Los impuestos son complicados.
Ellos no están duro, son complicados.
Son complicados de la misma forma en que lo son los sistemas informáticos antiguos. Como desarrollador de software, no es raro que actualice el código antiguo para realizar nuevas funciones. Lo que sucede a menudo, especialmente en sistemas mal diseñados, es que simplemente actualiza el código. No rediseña el sistema, conocido como refactorización, con la nueva funcionalidad, simplemente lo agrega al sistema existente.
Como era de esperar, durante muchos años, los sistemas construidos de esta manera no funcionan con tanta eficiencia.
La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos más reciente, firmada el año pasado, modificó el Código de Rentas Internas de 1986. ¡Eso fue hace más de tres décadas!
Pero bueno, eso no es ni aquí ni allá, porque hoy quiero hablar de impuestos estimados. Y los impuestos estimados a menudo se presentan como este sistema complejo en el que tienes que hacer las cosas de manera perfecta o te meterás en problemas.
No es complicado y explicaré exactamente cómo funcionan.
Tabla de contenido
- ¿Qué son los impuestos estimados?
- ¿Qué es la regla de puerto seguro?
- Fechas estimadas de pago de impuestos para el año fiscal 2021
- Preguntas comunes sobre el pago de impuestos estimados
- ¿Cómo pago los impuestos estimados trimestrales al IRS?
- ¿Qué pasa si quiero calcular exactamente lo que debo?
- ¿Necesita pagar cantidades iguales?
- ¿Qué pasa si no paga?
¿Qué son los impuestos estimados?
Nuestro código tributario requiere que pague impuestos a medida que obtiene ingresos.
Si es un empleado W-2, su empleador retiene sus impuestos de cada cheque de pago. Esto se basa en lo que ingresa en un Formulario W-4.
Al final del año, usted llena su declaración de impuestos, calcula su obligación tributaria real y paga la diferencia u obtiene una devolución de impuestos. Fácil ¿verdad?
Si obtiene algún ingreso fuera de un trabajo que retiene sus impuestos, debe pagar impuestos estimados cada trimestre en función de sus ganancias. La idea es que estos pagos estimados trimestrales estén lo suficientemente cerca de la retención.
Sin embargo, hay una excepción, conocida como la regla de puerto seguro.
¿Qué es la regla de puerto seguro?
El IRS sabe que las personas que no tienen un trabajo W-2 tradicional pueden tener ingresos irregulares. Así que ofrecen un pequeño margen de maniobra y no te castigarán si eres un poco bajo.
La regla de puerto seguro estimada tiene tres partes:
- Si espera deber menos de $ 1,000 después de restar su retención, está seguro.
- Si paga el 100% de su obligación tributaria del año anterior mediante pagos de impuestos trimestrales estimados, está seguro. Si tu ingreso bruto ajustado para el año supera los $ 150 000, entonces es el 110%.
- Si paga dentro del 90% de su responsabilidad real para el año en curso, está seguro.
Así que esperan que estés cerca (o superado) y no te penalizarán si no lo haces exactamente bien.
Su estado también tendrá reglas de pago de impuestos estimados que pueden diferir de las reglas federales.
Fechas estimadas de pago de impuestos para el año fiscal 2021
Los pagos de impuestos estimados vencen trimestralmente. Y esas fechas son aproximadamente las mismas cada año: el 15 de abril, junio, septiembre y el siguiente enero.
De vez en cuando, el día real se desliza, debido a feriados y fines de semana.
Para 2021, las fechas son:
| Trimestre | Fecha de vencimiento |
|---|---|
| 2021 primer trimestre | 15 de abril de 2021 |
| 2021 Segundo Trimestre | 15 de junio de 2021 |
| Tercer trimestre de 2021: | 15 de septiembre de 2021 |
| 2021 Cuarto Trimestre | 15 de enero de 2022 * |
Preguntas comunes sobre el pago de impuestos estimados
¿Cómo pago los impuestos estimados trimestrales al IRS?
