeeringute jaotus välja järgmine:
- 43% hoitakse fikseeritud annuiteedis;
- 33% muutuva annuiteediga;
- Ja 24% investeerimisfondides.
401(k) plaanid piiravad sageli ka investeerimisvõimalusi. Mõned plaanid on piiratud poole tosinaga investeerimisfondid või börsil kaubeldavad fondid (ETF). Kuid mõnel plaanil on laiemad võimalused. Ja mõnikord on need peaaegu piiramatud.
Näiteks kui 401(k) plaani omab suur investeerimisvahendusettevõte, võite investeerida aktsiatesse, võlakirjadesse, investeerimisfondidesse, börsil kaubeldavatesse fondidesse ja kinnisvara investeerimisfondid (REIT).
Investeerimistasud. 403(b) plaani investeerimistasud on tavaliselt kõrgemad kui 401(k) plaanis. Vaata allpool.
Tüüpiline 403(b) plaani tasu struktuur
Põhjus, miks punkti 403(b) tasud on kõrgemad kui 401(k) plaanide puhul, on saadaolevas investeerimisvalikus. Plaanis 403(b) saadaolevate investeeringute eest võetavad tasud on kõrgemad kui investorid, kellel on selles küsimuses valikuvõimalus, üldiselt aktsepteeritud.
Aon Hewitti koostatud analüüsi kohaselt näevad 403(b) plaanis sisalduvate muutuv- ja fikseeritud annuiteedi ja investeerimisfondide tasud välja järgmised:
- Muutuv annuiteet: 2,25%.
- Fikseeritud annuiteedid: 1,15%.
- Investeerimisfondid: 0,97%.
Seevastu ETF-i keskmine kulusuhe on vaid 0,44%.. Ja odavatesse indeksifondidesse investeerides saate teha veelgi paremaid tulemusi.
403 (b) plaanis osalejate jaoks muudab olukorra veelgi keerulisemaks asjaolu, et annuiteetidelt ja investeerimisfondidelt võetavad investeerimistasud on sageli nähtamatud. See on osaliselt tingitud sellest, et need on maetud investeerimisvahendeid kirjeldavasse kirjandusse. Enamikul inimestel puudub arusaam nende tasude olulisusest.
Teine probleem on valikute puudumine. Kuna 403(b) plaani investoritel ei ole odavaid investeerimisvõimalusi, puudub neil ka võrdlusbaas, et teha kindlaks, et nende makstavad investeerimistasud on ülemäärased.
Pikaajaline kahju kõrgete 403(b) tasude tõttu
Parim viis 403(b) plaanide kõrgete tasude põhjustatud kahju demonstreerimiseks on näide. Teeme ühe, mis põhineb kahel inimesel, kes koguvad pensioniks oma tööandja plaanide kaudu samade parameetrite alusel. Ainus erinevus nende kahe vahel on see, et üks osaleb plaanis 403 (b) ja teine 401 (k) plaanis.
Sam ja Tara teenivad kumbki 75 000 dollarit aastas ja investeerivad 10% oma palgast oma tööandja pensioniplaanidesse. Sam on õpetaja, kes osaleb 403(b) plaanis. Plaani keskmised aastatasud on 1,50%. Samal ajal töötab Tara IT-ettevõttes ja osaleb 401(k) plaanis, mille keskmine aastatasu on 0,50%.
Tasude suur erinevus tuleneb Sami annuiteedi- ja investeerimisfondide investeeringute kombinatsioonist. Tara investeerib täielikult odavatesse ETF-idesse.
Mõlemad plaanid on enne tasude mahaarvamist keskmiselt 7% aastas. See tähendab, et Sami investeeringu puhastasu tema 403(b) on keskmiselt 5,50% aastas pärast tasusid. Tara saab oma 401(k) investeeringu puhastasu, mis on pärast tasusid keskmiselt 6,50% aastas.
Kuidas see 40-aastase karjääri lõpus välja näeb? Lihtsuse huvides jätame tähelepanuta nii tööandjale vastavad sissemaksed kui ka iga-aastased palgatõusud.
Sam: Ta panustab 7500 dollarit aastas 40 aasta jooksul, karjääri kogupanus on 300 000 dollarit. Ta teenib selle aja jooksul efektiivse netotootluse 5,50%. Karjääri lõpus on Sami plaan 403(b) kasvanud $1,054,824.
