Invertir puede ser una de las mejores formas de crear riqueza con el tiempo, ya que puede aprovechar los rendimientos compuestos. Sin embargo, si termina con una ganancia, debe pagar un impuesto sobre los ingresos por inversiones. Esto es lo que necesita saber sobre los impuestos sobre las inversiones y cuándo debe pagarlos.
En esta guía:
Impuesto sobre las Ganancias de Capital
Cada vez que vende una inversión por más de lo que la compró, eso se llama ganancia. En general, debe pagar impuestos sobre sus ganancias de capital. El IRS reconoce dos tipos de ganancias de capital:
- Corto plazo: Estas son ganancias hechas en inversiones que ha tenido durante un año o menos. Cuando paga su impuesto a la inversión sobre ganancias de capital a corto plazo, lo paga a su tasa de impuesto sobre la renta regular. Es parte de sus ingresos regulares.
- A largo plazo: Estas son ganancias en inversiones que ha tenido durante más de un año. Las ganancias de capital a largo plazo se gravan a una tasa favorable. Para aquellos en ciertos tramos impositivos, no existe un impuesto a la inversión sobre las ganancias a largo plazo.
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Impuestos sobre los Activos
Hay algunos activos, sin embargo, cuyas ganancias no se gravan en función del corto o largo plazo. Los activos como las monedas de oro, los artículos de colección y ciertos otros activos se gravan a una tasa diferente cuando se venden por más de lo que se compraron.
Si está vendiendo sus inversiones a través de un corredor, la mayoría de ellos utilizan un método de "primero en entrar, primero en salir" para calcular la base de costos, que es el costo que se usa para determinar qué tan grande es su ganancia. Su corredor le enviará un formulario de impuestos al final del año que detalla cuánto ganó en ganancias de capital a corto y largo plazo para que sepa la cantidad sobre la que pagará impuestos.
¿Qué pasa con los impuestos sobre las criptomonedas?
Curiosamente, las ganancias de las criptomonedas son similares a otras ganancias de capital a corto y largo plazo. Debe realizar un seguimiento del valor de la criptomoneda cuando la compró y luego pagar un impuesto de inversión sobre las ganancias. Sin embargo, si ha tenido la criptomoneda durante más de un año, puede aprovechar la tasa de ganancias de capital a largo plazo.
Hay ciertos momentos en los que se gravan las criptomonedas, que incluyen:
- Cuando los cambia por moneda fiduciaria (como dólares estadounidenses)
- Si convierte su criptografía a un tipo diferente de criptografía
- Compra bienes o servicios con una criptomoneda
- Recibes intereses en las transacciones de criptomonedas
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Impuestos sobre dividendos
Un dividendo es un pago de las ganancias de una empresa. Es un pago adicional que se hace a los accionistas, en función de las acciones que poseen. Cuando recibe dividendos, tiene que pagar impuestos sobre los ingresos de inversiones.
- En general, pagas impuestos sobre los dividendos en el año en que los recibes.. Sin embargo, si los dividendos son “calificados”, de una empresa con sede en los Estados Unidos o que cumple otros requisitos establecidos por el IRS, paga una tarifa fija en lugar de su tarifa marginal habitual. Para recibir esta tasa impositiva favorable, debe cumplir con los requisitos de tenencia establecidos por el IRS.
- Usted paga impuestos sobre los dividendos el año en que los recibe, incluso si los reinvierte. Si tiene un plan de reinversión de dividendos (DRIP), y sus dividendos se utilizan para comprar automáticamente más acciones de una empresa: aún pagará impuestos sobre los dividendos, incluso si no terminó directamente con efectivo en su cuenta.
Impuestos sobre intereses
Cuando recibe intereses de una cuenta bancaria o un bono, eso generalmente se considera un ingreso regular. El interés se agrega a su ingreso regular y usted paga impuestos a su tasa impositiva marginal.
Los bonos municipales son la principal excepción a los impuestos sobre las inversiones que devengan intereses. Si invierte en bonos estatales y locales, generalmente no paga impuestos federales sobre los ingresos. Si bien paga impuestos federales sobre los bonos del Tesoro, no tendrá que pagar un impuesto estatal sobre la renta sobre los intereses devengados por los valores del Tesoro.
Impuestos sobre Fondos Mutuos
Los impuestos sobre las inversiones se complican un poco más cuando se trata de fondos mutuos.