Si desea realizar su pago en línea, existen varios opciones en el sitio web del IRS para pagar sus impuestos. Uno de los más comunes es utilizar el Sistema Electrónico de Pagos de Impuestos Federales para realizar sus pagos, pero eso requiere la creación de otra cuenta que deberá administrar.
Personalmente, solo pago por correo porque entonces tengo un cheque cancelado como mi registro. Así es como lo he hecho durante años, así que nunca sentí la necesidad de cambiarlo. Puedes empezar descargando Formulario 1040-ES y los comprobantes de pago están en la página 11.
El lugar al que envíe su pago depende de dónde viva, al igual que a dónde enviaría sus declaraciones de impuestos (yo, e-file! ¡Obtienes tu reembolso de impuestos más rápido!).
- Alabama - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Alaska - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Arizona - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Arkansas - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- California - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Colorado - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Connecticut - Servicio de Impuestos Internos P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Delaware - Servicio de Impuestos Internos P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Florida - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 1300, Charlotte, NC 28201-1300
- Georgia - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Hawai - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Idaho - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Illinois - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Indiana - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Iowa - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Kansas - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Kentucky - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Luisiana - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 1300, Charlotte, NC 28201-1300
- Maine - Servicio de Impuestos Internos P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Maryland - Servicio de Impuestos Internos P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Massachusetts - Servicio de Impuestos Internos P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Michigan - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Minnesota - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Misisipí - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 1300, Charlotte, NC 28201-1300
- Misuri - Servicio de Impuestos Internos P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Montana - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Nebraska - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Nevada - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- New Hampshire - Servicio de Impuestos Internos P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- New Jersey - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Nuevo Mexico - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Nueva York - Servicio de Impuestos Internos P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Carolina del Norte - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Dakota del Norte - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Ohio - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Oklahoma - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Oregón - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Pensilvania - Servicio de Impuestos Internos P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Rhode Island - Servicio de Impuestos Internos P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Carolina del Sur - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Dakota del Sur - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Tennesse - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Texas - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 1300, Charlotte, NC 28201-1300
- Utah - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Vermont - Servicio de Impuestos Internos P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Virginia - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Washington - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
- Virginia del Oeste - Servicio de Impuestos Internos P.O. Box 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Wisconsin - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Wyoming - Servicio de Impuestos Internos, P.O. Box 510000, San Francisco, CA 94151-5100
Si necesita hablar con alguien del IRS, aquí está cómo comunicarse con una persona viva en el IRS.
¿Y si quiero calcular exactamente lo que debo
Si trabaja por cuenta propia, hay dos partes para calcular cuánto debe pagar. El primero se refiere al impuesto sobre el trabajo por cuenta propia. Los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia agregan una arruga al calcular lo que debe, pero el IRS puede ayudarlo.
El IRS tiene una hoja de trabajo incluida en el Paquete del formulario 1040-ES que puede usar para calcularlo mejor en función de sus ingresos esperados:
Ese mismo libro tiene una tabla de tasas impositivas que puede usar para calcular los impuestos que podría adeudar. Use eso para calcular sus pagos estimados y probablemente se encontrará dentro de la regla de puerto seguro del 90%.
A continuación, deberá consultar la página 8 del documento para obtener la hoja de trabajo de impuestos estimados, que se basa en su tramo de ingresos e impuestos para calcular sus impuestos adeudados:
¿Necesita pagar cantidades iguales?
Generalmente sí, pero está bien si algunos son más grandes que otros debido a ingresos irregulares. La mayoría de las personas calculan la cantidad de puerto seguro, agregan alguna regla de maniobra, dividen por cuatro y pagan esa cantidad. Es más fácil de calcular de esa manera y es igualmente seguro desde una perspectiva tributaria, solo asegúrese de reservar lo suficiente en caso de que tenga un buen año y deba más en abril.
Además, para el último pago en enero, no es necesario que lo realice si presenta su declaración de impuestos antes del 31 de enero.
¿Qué pasa si no paga?
Si no paga lo suficiente, el IRS le aplicará una multa por pago insuficiente. Solo deberás impuestos más un poco por la multa.
Y antes de que te vayas, aquí tienes 50 datos divertidos sobre impuestos para poner una sonrisa en tu rostro.