Tara: Samuti panustab ta 40 aasta jooksul 7500 dollarit aastas, kogu karjääritoetus on 300 000 dollarit. Ta teenib selle aja jooksul efektiivse netotootluse 6,50%. Karjääri lõpus on Tara plaan 401(k) kasvanud $1,363,183.
Erinevus kahe terminaliplaani väärtuse vahel? $308,359.
| Konto | Iga-aastane sissemakse | Panus kokku | Efektiivne puhastulu | Summa pensionile jäämise ajal |
|---|---|---|---|---|
| Sami 403(b) | $7,500 | $300,000 | 5.50% | $1,054,824 |
| Tara 401 (k) | $7,500 | $300,000 | 6.50% | $1,363,183 |
Sam ei panusta oma 403(b)-sse vähem kui Tara oma 401(k)-sse. Ja mõlemad plaanid pakuvad identset investeeringu brutotulu. Ainus erinevus kahe pensioni planeerimise tulemuse vahel on tasud.
Šokeeriv järeldus: Sami 403(b) plaani kõrgemad tasud läksid talle lõpuks maksma üle 300 000 dollari!
Teisisõnu maksavad Sami 403(b) plaani kõrgemad tasud 22,6% tema pensionisäästidest. See on 308 359 dollarit jagatud 1 363 183 dollariga oleks lõppes sellega, et tema 403(b) plaanil oli sama tasu struktuur kui Tara 401(k) plaanil.
Halvast pensioniplaanist parim
Kahjuks, kui teie tööandja pakub ainult 403 (b), on see teie parim pensioniplaan. Peate selles vähemalt mingil määral osalema, kuna see pakub väga heldeid sissemakseid ja maksude edasilükkamist. Kuid kahju minimeerimiseks on vähemalt kaks võimalust.
Investeerige oma 403(b) investeerimisfondidesse
Esimene on valida plaanis madalaima hinnaga investeerimisvõimalus. See on peaaegu kindlasti investeerimisfondid. Kuigi need ei ole nii odavad kui ETF-id, on need tunduvalt odavamad kui annuiteedid. Seda pole ka raske ette kujutada, kuna annuiteedid on ühed kõige kallimad saadaolevad investeerimisvõimalused. 100% investeerimisfondidesse investeerimine võib vähendada teie üldist aastakulu 1,50%lt või enamalt alla 1%.
Investeerige osa oma pensionitoetusest IRA-sse
Oletame, et panustate praegu oma 403(b) plaani 15 000 dollarit aastas. Selle asemel vähendage plaani sissemakset 10 000 dollarini ja kandke ülejäänud 5000 dollarit IRA kontole.
Kasu seisneb selles, et IRA-s saate investeerimisfondide ja annuiteetide asemel investeerida odavatesse ETF-idesse. Kuid sellel on ka teisene kasu. Kuna IRA on täielikult isejuhtiv, saate valida, mida oma kontol hoida.
Üks selle plaani puudus on võimalus, et IRA sissemakse on kas osaliselt või täielikult mahaarvamatu. The IRS piirab IRA mahaarvamist kui olete kaetud mõne muu pensioniplaaniga ja teie kombineeritud sissetulek ületab teatud piirmäärasid. Kuna osalete 403(b)s ja võite olla kaetud ka tööandja pensioniplaaniga, võivad teile kehtida need piirangud.
Peate numbreid kokku võtma ja otsustama, kas investeerimiskulude vähendamine õigustab teie IRA osamakse või kogu osa mahaarvamise kaotamist. Samuti peate arvestama tööandja maksete vähenemisega, mis on tingitud töötajate väiksemate sissemaksete tegemisest.
Kombineerige osa oma pensioniraha paigutamist IRA-sse ja suunake oma 403 (b) investeeringud täielikult investeerimisfondidesse. See vähendab oluliselt teie tõhusaid investeerimiskulusid ja parandab teie investeeringutasuvust.
Peale nende kahe võimaluse võite ka oma tööandja hüvitiste osakonnas lobitööd teha, et mõlemat vahetada pensioniplaanid – võib-olla üle 401(k) – või lisada 403(b)-le rohkem odavaid investeerimisvõimalusi plaan. Kuid minu raha oleks investeerimisfondide ja IRA strateegia jaoks. Alati on lihtsam teha individuaalseid otsuseid kui muuta bürokraatia kollektiivseid seisukohti.