- Debido a que un fondo mutuo es una colección de inversiones, podría terminar con un factura de impuestos basada en lo que sucede dentro del fondo mutuo. Por ejemplo, los dividendos recibidos de las acciones mantenidas en el fondo o los intereses de los bonos mantenidos en el fondo se gravarán como ganancias. Una vez más, incluso si el interés o los dividendos se usan para comprar más acciones del fondo mutuo, aún tendrá que pagar los impuestos correspondientes sobre los ingresos de esa inversión.
- Cuando los activos se venden dentro de un fondo mutuo y se obtiene una ganancia, los accionistas del fondo mutuo terminan pagando impuestos sobre esas ganancias. Un fondo mutuo con una alta rotación puede significar una factura de impuestos más alta para los accionistas, especialmente si las participaciones están en el fondo por menos de un año.
- Finalmente, cuando venda sus acciones de fondos mutuos, pagará impuestos sobre las ganancias que obtenga, ya sea a corto o largo plazo. Debe estar al tanto de lo que sucede dentro del fondo mutuo, así como de la revalorización del capital que experimentan sus acciones.
Impuestos sobre Inversiones en una Cuenta de Retiro
Sin embargo, ¿qué sucede si mantiene sus inversiones en una cuenta de jubilación como una 401(k)? Aquí, los impuestos son un poco diferentes según el tipo de cuenta de jubilación que tenga.
- En general, no paga impuestos cuando compra y vende activos dentro de su cuenta de jubilación. Por ejemplo, si vende acciones de un fondo de acciones y usa las ganancias para comprar acciones de un fondo de bonos mientras reequilibra su cartera de jubilación, no tendrá que pagar impuestos por el año en que vendió.
- Algunos inversionistas optan por mantener valores del Tesoro en sus cuentas de jubilación mientras mantienen bonos municipales (que no incurren en impuestos federales sobre la renta) en cuentas imponibles.
- Sin embargo, eso no significa que no pagará impuestos sobre la inversión en un 401(k) u otra jubilación en algún momento.
- Cuando invierte en un 401(k) o IRA tradicional, utiliza dólares antes de impuestos y recibe un beneficio fiscal hoy. Durante la jubilación, debe pagar impuestos sobre sus retiros. Entonces, si bien no tiene que pagar impuestos sobre las ganancias de capital cuando realiza transacciones en su jubilación cuenta, termina pagando impuestos a su tasa impositiva regular cuando retira dinero de la cuenta.
Impuestos sobre cuentas Roth
Si decide invertir usando una Roth IRA o Roth 401(k), no pagas impuestos cuando retiras. En cambio, realiza contribuciones con dólares después de impuestos, lo que significa que no obtiene un beneficio fiscal hoy. Sin embargo, el beneficio es que sus inversiones crecen libres de impuestos y no tiene que pagar impuestos sobre las ganancias.
Impuestos sobre la Venta de una Casa
Cuando vende su casa con una ganancia, se espera que pague un impuesto a la inversión. Sin embargo, puede reducir la cantidad de su ganancia si ha realizado mejoras en el hogar.
Además, el IRS permite una exención sobre el impuesto a las ganancias de capital pagado en su casa. Si es soltero, los primeros $250,000 en ganancias están exentos de la venta de una residencia principal. Si está casado, son los primeros $500,000 en ganancias.
Pérdidas fiscales y ventas de lavado
¿Qué sucede si experimenta una pérdida en su inversión en lugar de una ganancia? En ese caso, puede compensar algunas de las ganancias de su inversión, o incluso una parte de sus ingresos.
Cuando pierde dinero en una inversión, puede restar esa cantidad de otra ganancia de inversión y reducir su factura de impuestos. Además, si tiene más pérdidas de inversión que ganancias, puede deducirlas de su ingreso imponible.
Sin embargo, debe estar al tanto del IRS. regla de venta de lavado. La única forma en que puede deducir las pérdidas de capital es si no vuelve a comprar sustancialmente la misma inversión dentro de los 30 días.
Línea de fondo
No olvides que tienes que pagar impuestos sobre las inversiones. Guarde los formularios que recibe de sus corredores y preste atención a las leyes.
Una vez que haya recibido todos los formularios necesarios, el mejor software de impuestos como Bloque H & R puede ayudarlo a calcular sus impuestos de inversión con un mínimo de molestias. O puede hablar con un profesional de impuestos para asegurarse de que está calculando el monto de impuestos correcto sobre los ingresos de su inversión.